银行内部账处理操作规程（模版）

内部账处理操作规程1、基本规定（一）每一个内部账业务代码下，1至4999为专户，其中1至3999号内部分户统一由总行开立，4000至4999号由分行统一开立，支行可根据业务需要可从5000号开始开立内部账户。内部账是否计息由所属的业务代号控制。（二）专用账户适用于总行账务中心为所有机构开设内部专户、系统内对开账户、存放同业账户、表外账户；或者上级机构为自身及下级机构开立内部专户、系统内对开账户、存放同业账户、表外账户。（三）开立内部专用账户时，可以选择指定账号序号（不顺序排列）。已销户需要重开的，可由分行提交正式书面申请，由总行清算结算中心处理。二、内部账户的开立内部账开户是指账务机构柜员开设内部账、表外账、存放同业账户等（不含拆借、贴现、投资及系统内对开账户）。（一）网点业务受理1、受理柜员受理人员应在单联内部通用凭证上注明开立账户的户名、科目号、业务代号及开户事由（或附相关文件），由柜台经理签字后，办理开立内部账户业务。（1）影像采集：受理柜员使用“9999对公金融辅助审核及预判处理交易”，点击“影像录入”，通过扫描仪采集内部通用凭证的影像信息，点击“扫描完成”，确认无误后，点击“保存”完成影像采集。（2）预判处理：影像采集审核完成后，选择业务种类“GG9906-GG9910通用非金融业务”，点击“收起”进入[w018通用非金融预判提交]交易区域，业务类型选择“1-交互”，按照内部通用凭证上注明的事项录入，提交成功后，插入单联“内部通用凭证”打印预判流水号。完成上述操作后，点击“提交任务”，根据系统提示，进入网点审核。（3）凭证传递：任务提交后，受理柜员需将打印有核实行内容的“内部通用凭证”、注明开户申请的“内部通用凭证”（及相关文件）递交审核柜员。2、审核柜员（1）凭证审查：审查受理柜员提交的内部通用凭证上签字是否齐全，是否附证明文件或其他材料。（2）获取任务：审核柜员根据受理人员提交的内部通用凭证，通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。（3）一致性审查：审查影像信息与原始凭证、影像信息与预判信息的一致性和完整性。（4）审查完毕后，审核柜员点击“提交任务”。（二）中心业务处理1、经办人员（1）获取任务：处理中心经办人员通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。（2）合规审查：处理中心经办人员首先通过影像信息审查业务是否符合规定（内部通用凭证内容填写是否齐全正确），所提供的资料是否完整，是否有柜台经理的签字。（3）交易处理：审核通过后，点击“记账处理”，使用“9001内部账开户”交易处理。其中：“业务代号”输入需要开立的业务代号。系统根据业务代号回显相应的业务代号名称及计息方法。处理完毕，并点击“提交任务”。备注：①使用“9001内部账开户”时，账号序号由系统自动产生，不可以自主选择，不允许抹账。②账户行BIC号码只有在开立存放同业账号时方能输入。（三）网点凭证打印1、获取任务：受理柜员通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。2、处理任务：受理柜员通过影像信息确认该笔任务状态为网点打印时，点击“打印”按钮，在“内部通用凭证”上打印新开立的内部账号等信息，打印完成后点击“提交任务”。三、内部账户的维护内部账户维护是指根据有关资料需要对内部账户进行相关信息的修改。（一）网点业务受理1、受理柜员受理柜员应在单联内部通用凭证上注明需维护的账号及维护事由，并由柜台经理签字后，办理内部账户维护业务。（1）影像采集：受理柜员使用“9999对公金融辅助审核及预判处理交易”，点击“影像录入”，通过扫描仪采集内部通用凭证的影像信息，点击“扫描完成”，确认无误后，点击“保存”完成影像采集。（2）预判处理：影像采集审核完成后，选择业务种类“GG9906-GG9910通用非金融业务”，点击“收起”进入[w018通用非金融预判提交]交易区域，业务类型选择“0-单向”，输入业务主要信息，申请人账号为必输域。提交成功后，插入填写信息的“内部通用凭证，打印预判流水号。完成上述操作后，点击“提交任务”。（3）凭证传递：任务提交后，受理柜员需将打印有核实行内容的“内部通用凭证”、注明维护申请的“内部通用凭证”及相关资料，递交审核柜员。2、审核柜员：（1）获取任务：审核柜员根据受理人员提交的“内部通用凭证”及相关资料，通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。（2）一致性审查：审查影像信息与原始凭证、影像信息与预判信息的一致性和完整性。审查完毕后，点击“提交任务”。（二）中心业务处理1、经办人员（1）获取任务：处理中心经办人员通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。（2）合规审查：处理中心经办人员首先通过影像信息审查业务是否符合规定（内部通用凭证内容填写是否齐全正确），所提供的资料是否完整，是否有柜台经理授权签字。（3）交易处理：审核通过后，点击“记账处理”，使用“9003内部账维护”交易，输入要维护的账号、信息，由处理中心业务主管授权，处理完毕后，点击“提交任务”。备注：①该交易需要主管柜员无条件授权，不允许抹账。②1至3999账号的操作权限为总行，4000号以后账号的操作权限为总行或所在账户所属分行清算中心。③本交易可对内部账户计息方式进行维护，使单个内部账户的计息方式与业务代码所决定的不同。四、内部账户的销户内部账户销户是指根据有关资料对内部账户进行销户处理。 （一）网点业务受理受理柜员应在单联内部通用凭证上注明需撤销的账号及销户事由，并由柜台经理签字后，办理内部账户销户业务。其他操作同三、（一）。（二）中心业务处理处理中心在进行业务处理时，应使用“9002内部账销户”交易，其它操作同三、（二）。备注：①该交易不允许抹账。②1至3999账号的操作权限为总行，4000号以后账号的操作权限为总行或所在账户所属分行清算中心。③该账户的余额和积数必须都为零，且状态正常方可进行销户处理。④内部账户销户后可通过“9039内部账专户开户”交易（限总行操作）重开。五、内部账户记账（一）一记双讫（手工制单）“9004一记双讫”交易用于完成一记双讫功能，可以在参数表中定义不能操作的业务代号。原则上本交易只能用于处理银行内部账，但经过授权可以处理客户账。1、网点业务受理受理柜员应填制“xx银行转账凭证”，注明借、贷方账号及事由，并由柜台经理签字后办理一记双讫业务。（1）影像采集：受理柜员使用“9999对公金融辅助审核及预判处理交易”，点击“影像录入”，通过扫描仪采集转账凭证的影像信息，点击“扫描完成”，确认无误后，点击“保存”完成影像采集。（2）预判处理：影像采集审核完成后，选择业务种类“GG9901-GG9905通用金融业务”，点击“收起”进入[w017通用金融预判提交]交易区域，业务类型选择“0-单向”，借贷标志选择“2-双向”。输入业务主要信息。提交成功后，插入“xx银行转账凭证”，打印预判流水号。完成上述操作后，点击“提交任务”，根据系统提示，进入网点审核。（3）凭证传递：任务提交后，受理柜员需将打印有核实行内容的“xx银行转账凭证”递交审核柜员。2、审核柜员：（1）获取任务：审核柜员根据受理人员提交的原始业务凭证，通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。（2）一致性审查：审查影像信息与原始凭证、影像信息与预判信息的一致性和完整性。（3）审查完毕后，审核柜员点击“提交任务”。3、中心经办柜员（1）获取任务：处理中心经办人员通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。（2）合规审查：处理中心经办人员首先通过影像信息审查业务是否符合规定，所提供的资料是否完整。然后审查影像信息中的申请书内容填写是否齐全正确；是否已经验印；“转账凭证”上是否有柜台经理签字。（3）交易处理：审核通过后，点击“记账处理”，使用“9004一记双讫”交易按照影像信息逐项录入。处理完毕后，点击“提交任务”。备注：该交易无条件授权，允许抹账。（二）一借多贷（手工制单）“9005一借多贷”交易用于一借多贷账务处理。可以在参数表中定义不能操作的业务代号。1、网点业务受理受理柜员应填制“xx银行转账凭证”，注明借、贷方账号及事由，并由柜台经理签字，以此作为依据办理业务。使用“9999对公金融辅助审核及预判处理交易”发起，选择业务种类“GG9901-GG9905通用金融业务”，点击“收起”进入[w017通用金融预判提交]交易区域，业务类型选择“0-单向”，由于存在多个贷方账号，借贷标志选择“0-借方”，贷方账号登记在摘要栏中。其他操作同五、（一）。2、中心业务处理处理中心在进行业务处理时，应使用“9005一借多贷”交易，其它操作同五、（一）。备注：该交易无条件授权，允许抹账。（三）一贷多借（手工制单）“9006一贷多借”交易用于一贷多借账务处理。可以在参数表中定义不能操作的业务代号。1、网点业务受理受理柜员应填制“xx银行转账凭证”，注明借、贷方账号及事由，并由柜台经理签字，以此作为依据办理业务。使用“9999对公金融辅助审核及预判处理交易”发起，选择业务种类“GG9901-GG9905通用金融业务”，点击“收起”进入[w017通用金融预判提交]交易区域，业务类型选择“0-单向”，由于存在多个借方账号，借贷标志选择“1-贷方”，借方账号登记在摘要栏中。其他操作同五、（一）。2、中心业务处理处理中心在进行业务处理时，应使用“9006一贷多借”交易，其它操作同五、（一）。备注：该交易无条件授权，允许抹账。（四）红蓝字冲补账（手工制单）“9027红蓝字冲补账录入”、“9028红蓝字冲补账复核”交易用于对错账进行冲账、补账的处理。冲补账可自动或联动调整积数。对一借多贷或一贷多借的冲补账不能联动调整积数，如需要调整积数的，应操作“调整账户积数”交易。对于待销账与丁种账，如需冲补账，除此交易外，还需操作“8112待销账查询/维护”交易。1、网点业务受理受理柜员应填制“xx银行冲补账凭证”，注明收付款人户名、账号错账日期、金额、在摘要栏注明冲补账原因，并由柜台经理签字，以此作为依据办理业务。其他操作同五、（一）。2、中心业务处理（1）经办人员①获取任务：处理中心经办人员通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。②合规审查：处理中心经办人员首先通过影像信息审查业务是否符合规定冲补帐凭证内容填写是否齐全正确，所提供的资料是否完整，是否有柜台经理授权签字。③交易处理：审核通过后，点击“记账处理”，使用“9027红蓝字冲补账录入”交易，逐项录入业务信息。处理完毕后，点击“提交任务”。（2）复核人员①获取任务：处理中心复核人员通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。②点击“记账处理”后，进入“9028红蓝字冲补账复核”，根据影像信息录入复核信息，由处理中心业务主管授权。（五）其他手工制单业务对于内部账户，柜员还可使用“8002系统内划款录入”、“8003系统内划款复核”等交易进行账务处理（略）。（六）电子制单电子制单是指在处理内部转账、调账业务时，系统根据业务人员录入制单要素，生成电子凭证影像，并发送分行集中处理中心进行账务处理。与传统手工制单业务最大的区别在于取消了纸质凭证填写工作，并将制单审核、业务处理纳入了流程硬控制。1、网点业务受理受理柜员根据制单凭据，选择“9995电子制单”，选择业务种类（ZD9902转账制单、ZD9903特转制单和ZD9904冲补账制单），完整录入制单要素后，系统自动生成传票影像，并将制单凭据作为附件进行扫描。对于一借多贷或一贷多借的转账制单业务，可只输入借方账号或贷方账号，在备注栏注明多个贷方或借方账号、户名、金额等交易信息（或相关账务信息在制单凭据中体现）。一次发起多笔制单业务，在制单凭据已作为第一笔业务附件的情况下，后面业务可不重复扫描制单凭据，但应在备注栏中注明第一笔预判业务的预判流水号。任务提交后，将打印有核实行凭证的“内部通用凭证”和制单凭据递交网点主管审核。2、网点主管审核网点主管可通过本终端授权或通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到需处理的任务，对业务合法性、正确性及影像齐全性进行审核后，提交中心处理。中心处理、使用交易、抹帐控制等其他内容同手工制单“五、（一）-（五）”部分内容。六、本规程由总行运营管理部负责制定、解释、修订。七、本规程自印发之日起执行。