证券发行与承销公司重组与财务顾问业务考试试题

证券发行与承销公司重组与财务顾问业务考试试题[多项选择题]1、在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对挽救上市公司财务困难的重组 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 的授权和批准进行关注的内容包括（）。A.收购人及上市公司董事会提出完整的重组方案，是否已通过相关决议B.重组方案是否取得上市公司股东大会的批准C.重组方案如涉及其他相关部门批准的，是否已取得批准D.是否存在影响方案实施的重大不确定因素参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[单项选择题]2、以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（）。A.在日常经营活动之外购买、出售资产B.与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资C.按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为D.受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁参考答案：C参考解析：了解《上市公司重大资产重组管理办法》的适用范围。[单项选择题]3、发行可转换公司债券的股份有限公司的净资产不低于人民币（　）万元，有限责任公司的净资产不低于人民币（　）万元。A.3000，5000B.4000，5000C.3000，6000D.4000，6000参考答案：C[多项选择题]4、在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对挽救上市公司财务困难的重组方案对上市公司的影响进行关注的内容包括（）。A.重组完成后，上市公司是否具备持续经营能力及盈利能力B.置入上市公司的资产权属是否清晰，重组完成后上市公司是否具有独立性C.重组方案是否有利于保护公司和中小股东的合法权益D.上市公司存在的大股东欠款等历史遗留问题是否已予以解决参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[多项选择题]5、《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对标的资产的完整性情况是否充分披露方面的关注事项包括（）。A.上市公司拟购买（或出售）的资产涉及完整经营实体的，需要关注相关资产是否将整体注入（或置出）上市公司B.涉及完整经营实体中部分资产注入上市公司的，关注重组完成后上市公司能否（如何）实际控制标的资产，相关资产在研发、采购、生产、销售和知识产权等方面能否保持必要的独立性C.标的资产涉及使用他人商标、专利或专有技术的，关注是否已披露相关许可协议的主要内容，是否充分说明本次重组对上述许可协议效力的影响，该等商标、专利及技术对上市公司持续经营的影响D.独立财务顾问和律师是否已审慎核查相关问题，并发表明确的专业意见参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[多项选择题]6、上市公司重大资产重组 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 书中披露的资产评估信息如果涉及引用其他评估机构报告内容、特殊类别资产相关第三方专业鉴定等估值资料的，应对其相关（）进行必要披露。A.专业机构B.业务资质C.签字评估师或鉴定师D.估值情况及结果参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[判断题]7、证券服务机构在其出具的意见中采用其他证券服务机构或者人员的专业意见的，仍然应当进行尽职调查，审慎核查其采用的专业意见的内容，但无须对利用其他证券服务机构或者人员的专业意见所形成的结论负责。（）参考答案：错参考解析：掌握上市公司并购重组财务顾问的业务许可和业务规则。[单项选择题]8、发行可转换公司债券的股份有限公司的净资产不低于人民币（　）万元，有限责任公司的净资产不低于人民币（　）万元。A.3000，5000B.4000，5000C.3000，6000D.4000，6000参考答案：C[多项选择题]9、在上市公司收购过渡期内，如无特殊情况一般不得进行下列（）行为。A.收购人改选上市公司董事会B.被收购公司为收购人提供担保C.被收购公司公开发行股份募集资金D.收购人为挽救陷入危机而出售被收购公司资产参考答案：A,B,C参考解析：在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选上市公司董事会；被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保；被收购公司不得公开发行股份募集资金，不得有重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易，但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。[多项选择题]10、《并购重组共性问题审核意见关注要点》在资产权属及完整性方面，对于土地使用权、房屋建筑物未取得相应权证的，关注以下（）事项。A.申请人是否补充披露尚未权证资产对应的面积、评估价值、分类比例，相应权证办理的进展情况，预计办毕期限，相关费用承担方式，以及对本次交易和上市公司的具体影响等B.在明确办理权证的 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 安排和时间表的基础上，关注是否提供了相应层级土地、房屋管理部门出具的办理权证无障碍的证明C.本次交易标的资产评估及作价是否已充分考虑前述瑕疵情况，如未考虑，是否已提出切实可行的价值保障措施D.律师和独立财务顾问是否对前述问题进行核查并明确发表专业意见参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[多项选择题]11、在上市公司股东大会作出购买或者出售资产的决议后12个月内，股东大会再次或者多次作出购买、出售同一或者相关资产的决议的，应（）。A.不以其累计数分别计算相应数额B.按规定报经中国证监会核准的资产交易行为仍须纳入累计计算的范围C.以其累计数分别计算相应数额，但已按规定报经中国证监会核准的资产交易行为无须纳入累计计算的范围D.在计算相应指标时，以第一次交易时最近一个会计年度上市公司经审计的合并财务会计报告期末资产总额、期末净资产额、当期营业收入作为分母参考答案：C,D参考解析：掌握重大资产重组行为的界定。[判断题]12、上市公司并购重组申请经并购重组委审核未获通过，申请人对并购重组方案进行修改补充或提出新方案的，应当按照有关规定履行信息披露义务。（）参考答案：错参考解析：熟悉并购重组审核委员会委员的工作规定、权利与义务以及回避 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 。[判断题]13、根据《刑法》对于内幕交易构成犯罪的相关规定，单位从事内幕交易的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役。（）参考答案：错参考解析：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[多项选择题]14、在上市公司收购过渡期内，如无特殊情况一般不得进行下列（）行为。A.收购人改选上市公司董事会B.被收购公司为收购人提供担保C.被收购公司公开发行股份募集资金D.收购人为挽救陷入危机而出售被收购公司资产参考答案：A,B,C参考解析：在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选上市公司董事会；被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保；被收购公司不得公开发行股份募集资金，不得有重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易，但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。[多项选择题]15、上市公司股东大会就重大资产重组做出的决议，应当包括下列（）事项。A.本次重大资产重组的方式B.交易价格C.交易对方D.定价依据参考答案：A,B,C,D参考解析：上市公司股东大会就重大资产重组做出的决议，至少应当包括下列事项：(1)本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方；(2)交易价格或者价格区间；(3)定价方式或者定价依据；(4)相关资产自定价基准日至交割日期间损益的归属；(5)相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任；(6)决议的有效期；(7)对董事会办理本次重大资产重组事宜的具体授权；(8)其他需要明确的事项。[多项选择题]16、2008年4月，中国证监会制定了《上市公司重大资产重组管理办法》，其目的在于（）。A.规范上市公司重大资产重组行为B.保护上市公司和投资者的合法权益C.促进上市公司质量不断提高D.维护证券市场秩序和社会公共利益参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉重大资产重组的要求。[多项选择题]17、《并购重组共性问题审核意见关注要点》在资产权属及完整性方面，标的资产涉及特许经营的，需要关注的事项包括（）。A.关注是否充分说明特许经营授权具有的排他性、不可撤销性等特殊属性B.是否充分解释特许协议约定的相关计算公式、相关参数的变更方式及其具体影响C.特许经营事项需要相关主管部门确认或批准的，关注是否已提供相应的确认或批准意见D.特许经营事项已有经营记录的，关注以往开展经营是否获得了相关主管部门批准的经营许可资质参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[多项选择题]18、并购重组委员会委员分为召集人组和专业组，其中专业组分为（）。A.法律组B.会计组C.资产评估组D.金融组参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉并购重组审核委员会委员的工作规定、权利与义务以及回避制度。[多项选择题]19、上市公司股东大会就重大资产重组做出的决议，应当包括下列（）事项。A.本次重大资产重组的方式B.交易价格C.交易对方D.定价依据参考答案：A,B,C,D参考解析：上市公司股东大会就重大资产重组做出的决议，至少应当包括下列事项：(1)本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方；(2)交易价格或者价格区间；(3)定价方式或者定价依据；(4)相关资产自定价基准日至交割日期间损益的归属；(5)相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任；(6)决议的有效期；(7)对董事会办理本次重大资产重组事宜的具体授权；(8)其他需要明确的事项。[多项选择题]20、上市公司吸收合并其他上市公司的交易价格以双方股票市价、独立财务顾问估值、净资产账面值等为定价依据，关注以下（）内容。A.申请人是否提供独立财务顾问对交易定价的意见B.交易价格是否充分考虑合并双方的股票市价、公司估值、盈利预测以及隐含资产价值等因素C.是否充分考虑市盈率、市净率的市场平均值等参数D.是否充分揭示交易价格和风险并确保投资者在知悉该风险的情况下，严格履行法定表决程序参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[单项选择题]21、不属于上市公司重大资产重组交易价格评估方法的是（）。A.收益现值法B.内部收益率法C.成本法D.市价法参考答案：B参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[单项选择题]22、可转换公司债券的转换期是指（　）。A.可转债发行期间B.可转债转换为股份的结束日C.可转债转换为股份的起始日D.可转债转换为股份的起始日至结束日的期间参考答案：D[多项选择题]23、并购重组委员会委员分为召集人组和专业组，其中专业组分为（）。A.法律组B.会计组C.资产评估组D.金融组参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉并购重组审核委员会委员的工作规定、权利与义务以及回避制度。[多项选择题]24、在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，在关联交易方面需要关注重大资产重组对关联交易状况的影响，原则关注要点有（）。A.重组报告书是否充分披露本次重组前后的关联交易变化情况B.重组是否有利于上市公司增强经营独立性，减少和规范关联交易C.重组方案是否严格限制因重组而新增可能损害上市公司独立性的持续性关联交易D.对于重组完成后无法避免或可能新增的关联交易，是否采取切实有效措施加以规范参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[多项选择题]25、《并购重组共性问题审核意见关注要点》在盈利能力与预测方面的关注事项包括（）。A.资产负债表与损益表相关项目及现金流量表之间的钩稽关系是否对应B.标的资产涉及的产品交易是否存在公开市场且能够实现正常销售C.会计政策与会计估计是否与上市公司一致D.该项资产或业务是否在同一管理层下运营两年以上参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[判断题]26、收购人公告要约收购报告书摘要后15日内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。（）参考答案：对参考解析：掌握上市公司并购重组财务顾问的业务许可和业务规则。[单项选择题]27、发行可转换公司债券的上市公司要求最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（　）以上的情形。A.40%B.50%C.60%D.70%参考答案：B[多项选择题]28、下列（）情形可以算作为拥有上市公司控制权。A.实际拥有上市公司持股30%以上的股份B.实际支配的上市公司股份表决权超过30%C.实际支配的股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任D.实际支配的股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响参考答案：B,C,D参考解析：投资者实际拥有上市公司50%以上的股份才算拥有公司控股权，故A项不对。[多项选择题]29、在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，在关联交易方面需要关注重大资产重组对关联交易状况的影响，原则关注要点有（）。A.重组报告书是否充分披露本次重组前后的关联交易变化情况B.重组是否有利于上市公司增强经营独立性，减少和规范关联交易C.重组方案是否严格限制因重组而新增可能损害上市公司独立性的持续性关联交易D.对于重组完成后无法避免或可能新增的关联交易，是否采取切实有效措施加以规范参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[多项选择题]30、根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定（二）》，内幕信息知情人进行（）行为需要追究刑事责任。A.利用内幕信息买卖上市公司股票成交额累计在30万元B.期货交易占用保证金数额累计达50万元C.期货交易占用保证金数额累计达40万元D.多次进行内幕交易、泄露内幕信息参考答案：B,C,D参考解析：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[判断题]31、财务顾问及其财务顾问主办人未按规定填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》，或者申报文件制作质量低下的，中国证监会依据《证券法》第二百二十三条的规定对其采取监管措施。（）参考答案：错参考解析：了解上市公司并购重组财务顾问专业意见附表的填报要求。[判断题]32、在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，报告书披露不存在现实同业竞争的，需要关注收购人或重组交易对方及其实际控制人是否进一步对避免潜在的同业竞争作出明确承诺。（）参考答案：对参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[多项选择题]33、下列（）情形可以算作为拥有上市公司控制权。A.实际拥有上市公司持股30%以上的股份B.实际支配的上市公司股份表决权超过30%C.实际支配的股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任D.实际支配的股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响参考答案：B,C,D参考解析：投资者实际拥有上市公司50%以上的股份才算拥有公司控股权，故A项不对。[单项选择题]34、对上市公司进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于（）亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。A.1、2B.2、3C.1、5D.2、3参考答案：C参考解析：外商的境外实有资产总额应不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元。[多项选择题]35、根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定（二）》，内幕信息知情人进行（）行为需要追究刑事责任。A.利用内幕信息买卖上市公司股票成交额累计在30万元B.期货交易占用保证金数额累计达50万元C.期货交易占用保证金数额累计达40万元D.多次进行内幕交易、泄露内幕信息参考答案：B,C,D参考解析：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[单项选择题]36、2011年11月，中国证监会上市部在上市公司业务咨询的常见问题中对重组报告书应披露的（）提出一些内容。A.资产评估信息B.会计审计信息C.律师法律信息D.保荐机构指导意见参考答案：A参考解析：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[判断题]37、无形资产包括生产经营所需的商标权、专利权、非专利技术、特许经营权等。（）参考答案：对参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[判断题]38、上市公司同时购买、出售资产的，应当分别计算购买、出售资产的相关比例，并以二者中比例较高者为准。（）参考答案：对参考解析：掌握重大资产重组行为的界定。[单项选择题]39、对上市公司进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于（）亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。A.1、2B.2、3C.1、5D.2、3参考答案：C参考解析：外商的境外实有资产总额应不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元。[单项选择题]40、并购重组委员会会议表决投票时，同意票数达到（）票为通过，并购重组委员会委员在投票时（）。A.2，应当在表决票上说明理由B.3，无须在表决票上说明理由C.2，无须在表决票上说明理由D.3，应当在表决票上说明理由参考答案：D参考解析：熟悉并购重组审核委员会会议的相关规定。[单项选择题]41、收购人拟以重组面临严重财务困难的上市公司为理由申请豁免要约收购义务时，不能通过（）来判断重组方案是否切实可行。A.重组方案的授权B.重组方案的批准C.重组方案的核准D.重组方案对上市公司的影响参考答案：C参考解析：熟悉上市公司重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[多项选择题]42、下列（）情况下，收购人以要约方式预定收购的一个上市公司的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的5%。A.投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份B.已持有该公司已发行股份的30%时，继续增持股份C.拥有权益的股份超过该公司已发行股份的5%，但未超过30%D.拥有权益的股份超过该公司已发行股份的10%，但未超过30%参考答案：A,B,C参考解析：有下列情形之一的，收购人以要约方式预定收购的一个上市公司的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的5%：(1)投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份；(2)收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份；(3)收购人通过协议方式在一个上市公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的5%，但未超过30%；(4)收购人虽不是上市公司的股东，通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份的5%，但未超过30%。[单项选择题]43、并购重组申请人可在并购重组委员会会议表决结果公示之日起（）内向中国证监会提出申诉意见。A.5个工作日B.7个工作日C.9个工作日D.10个工作日参考答案：D参考解析：熟悉并购重组审核委员会委员的工作规定、权利与义务以及回避制度。[判断题]44、在上市公司重大资产重组中，公司聘请的对标的资产进行审计的审计机构与对资产进行评估的评估机构可以存在主要股东相同、主要经营管理人员双重任职、受同一实际控制人控制等情形。（）参考答案：错参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[判断题]45、根据有关规定，上市公司如在澄清公告或股票交易异常波动公告中披露不存在重大资产重组、收购、发行股份等行为的，应当同时承诺至少3个月内不再筹划同一事项。（）参考答案：对参考解析：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[单项选择题]46、下列选项中自事件发生之日起3年内收购人不得再收购上市公司的是（）。A.收购人在报告、公告等文件中有虚假记载、误导性陈述B.收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预售股份C.收购人未聘请财务顾问D.外国投资者规避管辖的参考答案：B参考解析：发出收购要约的收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预售股份的，自该事实发生之日起3年内不得收购上市公司，中国证监会不受理收购人及其关联方提交的申报文件。B项正确。ACD三项由中国证监会责令改正，采取出具警示函、责令暂停或者停止收购等监管措施。[单项选择题]47、上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，不一定构成重大资产重组的是（）。A.购买、出售的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到55%B.购买、出售的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到60%C.购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到65%D.购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到70%参考答案：D参考解析：掌握重大资产重组行为的界定。[判断题]48、在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目，在采用市价法进行评估时需要关注参照对象与评估标的是否具有较强的可比性，是否针对有关差异进行了全面、适当的调整。（）参考答案：对参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[多项选择题]49、对上市公司收购进行监管所涉及的部门有（）。A.中国证监会B.财务顾问C.证券登记结算机构D.证券交易所参考答案：A,D参考解析：中国证监会依法对上市公司的收购及相关股份权益变动活动进行监督管理；证券交易所监督上市公司的收购及相关股份权益变动活动的信息披露义务人切实履行信息披露义务。证券登记结算机构和财务顾问主要是为收购活动提供服务。[单项选择题]50、接受上市公司国有股和法人股的外商在付清全部转让价款（）个月后，可再转让其所购股份。A.12B.24C.36D.48参考答案：A参考解析：外商在付清全部转让价款12个月后，可再转让其所购股份。[多项选择题]51、上市公司重大资产重组交易合同应当载明，本次重大资产重组事项一经（）批准，交易合同即应生效。A.上市公司董事会B.上市公司股东大会C.上市公司监事会D.中国证监会参考答案：A,B,D参考解析：熟悉重大资产重组的程序和重组方案重大调整的认定标准。[单项选择题]52、不属于上市公司重大资产重组资产负债表关注事项的是（）。A.巨额应收或应付款项是否存在关联方占款情形B.标的资产是否提供最近两年经审计的标的资产财务报告C.标的资产是否存在固定资产折旧D.短期借款项目是否存在大额到期借款未偿还情形参考答案：B参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[判断题]53、在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目，在采用市价法进行评估时需要关注参照对象与评估标的是否具有较强的可比性，是否针对有关差异进行了全面、适当的调整。（）参考答案：对参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[多项选择题]54、证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，要求具备的资格条件包括（）。A.具有健全且运行良好的内部控制机制和 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，严格执行风险控制和内部隔离制度B.建立健全尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制C.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录D.财务顾问主办人不少于5人参考答案：A,B,C,D参考解析：掌握上市公司并购重组财务顾问的业务许可和业务规则。[多项选择题]55、下列（）情形下，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。A.证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化B.收购人能够挽救公司面临的严重财务困难，并承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益C.股东大会同意收购人免于发出要约，收购人持有该公司已发行股份的30%以上且承诺3年内不转让其拥有权益的股份D.证监会出于适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益给做出豁免参考答案：A,B,C,D参考解析：有下列情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请：(1)收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化。(2)上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益。(3)经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约。(4)中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情形。[多项选择题]56、以下关于内幕交易表述正确的是（）。A.该行为尚未违反法律法规B.该行为损害了投资者和上市公司的合法权益C.上市公司并购重组是内幕交易的高发领域D.指上市公司高管人员、控股股东等方面的知情人员，利用工作之便，在公司并购、业绩增长等重大信息发布之前，泄露信息或者利用内幕信息买卖证券牟取私利的行为参考答案：B,C,D参考解析：熟悉重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。[单项选择题]57、不属于上市公司重大资产重组利润表关注事项的是（）。A.标的资产是否提供最近两年经审计的标的资产财务报告B.是否对标的资产最近两年盈利的稳定性作出说明C.标的资产最近两年净利润是否主要依赖非经常性损益D.是否对标的资产最近两年收入的稳定性作出说明参考答案：A参考解析：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。[单项选择题]58、上市公司的股东申请发行可交换公司债券时，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（　）。A.30%B.40%C.50%D.60%参考答案：B[多项选择题]59、证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，要求具备的资格条件包括（）。A.具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度B.建立健全尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制C.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录D.财务顾问主办人不少于5人参考答案：A,B,C,D参考解析：掌握上市公司并购重组财务顾问的业务许可和业务规则。[多项选择题]60、在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，涉及资产重组的行政许可申请文件的关注内容有（）。A.上市公司与交易对方就重大资产重组事宜是否采取保密措施并提供保密制度说明，以及与所聘证券服务机构签署的保密协议和交易进程备忘录B.是否出具上市公司二级市场股票交易自查报告C.是否出具登记结算公司查询记录D.对于在并购重组停牌（首次董事会决议公告）前价格出现异常波动的，还要求申请人对其自身及关联方是否存在内幕交易进行充分举证参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司重大资产重组的信息管理和内幕交易的法律责任。