2022年公司福利薪酬管理制度

第PAGE页共NUMPAGES页2022年公司福利薪酬 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 第一章总则第一条按照公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其他有关规章制度，特制定本 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 。第二章原则第二条按照各尽所能、按劳分配原则，坚持工资增长幅度不超过本公司经济效益增长幅度，职工平均实际收入增长幅度不超过本公司劳动生产率增长幅度的摿讲怀玛原则。第三条结合公司的生产、经营、管理特点，建立起公司规范合理的工资分配制度。第四条以员工岗位责任、劳动绩效、劳动态度、劳动技能等指标综合考核员工报酬，适当向经营风险大、责任重大、技术含量高、有定量工作指标的岗位倾斜。第五条构造适当工资档次落差，调动公司员工积极性的激励机制。第三章年薪制第六条适用范围。____公司董事长、总经理;2.下属法人企业总经理;3.董事、副总经理是否适用，由董事会决定。第七条工资模式。公司经营者与其业绩挂钩，其工资与年经营利润成正比。年薪____基薪+提成薪水(经营利润____提成比例)1.基薪按月预发，根据年基薪额的1/____支付;2.提成薪水，在公司财务年度经营报表经审计后核算。第八条实行年薪制职员须支付抵押金，若经营业绩不良，则用抵押金充抵。第九条年薪制考核指标还可与资产增值幅度、技术进步、产品质量、环保、安全等指标挂钩，进行综合评价。第十条年薪制须由董事会专门作出实施细则。第四章正式员工工资制第十一条适用范围。公司签订正式劳动 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 的所有员工。第十二条工资模式。采用结构工资制。员工工资____基础工资+岗位工资+工龄工资+奖金+津贴1.基础工资。参照当地职工平均生活水平、最低生活标准、生活费用价格指数和各类政策性补贴确定，在工资总额中占%(如____%~____%)。2.岗位工资。(1)根据职务高低、岗位责任繁简轻重、工作条件确定;(2)公司岗位工资分为(如5类18级)的等级序列，见正式员工工资标准表，分别适用于公司高、中、初级员工，其在工资总额中占%(如____%~____%)。3.工龄工资。(1)按员工为企业服务年限长短确定，鼓励员工长期、稳定地为企业工作;(2)年功工资根据工龄长短，分段制定标准，区分社会工龄、公司工龄;(3)年功工资标准见正式员工工资标准表。4.奖金(效益工资)。(1)根据各部门工作任务、经营指标、员工职责履行状况、工作绩效考核结果确立;(2)绩效考评由人事部统一进行，与经营利润、销售额、特殊业绩、贡献相联系;(3)奖金在工资总额中占%(如____%)左右，也可上不封顶;(4)奖金考核标准见正式员工工资标准表;(5)奖金通过隐密形式发放。5.津贴。(1)包括有交通津贴、伙食津贴、工种津贴、住房津贴、夜班津贴、加班补贴等;(2)各类津贴见公司补贴津贴标准。第十三条关于岗位工资。1.岗位工资标准的确立、变更。(1)公司岗位工资标准经董事会批准;(2)根据公司经营状况变化，可以变更岗位工资标准。2.员工岗位工资核定。员工根据聘用的岗位和级别，核定岗位工资等级，初步确定岗位在同类岗位的下限一级，经____年考核，再调整等级;3.员工岗位工资变更。根据变岗变薪原则，晋升增薪，降级减薪。工资变更从岗位变动的后____个月起调整。第十四条关于奖金。1.奖金的核定程序。(1)由财务部向人事部提供各部门、子公司、分公司完成利润的经济指标数据;(2)由行政部向人事部提供各部门员工的出勤和岗位职责履行情况记录;(3)人事部依据汇总资料，测算考核出各部门员工定量或定性的工作绩效，确定每个员工效益工资的计算数额;(4)考核结果和奖金计划经公司领导审批后，发放奖金。2.奖金的发放，与岗位工资一同或分开发放。第十五条关于工龄工资。1.员工____年内实际出勤不满半年的，不计当年工龄，不计发当年工龄工资;2.试用期不计工龄工资，工龄计算从试用期起算。第十六条其他注意事项。1.各类假期依据公司请假管理办法，决定工资的扣除;2.各类培训教育依据公司培训教育管理办法，决定工资的扣除;3.员工加班、值班费用，按月统计，计入工资总额;4.各类补贴、津贴依据公司各类补贴管理办法，计入工资总额;5.被公司聘为中、高级的专业技术人员，岗位工资可向上浮动1~2级;6.在工作中表现杰出、成绩卓著的特殊贡献者，因故能晋升职务的，可提高其工资待遇，晋升岗位工资等级。第五章非正式员工工资制第十七条适用范围:订立非正式员工劳动合同的临时工、离退休返聘人员。第十八条工资模式:简单等级工资制。见非正式员工工资标准表。第十九条人事部需会同行政部、财务部对非正式员工的工作业绩、经营成果、出勤、各种假期、加班值班情况汇总，确定在其标准工资基础上的实发工资总额。第二十条非合同工享有的各种补贴、津贴一并在月工资中支付。第六章附则第二十一条公司每月支薪日为日。第二十二条公司派驻下属企业人员工资由本公司支付。第二十三条公司短期借调人员工资由借用单位支付。第二十四条公司实行每年____个月工资制，即年底发双月薪。第二十五条以上工资均为含税工资，根据国家税法，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税。第二十六条本方案经董事会批准实行，解释权在董事会。2022年公司福利薪酬管理制度（二）第一节薪酬文化一、公司坚信是每一位员工的辛勤付出和竭诚努力才共同推动了公司的发展与进步，因此公司非常愿意在发展过程中与员工一起分享成果;二、公司以市场和业绩为导向，为员工在工作中展现出的实际能力和绩效表现支付薪酬;因此员工获取的劳动报酬与其工作年限、学历、职称、执业资格等没有必然的联系;三、公司倡导公平分配和具备相当竞争力的薪酬理念:通过不断完善和修正与绩效挂钩的薪酬政策来确保薪酬分配的内部公平性和整体薪酬水平的外部竞争力;四、公司严谨恪守薪酬保密的原则:薪酬信息属于员工的个人隐私，除公司授权的特定人群(如人力资源、财务人员)可掌握部分薪酬信息外，其余任何人不得通过任何方式探知授权范围之外人群的薪酬信息，不得相互交流以及向外传播薪酬信息，不得散播虚假薪酬信息，不得为薪酬传播提供便利条件;第二节薪金发放一、薪金构成1.员工的薪金一般由基本工资总额(包括基本工资、津贴工资)、其他奖励等项目构成;基本工资总额包括基本工资、津贴工资，2.其他奖励包括:年终绩效奖金、员工特别贡献奖、经理奖励基金;____公司代扣代缴员工收入的个人所得税及社会保险，公积金个人缴纳部分;二、基本工资总额支付方式____公司根据员工的实际出勤天数支付薪金;2.付薪日为每月____日,考勤日为工资支付上一月的____日至支付月本月的____日薪金。3.遇法定节假日，公司可另行提前调整付薪日期;4.上述工资支付方式不适用于当月提出离职的员工。三、薪酬调整____年度薪酬回顾:公司每年____月份根据上年度公司业绩、市场价值变化和个人绩效进行一次统一的薪金调整;A.调整要求:调整额度:B.经理级以上员工工资调整额度由管理层核定2.即时调整:公司对因转正、各类调整(如职位变动、违纪、嘉奖)引起薪酬变化的员工进行即时的薪酬调整;四、假期薪酬计算方法1.事假、病假以<小时>为计算单位2.有薪事假、年休假、旷工以<____小时/半天>为计算单位3.婚假、丧假、产假、工伤假等均以<____小时/天>为计算单位;不足一天的按一天计算____年假、婚假、丧假、产假、看护假的假期原则上应一次性连续安排，假期内遇公休假日的，均不另加假期天数5.有薪假期工资计算标准:按基本工资发放(目前基本工资占基本工资总额的____%)五、其他奖励1.其他奖励的发放时间为:公司每年____月份根据上年度公司业绩、市场价值变化和个人绩效等标准进行其他奖励的发放。____年终绩效奖金:发放标准:发放额度:员工特别贡献奖:发放标准:发放名额:发放额度:经理奖励基金:第三节绩效管理一、目标绩效管理的目标是实现个人与组织的绩效最大化，个人绩效目标应当与组织绩效目标保持一致;二、适用范围本制度适用于公司正式聘用的员工。三、考核原则公开:考核标准、考核办法、考核过程、考核结果。公正:确保被考核人的充分参与。四、考核时间(各部门根据具体情况，酌情安排)月考核:每月进行。半年考核:____个月一次。年终绩效考核:五、考核方式公司实行以工作业绩考核为基础，兼顾工作能力和职业素质等全方位的综合考核。六、考核内容(参照各部门考核标准)七、绩效管理的形式1.绩效管理是沟通的过程，是一个主管与员工不断沟通的过程，经过沟通使双方达到最大程度的共识，双方共同填写考核表格，并由主管对工作的计划、落实情况、行为表现、工作能力等进行综合考核评估，告知改进方法;2.绩效管理也是对过程的管理，在考核绩效结果及实现结果的的同时，更加关注员工能力的提升，绩效考核的结果将为员工的培训提供依据;3.绩效管理是随需而变的，对企业而言没有最完美的绩效管理，随着企业的发展和变化，绩效管理模式也会随需而变，公司会阶段性调整绩效管理模式以适应企业的发展变化;第四节社会保险、福利为体现公司对员工的关心和爱护，凡与公司签订正式用工合同的员工，享有公司对员工的政府规定的福利待遇，以及公司对员工的各种福利待遇。员工保险及公积金缴费时间规定:社会保险____公司根据国家及地方相关规定，为员工缴纳强制性的社会保险;____公司为员工购买的社会保险险种包括养老、医疗、工伤、失业、生育等保险险种;____公司根据国家及地方规定适时调整社会保险的缴纳基数及各类险种的缴纳比例;一、福利项目1.休闲旅游:公司每年提供休闲旅游的机会;____节日慰问:每年的元宵节、中秋节，公司将根据当时的效益情况，给员工发放元宵和月饼。3.生日贺礼:公司为员工的生日准备了精致礼物，以表示祝贺;4.带薪休假:员工入职满____年后，根据职位情况，可享受____天以上不等的带薪年休假;第五节其他1.本制度由公司人力资源负责监督实施与解释。2022年公司福利薪酬管理制度（三）第一条本制度根据《基金行业人员离任审计及____报告内容准则》、《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》、《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》、《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》等基金监管相关规定的要求制定。第二条公司高级管理人员、投资总监、基金经理、投资经理离任的，应当接受离任审计或者离任____，在离任审计或者离任____期间不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者基金销售机构任职。第三条公司应当真实、准确、完整地向出具离任审计报告的会计师事务所提供相关材料。第四条公司出具关于副总经理、督察长、投资总监、基金经理和投资经理的离任____报告需符合《基金行业人员离任审计及____报告内容准则》的要求且不得有虚假记载和重大遗漏。第五条公司的董事长、总经理离任的，公司应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计，并自离任之日起____个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及公司经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查。第六条公司董事长、总经理的离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：(一)审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；(二)审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；(三)公司内部对审计对象的年度考核情况；(四)公司的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；(五)公司内部控制建设和风险管理情况，包括公司制度、管理模式等方1浙商基金管理有限公司2022年公司福利薪酬管理制度（四）面的调整情况及效果；(六)公司发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；(七)审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律____纪律处分的情况以及违反公司制度受到公司处分的情况；(八)审计中发现的主要问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ；(九)审计结论。第七条公司的副总经理、督察长、投资总监、基金经理或者投资经理离任的，公司应当立即对其进行离任____，并自离任之日起____个工作日内将____报告报送中国证监会基金监管部及公司经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查；基金经理、投资经理的离任____报告还应当同时报送行业协会。第八条公司副总经理、督察长的离任____报告，应当参照本制度第六条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，副总经理的离任____报告还应当包括其任期内分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等，督察长的离任____报告还应当包括其任期内公司合法合规、风险控制及监察稽核工作情况等。第九条投资总监、基金经理、投资经理的离任____报告应当至少包括其任职期间的以下内容：(一)____工作实施情况，包括____时间、范围、内容、____方法等；(二)所管理基金或者投资组合的基本情况；(三)所管理基金或者投资组合与业绩比较基准的对比情况；(四)所管理基金或者投资组合的投资合规情况，是否发现有利益输送、利用非____息牟利及违反公平交易原则等情况；(五)遵守投资管理人员 行为规范 护士的素质和行为规范导医服务行为规范护士的素质和行为规范工作态度好的表现幼儿园教师行为规范 的情况；(六)公司发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，____对象应当承担责任的情况；(七)____对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律____纪律处分的情况以及违反基金管理公司制度受到基金管理公司处分的情况；2浙商基金管理有限公司2022年公司福利薪酬管理制度（五）(八)____中发现的主要问题；(九)____结论。第十条审计、____对象应当配合公司及会计师事务所的离任审计、____工作。离任审计、____报告应当附审计、____对象的书面意见，审计、____对象拒绝对审计、____报告发表意见的，应当注明。第十一条公司应当妥善保管相关对象的离任审计、____报告备查。第十二条监察稽核部应根据公司的相关会议决议执行对相关对象的离任审计、____工作。公司所有部门及人员均应配合该项工作。监察稽核部配合会计师事务所完成对相关对象的离任审计工作。监察稽核部负责执行对相关对象的离任____工作并出具____报告。第十三条离任审计、____对象没有正当理由不配合公司进行离任审计、____工作的，公司应当立即报告中国证监会及公司经营所在地派出机构。第十四条本制度由监察稽核部负责解释和修订。第十五条本制度在公司正式发文后统一执行。离任审计制度第一章总则第一条目的为了加强对离任人员所负经济及项目责任的审计监督，促进其在任职期间增强自我约束的意识；同时通过对工作移交情况的监督和检查，以保持离任后原岗位工作的延续性，根据《公司基本法》及《公司内部审计制度》的有关规定，制定本制度。第二条定义负有经济及项目责任的人员包括：(一)公司所属各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片区、办事处、国内合资合作厂、境外分支机构、代表处、境外合资企业等机构的第一负责人；(二)各大系统内部与经济及投资工作关系密切的业务负责人及主要业务人员，这些业务包括但不限于财务、采购、市场、外协及各类合同管理和投资管理；(三)其他特殊岗位的人员。离任审计是指上述负有经济及项目责任的人员因任期届满、调动、辞职等原因不再担任原职务时，对其任职期间所负经济及项目责任的落实情况，离任时工作移交的完整性，涉及到技术及商业____人员的保密承诺情况以及离职时个人与公司之间债权债务的结算情况进行核实和报告的内部鉴证和评价活动。第三条适用范围公司所属各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片区、办事处、国内合资合作厂、境外分支机构、代表处、境外合资企业等机构的第一负责人在任期届满、内部调动和辞职时都须接受离任审计。其他负有经济及项目责任的人员的离任审计适用范围，以各大系统的离任审计实施细则中的规定为准。第二章离任审计的管理第四条管理机构公司离任审计的方针和政策由公司人力资源委员会确定。公司审计部负责对整个离任审计工作进行____、协调和监督。第五条分级负责原则公司任命的各子公司、事业部、公司各大职能系统的第一负责人的离任审计由公司审计部____实施。国内合资合作厂、境外分支机构、境外代表处、境外合资企业的第一负责人的离任审计由公司审计部____实施，也可以委托外部独立审计机构实施。其他负有经济及项目责任的人员的离任审计由各大系统主管指定内部审计机构或其它内部管理部门负责，离任审计意见报公司审计部备案。第六条人员实施离任审计工作时应成立审计小组，审计小组的成员应当具备较高的政策水平，具备与审计业务相适应的专业知识和业务能力。审计过程中要充分利用公司内部各方面专家的力量，如有必要，经审计总监批准，可以聘请公司外部的有关专家或专业机构参与全程或部分审计事项。审计人员与被审计人员有利害关系的，应当主动申请回避；被审计人员认为审计人员与其有利害关系可能影响审计公正的，有权申请审计人员回避。审计人员是否回避，由审计部门主管和被审计人员的上级领导共同商定。审计人员必须坚持客观、公正的原则，必须保守实施离任审计中得悉的公司____。第七条工作职权实施离任审计的人员具有下列职权：(一)检查会计报表、帐簿、凭证、资金和财产。(二)经干部部同意，查阅有关的文件、资料；(三)参加有关的会议；(四)对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料；(五)对严重违反公司制度和规定以及侵犯公司权益的人员，提出追究责任的建议；(六)对阻挠破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，经公司批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；(七)提出改进管理、提高效益的建议及纠正、处理违反公司各项规章制度的行为的意见，检查审计结论的落实情况；(八)根据离任审计工作的需要，公司领导赋予的其它职权。第三章离任审计的内容及审计分工第八条审计内容(一)对公司所属各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片区、办事处、国内合资合作厂、境外分支机构、代表处、境外合资企业等机构第一负责人进行的离任审计的内容包括：1、所负经济责任的落实情况：(1)对财、物等方面的内部控制是否存在重大缺陷；(2)财务收支等经济活动的真实性、合法合规性；(3)债权债务的真实性及重大合同的执行情况；(4)有无严重损失浪费和其它严重损害公司利益的行为。2、离任时工作移交是否完整、正确。需移交的内容包括。(1)述职报告(包括对任职期内工作的回顾和总结以及对本岗位下步工作的计划)；(2)工作中的遗留问题及处理建议；(3)个人所保管的业务档案、工作记录等；(4)其它需移交的内容。3、离职时个人所欠公司的债务是否结算清楚；4、其它需要审计的事项。(二)对其他负有经济及项目合作责任的人员进行的离任审计的内容包括：1、所负经济及项目责任的落实情况：(1)任职期间涉及财务收支的经济活动的真实性、合法合规性，有无严重损失浪费或其它损害公司利益的行为。(2)任职期间涉及的各项经济合同的执行情况、债权债务的清理和催收情况；(3)对外合作中的投资管理情况。如经济方面和文档等方面的管理。这些合作包括顾问合作项目和技术合作等。2、离任时工作移交是否完整、正确。需移交的内容包括。(1)述职报告(包括对任职期内工作的回顾和总结以及对本岗位下步工作的计划)；(2)工作中的遗留问题及处理建议；(3)商务活动中的债权债务关系。包括公司与对方公司之间及公司代表与对方代表或公司之间的债权债务关系。(4)个人所保管的业务档案、工作记录等；(5)其它需移交的内容。3、离职人员要签署离职员工保密承诺书。4、离职时个人所欠公司的债务是否结算清楚。第九条审计分工上述离任审计的内容实行审计责任人分工负责制。分工原则如下：(一)经济内容：审计部门、财务部门和被审计部门的指定人员；(二)工作内容：本部门直接主管、接任人或指定人，审计部人员参与；(三)____内容(分技术、商务、公共关系等)。公司或直接主管指定专人。对每一位离任人员进行审计，要填相应的表格。表格中要明确写出每类内容参与审计的具体人。为保证审计效果，该表中审计人员要经过相关部门负责人批准方可进入审计。在审计中，被审计人员认为审计人员不宜审计的部分内容可向相关最高负责人提出指定专人审计。第四章离任审计的工作程序第十条通知公司人力资源部和各系统干部部，根据本制度及实施细则中的规定，将需要进行离任审计的人员____通知相应的审计机构。承担离任审计任务的审计机构，对被审计单位发出审计通知书。第十一条准备被审计单位接到审计通知书后，通知离任人员在五个工作日内准备好如下资料：(一)离任时的述职报告及对遗留问题的解决办法和处理建议；(二)工作移交的有关记录。对子公司、事业部、各片区、办事处等机构的第一负责人进行审计时，被审计单位依照审计小组的要求提供有关资料，如单位财会和业务统计资料；单位历年年度工作总结报告；单位章程及内部管理制度；公司内部和外部检查机构出具的检查报告；离任时工作移交的审核记录；审计小组认为需要的其它资料。审计机构对被审计人员的述职报告和被审单位所提供的资料进行分析研究，初步确定审计重点，拟就提纲，安排审计实施计划(包括审计范围、内容、小组成员、时间安排、工作分工等)。第十二条就地审计离任审计工作一般采取就地审计的方式。审计小组到达被审计单位后，立即召开一次有被审计人员(重要岗位离任时的审计还应有接任者)及被审计单位部分人员在场的会议，由审计小组介绍审计实施计划，离任时的审计还要确定离、接任责任的时间界限。第十三条述职对各子公司、事业部、公司各大职能系统以及各片区、办事处、合资合作厂等机构第一负责人进行离任审计时，在审计小组参与下，根据具体情况，由被审计人员在本单位(中层以上)干部会议或其它适当的会议上作述职报告，并回答有关询问。第十四条取证方式审计小组通过查阅有关的文件、资料，检查实物资产，向有关单位和个人查询等方式进行审计，并取得审计证据。第十五条审计报告离任审计报告分详式离任审计报告和简式离任审计意见书两种。离任审计报告的内容包括。对被审计人员述职报告中所负经济责任落实情况真实性的审计意见；任职期内应由被审计人员承担责任的主要经济问题；对被审计人员工作移交情况的审计意见；其它审计意见和建议。离任审计报告应征求被审计人员及其上级领导的意见，并由被审计人员及其上级领导、审计小组三方认可。若无法达成一致意见，审计小组应将离任审计报告和被审计人员的书面意见一并上报审计机构的领导审定。离任审计结束时由公司审计部出具离任审计意见书，离任审计意见书要送被审计人员及其上级领导、公司人力资源管理机构。第十六条申诉被审计单位或被审计人员对离任审计意见书如有异议，可在接到离任审计意见书之日起十日内向上一级审计机构或公司人力资源委员会申请复审。受理复审的单位，应当在接到申请后三十日内提出复审意见书，送被审计单位、被审计人员和有关部门。第十七条审计期限审计期限是指从审计小组进驻被审单位开始，至提出离任审计意见书的时间。对内部调动的审计应在十五天内完成，对离职人员的审计可视具体情况确定审计期限，对市场人员出具离任审计意见书的时间不应超过六个月，对其他人员不应超过三个月。第十八条立卷归档审计工作终结，____实施审计的机构应将审计全过程中取得的资料立卷归档。第五章奖励及处理第十九条奖励建议离任审计中发现被审计人员在业务经营和管理活动中效益显著、成绩突出的，审计小组可以向管理部门领导提出奖励建议。第二十条审计处理(一)对于重要岗位人员(经济、____)的审计，公司保留追诉权，并且对重要岗位的离职人员要有相应的经济担保。(二)审计过程中出现下列情况之一者，审计小组有权通知公司相关部门暂时冻结被审计人员在公司的权益：1、被审计人员工作移交不顺利、不清楚，致使上级主管无法接受；2、被审计人员没有提供任职期间的所负经济责任的情况报告；3、被审计人员经济帐目尚未交待清楚，需进一步查证落实；4、被审计人员经济帐目虽已交待清楚，但所欠公司款项未做出偿还。(三)审计人员在审计中，如发现被审计人员有侵犯公司利益的行为，应立即向上级领导汇报，并通知有关部门冻结其在公司的所有权益；情节严重者可依照诉讼法的程序对其提起诉讼，以维护公司的合法利益。第六章附则第二十一条各大系统要参照本制度制定细则，以规范所辖范围内的离任审计工作。第二十二条应该提请审计评议而不提请或者审计人员工作不认真，以致被审计人员有重大经济责任问题未被发现而造成重大损失的，公司将追究有关人员的责任。第二十四条本制度自下发之日起生效。离任审计制度第一条为了规范公司人员离任审计及____报告内容，根据《证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定》、《基金行业人员离任审计及____报告内容准则》和其他有关法律法规，制定本制度。第二条公司董事长、总经理、其他高级管理人员离任的，应当接受离任审计或者离任____，在离任审计或者离任____期间不得到其他同类型机构任职。第三条公司董事长、总经理离任的，应当按相关要求聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所或其他审计机构对其进行离任审计，由公司存档备查，需要保送相关监管机构的，自离任之日起____个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构。其它其它高级管理人员离任的，由公司监督____部门或控股方监督____部门实施审计由公司存档备查，需要保送相关监管机构的，自离任之日起____个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构。第四条董事长、总经理的离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：(一)审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；(二)审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；(三)企业内部对审计对象的年度考核情况；(四)企业的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；(五)企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；(六)企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；(七)审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律____纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；(八)审计中发现的主要问题；(九)审计结论。第五条其他高级管理人员离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：(一)审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；(二)审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；(三)企业内部对审计对象的年度考核情况；(四)企业的经营状况，包括资产管理规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；(五)企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；(六)企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；(七)审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律____纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；(八)审计中发现的主要问题；(九)审计结论。第六条公司应当真实、准确、完整地向出具离任审计报告的会计师事务所提供相关材料。会计师事务所应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证，客观、公正地出具离任审计报告。第七条离任审计、____报告的内容应当全面、客观、公正地反映审计、____对象任职期间履行职责情况及合规情况。第八条审计、____对象应当配合离任审计、____工作。离任审计、____报告应当附审计、____对象的书面意见，审计、____对象拒绝对审计、____报告发表意见的，应当注明。第九条根据本企业、上级主管机关或者其他监管机构要求对审计、____对象已经出具离任审计、____报告的，如果审计、____内容涵盖本准则规定的的，可以不进行重复审计或者____。第十条出具离任审计、____报告的机构应当妥善保管离任审计、____报告。第十一条出具离任审计报告的会计师事务所未按本准则规定进行必要的核查、验证，离任审计报告内容不符合本准则要求或者出具的报告有虚假记载、重大遗漏的，中国证监会可以对会计师事务所相关负责人及直接责任人员采取行政监管措施，并要求重新出具离任审计报告；违____律、行政法规或者规章的，按照相关规定进行处罚。第十二条离任审计、____对象没有正当理由不配合离任审计、____工作的，公司有权依据劳动合同及监管规定实施相应处罚措施。第十三条本准则自董事会批准发布之日起施行。村干部离任审计制度为严肃财经法纪，规范财经秩序，促进廉政、勤政建设，加强干____伍管理，巩固农村基层____建设，特制定本制度。1.审计对象村干部任届期满或其他原因不再任职时，必须进行离任审计。审计由镇政府负责，镇农业综合中心____实施，镇财政所、村级财务监督组参与，特殊情况可报经县政府批准，由审计机关进行审计。2.审计内容审计主要内容是各项资金的收入、支出情况，债权、债务情况，资金管理使用情况，一事一议资金情况等方面。审计结果作为考核和使用干部的重要依据，并存入个人档案，同时，结合村民自治工作，适时公布，对审计发现的有关问题，将给予适时纠正，并依法处理。3.审计程序(1)审计组在实施审计工作____日前向被审计单位送达审计通知书。(2)在审计组开展工作前，督促被审计单位主动结清所有票据，并在规定时间内交文书汇总入帐，逾期均视作违纪处理。(3)审计人员根据业务需要，____会计凭证、帐簿、报表，查阅有关文件资料，检查现金、实物、有价证券，登记有关审计表格，向有关单位和人员进行调查并取得证明材料，证明材料应由提供者签名盖章。(4)审计终结，审计组写出书面审计报告，报送主管部门审批，审计报告在报送前征求被审计单位意见，被审计单位在收到审计报告____日内，将其书面意见，送交审计组。(5)被审计单位对审计决定和意见持有异议的，可在收到审计决定和意见书之日起____日内向上级农村经济管理部门或县人民政府申请复议。(6)审计组检查审计决定执行情况，并将审计事项建立档案。4.审计方法(一)帐证、帐据、帐帐审核(1)缴销所有使用过的税票，专用收据，收款凭证，____资金专用领条。(2)分年度审核登记各项收入。(3)分年度审核各项支出。(二)帐实审核(1)严格审核各项收入、转移支付资金、____、银行、个人借款以及各种返还款、个人捐助赞助款，实行据实登记。(2)逐笔审核登记其他应收款、应付款等债权债务。(3)审核各项支出票据，经查证为虚列或重报的票据另行登记造册。(4)按项合计年度，做好被审计单位收支决算，是否对照核准的债权、债务，盘点现金和存款。(5)整理有关报表和资料，写出书面审计报告。2022年公司福利薪酬管理制度（六）1、总则：1.1目的：为了加强离任人员所负经济及项目责任的审计监督，提高公司领导干部自我约束意识，保证离任后原岗位工作的正常延续，防范经营与舞弊风险，根据公司人事管理及《内部审计管理制度》的有关规定，制定本制度。1.2适用范围：2、离任审计职责2.1审计职责界定1/8备案。2.2审计工作职权3、离任审计内容3.1离任审计工作内容(1)经营业绩与预算目标完成情况的审计评价；(2)任期财务状况及经营成果的真实性；(3)任职期间执行的内部控制业务是否存在重大缺陷；(4)财务收支等经济活动的真实性、合法性、合规性；(5)债权债务的真实性及重大合同的执行情况；2/8(6)各项资产的管理情况；(7)对外投资、担保、借款等风险业务执行情况；(8)有无严重损失浪费和其它严重损害公司利益的行为；(9)公司章程、管理制度、年度经营计划，重要的合同、协议、领导人员办公____及年度工作总结。需移交的内容包括：(1)述职报告(包括对任职履历的叙述、任职期内重点工作的回顾和总结、对本岗位下步工作的建议)；(2)工作中的遗留问题及处理建议，重大未决事项的完成情况、重大风险业务的提示；(3)个人所保管的业务档案、工作记录等资料；(4)其它需移交的内容；(5)其它按公司人事管理要求需移交的内容。3.2对公司及子公司其他高管人员(总经理以外)离任审计内容包括：3/8需移交的内容包括：(1)述职报告；(2)工作中的遗留问题及处理建议，重大未决事项的完成情况、重大风险业务的提示；(3)代表公司对外签订的各项合同、协议执行情况。(4)个人所保管的业务档案、工作记录等；(5)其它按公司人事管理要求需移交的内容。3.3对公司及子公司中层管理人员及其他人员，离任审计内容参照3.2内容，并重点____业务的真实性、合法性及未决事项对公司经营的影响。4、审计程序4.1审计立项4/8导、部/子公司总经理审批；4.2审计通知4.3审计实施审计组根据审计计划要求，采用现场审计与报送审计等方式，通过审阅、测试、分析、复算、盘点等审计方法，根据离任审计测试程序实施审计。4.4审计报告5/84.5统一归档审计工作终结，____实施审计的机构应将审计全过程中取得的资料统一编号、对应审计项目与测试内容分类归档，同时将电子版审计资料报送上级审计部门。5、离任审计要求5.1审计人员审计过程中要充分利用公司内部各方面专家的力量，如有必要，经主管领导批准，可以聘请公司外部的有关专家或专业机构参与全程或部分审计事项。审计人员是否回避，由审计组与被审计单位的主管领导共同商定。6/85.2审计期限审计期限是指从审计组实施审计开始，至完成审计报告时间。对岗位变动审计应在____天内完成，对辞退、辞职、退休人员的审计可视具体情况确定审计期限，最长不应超过____个月。6、审计奖惩6.1奖励建议离任审计中发现被审计人员在业务经营和管理活动中效益显著、成绩突出的，审计小组可以向管理部门领导提出奖励建议。6.2处罚建议必要时，审计机构可以建议总经理办公会或被审计公司董事会、监事会对有关人员采取必要措施，以保证审计工作的正常进行。7/87、附则7.1事业部/子公司参照本制度制定相关细则。7.2本办法自颁布之日起实施，解释权归审计部。