小企业会计准则财务报表年报

填报表单 小企业会计准则财务报表 纳税人识别号： 91530500MA6MWPND3C 校验通过！ 纳税人名称： 保山建设投资有限责任公司 申报所属期： 2017-12-01 至 2017-12-31 版本:201705241648 表单编号 表单名称 资产负债表 利润表_月报 现金流量表_月报 利润表_年报 现金流量表_年报 存货的披露 短期投资的披露 固定资产的披露 利润分配表 应付职工薪酬明细表 应交税费明细表 “研发支出”辅助账汇总表 年度财务会计 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 审计报告 小企业会计准则附注 应收账款按账龄结构披露 审核结果表 是否是年报 N 是否千户集团 N审核结果表资产负债表利润表_月报现金流量表_月报利润表_年报现金流量表_年报存货的披露短期投资的披露固定资产的披露利润分配表应付职工薪酬明细表应交税费明细表“研发支出”辅助账汇总表年度财务会计报告审计报告小企业会计准则附注应收账款按账龄结构披露资产负债表 资产负债表 纳税人识别号: 91530500MA6MWPND3C 纳税人名称: 保山建设投资有限责任公司 资产负债表日: 税款所属期起: 2017-12-01 税款所属期止: 2017-12-31 资产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 行次 期末余额 年初余额 流动资产: 流动负债:   货币资金 1 0.00   短期借款 31 0.00   短期投资 2 0.00   应付票据 32 0.00   应收票据 3 0.00   应付账款 33 0.00   应收账款 4 0.00   预收账款 34 0.00   预付账款 5 0.00   应付职工薪酬 35 0.00   应收股利 6 0.00   应交税费 36 0.00   应收利息 7 0.00   应付利息 37 0.00   其他应收款 8 0.00   应付利润 38 0.00   存货 9 0.00   其他应付款 39 0.00   其中:原材料 10 0.00   其他流动负债 40 0.00   在产品 11 0.00   流动负债合计 41 0.00 0.00   库存商品 12 0.00 非流动负债:   周转材料 13 0.00   长期借款 42 0.00   其他流动资产 14 0.00   长期应付款 43 0.00   流动资产合计 15 0.00 0.00   递延收益 44 0.00 非流动资产:   其他非流动负债 45 0.00   长期债券投资 16 0.00   非流动负债合计 46 0.00 0.00   长期股权投资 17 0.00   负债合计 47 0.00 0.00   固定资产原价 18 0.00   减:累计折旧 19 0.00   固定资产账面价值 20 0.00 0.00   在建工程 21 0.00   工程物资 22 0.00   固定资产清理 23 0.00   生产性生物资产 24 0.00 所有者权益(或股东权益):   无形资产 25 0.00   实收资本(或股本) 48 0.00   开发支出 26 0.00   资本公积 49 0.00   长期待摊费用 27 0.00   盈余公积 50 0.00   其他非流动资产 28 0.00   未分配利润 51 0.00   非流动资产合计 29 0.00 0.00   所有者权益(或股东权益)合计 52 0.00 0.00   资产合计 30 0.00 0.00   负债和所有者权益(或股东权益)总计 53 0.00 0.00 本表验证 Y利润表_月报 利润表_月报 项目 行次 本月金额 本年累计金额 上期累计 一、营业收入 1 0.00 0.00 减:营业成本 2 0.00 0.00 营业税金及附加 3 0.00 0.00 其中:消费税 4 0.00 0.00 营业税 5 0.00 0.00 城市维护建设税 6 0.00 0.00 资源税 7 0.00 0.00 土地增值税 8 0.00 0.00 城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税 9 0.00 0.00 教育费附加、矿产资源补偿费、排污费 10 0.00 0.00 销售费用 11 0.00 0 0 0.00 其中:商品维修费 12 0.00 0.00 广告费和业务宣传费 13 0.00 0.00 管理费用 14 0.00 0 0 0.00 其中:开办费 15 0.00 0.00 业务招待费 16 0.00 0.00 研究费用 17 0.00 0.00 财务费用 18 0.00 0.00 其中:利息费用(收入以–填列) 19 0.00 0.00 加:投资收益(亏损以–填列) 20 0.00 0.00 二、营业利润(亏损以–号填列) 21 0.00 0.00 0.00 加:营业外收入 22 0.00 0 0 0.00 其中:政府补助 23 0.00 0.00 减:营业外支出 24 0.00 0 0 0.00 其中:坏账损失 25 0.00 0.00 无法收回的长期债券投资损失 26 0.00 0.00 无法收回的长期股权投资损失 27 0.00 0.00 自然灾害等不可抗力因素造成的损失 28 0.00 0.00 税收滞纳金 29 0.00 0.00 三、利润总额(亏损总额以–号填列) 30 0.00 0.00 0.00 减:所得税费用 31 0.00 0.00 四、净利润(净亏损以–号填列) 32 0.00 0.00 0.00 本表验证 Y现金流量表_月报 现金流量表_月报 项目 行次 本月金额 本年累计金额 上期累计 一、经营活动产生的现金流量:     销售产成品、商品、提供劳务收到的现金 1 0.00 0.00     收到的其他与经营活动有关的现金 2 0.00 0.00     购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 3 0.00 0.00     支付的职工薪酬 4 0.00 0.00     支付的税费 5 0.00 0.00     支付的其他与经营活动有关的现金 6 0.00 0.00     经营活动产生的现金流量净额 7 0.00 0.00 0.00 二、投资活动产生的现金流量:     收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 8 0.00 0.00     取得投资收益收到的现金 9 0.00 0.00     处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 10 0.00 0.00     短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 11 0.00 0.00     购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金 12 0.00 0.00     投资活动产生的现金流量净额 13 0.00 0.00 0.00 三、筹资活动产生的现金流量:     取得借款收到的现金 14 0.00 0.00     吸收投资者投资收到的现金 15 0.00 0.00     偿还借款本金支付的现金 16 0.00 0.00     偿还借款利息支付的现金 17 0.00 0.00     分配利润支付的现金 18 0.00 0.00     筹资活动产生的现金流量净额 19 0.00 0.00 0.00     四、现金净增加额 20 0.00 0.00 0.00     加:期初现金余额 21 0.00 0.00     五、期末现金余额 22 0.00 0.00 0.00利润表_年报 利润表_年报 项目 行次 本年累计金额 上年金额 一、营业收入 1 0.00 减:营业成本 2 0.00 营业税金及附加 3 0.00 其中:消费税 4 0.00 营业税 5 0.00 城市维护建设税 6 0.00 资源税 7 0.00 土地增值税 8 0.00 城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税 9 0.00 教育费附加、矿产资源补偿费、排污费 10 0.00 销售费用 11 0.00 0 0 其中:商品维修费 12 0.00 广告费和业务宣传费 13 0.00 管理费用 14 0.00 0 0 其中:开办费 15 0.00 业务招待费 16 0.00 研究费用 17 0.00 财务费用 18 0.00 其中:利息费用(收入以–填列) 19 0.00 加:投资收益(亏损以–填列) 20 0.00 二、营业利润(亏损以–号填列) 21 0.00 0.00 加:营业外收入 22 0.00 0 0 其中:政府补助 23 0.00 减:营业外支出 24 0.00 0 0 其中:坏账损失 25 0.00 无法收回的长期债券投资损失 26 0.00 无法收回的长期股权投资损失 27 0.00 自然灾害等不可抗力因素造成的损失 28 0.00 税收滞纳金 29 0.00 三、利润总额(亏损总额以–号填列) 30 0.00 0.00 减:所得税费用 31 0.00 四、净利润(净亏损以–号填列) 32 0.00 0.00 本表验证 0现金流量表_年报 现金流量表_年报 项目 行次 本年累计金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量:     销售产成品、商品、提供劳务收到的现金 1 0.00     收到的其他与经营活动有关的现金 2 0.00     购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 3 0.00     支付的职工薪酬 4 0.00     支付的税费 5 0.00     支付的其他与经营活动有关的现金 6 0.00     经营活动产生的现金流量净额 7 0.00 0.00 二、投资活动产生的现金流量:     收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 8 0.00     取得投资收益收到的现金 9 0.00     处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 10 0.00     短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 11 0.00     购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金 12 0.00     投资活动产生的现金流量净额 13 0.00 0.00 三、筹资活动产生的现金流量:     取得借款收到的现金 14 0.00     吸收投资者投资收到的现金 15 0.00     偿还借款本金支付的现金 16 0.00     偿还借款利息支付的现金 17 0.00     分配利润支付的现金 18 0.00     筹资活动产生的现金流量净额 19 0.00 0.00     四、现金净增加额 20 0.00 0.00     加:期初现金余额 21 0.00     五、期末现金余额 22 0.00 0.00存货的披露 存货的披露 项目 行次 期末账面余额 期末市价 期末账面余额与期末市价的差额 1．原材料 1 0.00 2．在产品 2 0.00 3．库存商品 3 0.00 4．周转材料 4 0.00 5．消耗性生物资产 5 0.00 合计 6 0.00 0.00 0.00短期投资的披露 短期投资的披露 项目 行次 期末账面余额 期末市价 期末账面余额与期末市价的差额 1．股票 1 0.00 2．债券 2 0.00 3．基金 3 0.00 4．其他 4 0.00 合计 5 0.00 0.00 0.00固定资产的披露 固定资产的披露 项目 行次 原价 累计折旧 期末账面价值 1．房屋、建筑物 1 0.00 2．机器 2 0.00 3．机械 3 0.00 4．运输工具 4 0.00 5．设备 5 0.00 6．器具 6 0.00 7．工具 7 0.00 合计 8 0.00 0.00 0.00利润分配表 利润分配表 项目 行次 本年金额 上年金额 一、净利润 1 0.00 加:年初未分配利润 2 0.00 其他转入 3 0.00 二、可供分配的利润 4 0.00 0.00 减:提取法定盈余公积 5 0.00 提取任意盈余公积 6 0.00 提取职工奖励及福利基金 7 0.00 提取储备基金 8 0.00 提取企业发展基金 9 0.00 利润归还投资 10 0.00 三、可供投资者分配的利润 11 0.00 0.00 减:应付利润 12 0.00 四、未分配利润 13 0.00 0.00应付职工薪酬明细表 应付职工薪酬明细表 项目 行次 期末账面余额 年初账面余额 1．职工工资 1 0.00 2．奖金、津贴和补贴 2 0.00 3．职工福利费 3 0.00 4．社会保险费 4 0.00 5．住房公积金 5 0.00 6．工会经费 6 0.00 7．职工教育经费 7 0.00 8．非货币性福利 8 0.00 9．辞退福利 9 0.00 10．其他 10 0.00 合计 11 0.00 0.00应交税费明细表 应交税费明细表 项目 行次 期末账面余额 年初账面余额 1．增值税 1 0.00 2．消费税 2 0.00 3．营业税 3 0.00 4．城市维护建设税 4 0.00 5．企业所得税 5 0.00 6．资源税 6 0.00 7．土地增值税 7 0.00 8．城镇土地使用税 8 0.00 9．房产税 9 0.00 10．车船税 10 0.00 11．教育费附加 11 0.00 12．矿产资源补偿费 12 0.00 13．排污费 13 0.00 14．代扣代缴的个人所得税 14 0.00 15.其他 15 0.00 合计 16 0.00 0.00“研发支出”辅助账汇总表 “研发支出”辅助账汇总表 项目 序号 项目名称 项目编号 研发形式 资本化、费用化支出选项 项目实施状态选项 委托方与受托方是否存在关联关系选项 是否委托境外选项 研发成果 研发成果证书号 一、人员人工费用 二、直接投入费用 三、折旧费用 四、无形资产摊销 五、新产品 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 费等 六、其他相关费用 七、委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用 其中：委托境外进行研发活动所发生的费用(包括存在关联关系的委托研发) 八、允许加计扣除的研发费用中的第1至5类费用合计(1+2+3+4+5) 其他相关费用限额=序号8×10％/(1-10％) 九、当期费用化支出可加计扣除总额 当期资本化可加计扣除的研发费用率 直接从事研发活动人员 外聘研发人员的劳务费用 研发活动直接消耗 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费 用于不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费 用于试制产品的检验费 用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用 通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费 用于研发活动的仪器的折旧费 用于研发活动的设备的折旧费 用于研发活动的软件的摊销费用 用于研发活动的专利权的摊销费用 用于研发活动的非专利技术(包括许可证、专有技术、设计和计算 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 等)的摊销费用 新产品设计费 新工艺规程制定费 新药研制的临床试验费 勘探开发技术的现场试验费 合计 工资薪金 五险一金 材料 燃料 动力费用 行次、序号 1.1 1.2 1.3 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 3.1 3.2 4.1 4.2 4.3 5.1 5.2 5.3 5.4 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7 6.8 6.9 6.10 6.11 6.12 6.13 6.14 6.15 6.16 6.17 6.18 6.19 6.20 7 7.1 8 8.1 9 9.1 1 期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 * * 2 本期借方发生额 0.00 0.00 0.00 0.00 * * 3 本期贷方发生额 0.00 0.00 0.00 0.00 * * 4 其中：结转管理费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 * 5 结转无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00 * * 6 期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 * * 项目明细(填写项目贷方发生额) 1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 法定代表人(签章): 财务负责人: 版本:201705031057 0 填报说明：1.本表属于年度财务会计报告附注之一，应当随同年度财务会计报告一并报送主管税务机关；2.本表是根据所有上年未完成及本年新设置的项目的“研发支出”辅助账汇总填报；3.根据项目编号，将“项目名称”、“项目编号”、“研发形式”、“资本化、费用化支出选项”、“项目实施状态选项”、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”、“是否委托境外选项”和相关贷方发生额明细逐项目按序号一至七过入汇总表“项目明细”内。4.研发形式：《自主研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为自主研发，《委托研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为委托研发，《合作研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为合作研发，《集中研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为集中研发；5.委托方与受托方是否存在关联关系选项：研发形式为“委托研发”填写“存在”或“不存在”，研发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；6.是否委托境外选项：研发形式为“委托研发”的填写“委托境内”或“委托境外”，研发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；7.研发成果和研发成果证书号：项目实施状态为“已完成”的填写研发成果和研发成果证书号，项目实施状态为“未完成”的研发成果和研发成果证书号不需填写本选项；8.序号7.1“其中：委托境外进行研发活动所发生的费用（包括存在关联关系的委托研发）”：(1)当“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在，且“是否委托境外选项”为委托境外时，序号7.1等于序号7；(2)当“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在，且“是否委托境外选项”为委托境外时，序号7.1等于序号一至六的合计；9.序号9“九、当期费用化支出可加计扣除总额”：（1）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在时=[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）-序号7.1]×80%，其中，“最小值”是指其他相关费用序号6合计与序号8.1相比的孰小值（下同）；（2）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在时=（序号7-序号7.1）×80%；（3）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为自主研发、合作研发和集中研发时=序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）；（4）其他情形不需填写本栏次；10.序号9.1“当期资本化可加计扣除的研发费用率”：（1）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在时={[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1)-序号7.1]×80%}/序号一至六的合计×100%；（2）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在时=[（序号7-序号7.1）×80%]/序号7×100%；（3）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为自主研发、合作研发和集中研发时=[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）]/序号一至六的合计×100%；（4）其他情形不需填写本栏次；（5）“当期资本化可加计扣除的研发费用率”应当记录在对应的无形资产明细账上，以便用于计算归集《研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表》序号10.1“其中：准予加计扣除的摊销额”；11.第1行“期初余额”：应当按照所有上年资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期初借方余额对应费用明细项目的汇总额填报；12.第2行“本期借方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账借方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；13.第3行“本期贷方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账贷方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；14.第4行“其中：结转管理费用”：当“资本化、费用化支出选项”为费用化支出时，对应的项目明细合计，其中，对应的序号9“当期费用化支出可加计扣除总额”等于“资本化、费用化支出选项”为费用化支出行次的合计；15.第5行“其中：结转无形资产”：当“资本化、费用化支出选项”为资本化支出且“项目实施状态选项”为已完成时，对应的项目明细合计；16.第6行“期末余额”：应当按照所有本年末资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期末借方余额对应费用明细项目的汇总额填报。 本表验证 0年度财务会计报告审计报告 年度财务会计报告审计报告 审计情况及意见 审计会计师事务所 报告编号 签字注册会计师 0 0 本表验证 0小企业会计准则附注 小企业会计准则附注  附注是财务报表的重要组成部分。小企业应当按照小企业会计准则 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 披露附注信息，主要包括下列内容： （一）遵循小企业会计准则的声明 0 0 （二）短期投资、应收账款、存货、固定资产项目的说明 0 0 （三）应付职工薪酬、应交税费项目的说明 0 0 （四）利润分配的说明 0 0 （五）用于对外担保的资产名称、账面余额及形成的原因；未决诉讼、未决仲裁以及对外提供担保所涉及的金额 0 0 （六）发生严重亏损的，应当披露持续经营的计划、未来经营的 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 0 0 （七）对已在资产负债表和利润表中列示项目与企业所得税法规定存在差异的纳税调整过程 0 0 （八）其他需要在附注中说明的事项 0 0 本表验证 0应收账款按账龄结构披露 应收账款按账龄结构披露 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1年以内（含1年） 0.00 1年至2年（含2年） 0.00 2年至3年（含3年） 0.00 3年以上 0.00 合计 0.00 0.00审核结果表 申报表名称代码 302 审核通过，可以上传申报。 纳税人识别号 91530500MA6MWPND3C 纳税人名称 保山建设投资有限责任公司 所属期起 2017-12-01 所属期止 2017-12-31 校验结果 Y DEF9A574A3A1C4D4B17ABD511F905D86数据回写