财务制度

目        录 第一章  财务组织架构图  ……………………………  （2） 第二章  财务管理 第一节  财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载   ………………………………………………  （3） 第二节  工程部收支流程  ……………………………………………  （6） 第三节  报销审批单  …………………………………………………  （7） 第四节  财务报销流程  ………………………………………………  （8） 第五节  物业收支流程  ………………………………………………  （9） 第三章  财务管理保密实施细则  ……………………………  （11） 第四章  财务人员工作内容及 岗位职责 总经理岗位职责总经理安全岗位职责工厂保安人员的岗位职责工厂财务部岗位职责工程测量员岗位职责 及操作流程 第一节  出纳员工作内容及岗位职责及操作作流程图  ……………  （13） 第二节  记帐员工作内容及岗位职责  ………………………………  （15） 第三节  主管会计工作内容及岗位职责及操作作流程图  …………  （16） 第四节  财务总监工作内容及岗位职责  ……………………………  （18） 第五节  保管员工作内容及岗位职责及操作流程图  ………………  （19） 第六节  资产管理员工作内容及岗位职责  …………………………  （21） 物业公司财务组织架构图 财务管理 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 根据我公司的实际情况，为了全面管理使用资金，特制订本制度。 一、本公司下设19个项目部2个分公司和3个子公司，实行财务集中管理，配备专业部门和专业人员，各项开支报销执行审批程序。 二、费用的领（借）报销规定 （一）审批手续 1、因公差借款时，必须提前两天与财务沟通，先填好借款单，由总经理批准。（总经理指定授权除外） 2、采购商品及各类物资要提交采购 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 ，1-3份总经理批准后报财务总监一份，一份采购部门作采购依据。 3、各工程外埠施工人员借款，由项目经理统一打借款单。 4、除公事外，原则上不准私人借用公款，特殊情况需要由总经理批准，并限定还款时间。 （二）报销规定 1、出差采购等借款，必须在业务结束后3日内到公司财务部报销，逾期不报，按拖欠公款数从工资中扣除。 2、凡采购的商品及各项物资必须有凭明细单入库，验收人、经办人签字，财务审核，总经理和财务总监签字方可报销。 3、除公司统一组织的到外地学习考察活动为外，凡在出差期间参观游览而增加的一切费用，均由个人自理。 差旅费开支 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 单位：元 乘车标准 项目\级别 城市类别                          就餐标准/天  住宿标准/天 火车    飞机    轮船  总经理    普通城市  硬卧  经济舱  一等舱    50元/天      100元/天 总监级    省会城市  硬卧  经济舱  一等舱    60元/天      120元/天 经理级    普通城市  硬卧  经济舱  二等舱    40元/天      80元/天 省会城市  硬卧  经济舱  二等舱    50元/天      100元/天 职工级    普通城市  硬座  经济舱  三等舱    30元/天      60元/天 省会城市  硬座  经济舱  三等舱    40元/天      80元/天 4、在出差期间，因私事绕道者，可按直线单程车费计算，其绕道路费未超过单程直线路费者可报销，如超过应行单程直线路费由个人负担，因绕道而增加的住宿费和市内交通费不予报销。 5、按前期介入伙食补助费（保安、保洁员）每天补助13元，即早3元、午、晚各5元。有食堂的实行定额内实报实销制， 无食堂的执行此标准。 6、未经总经理批准，不得以任何名义，任何方式用公司款请客招待，特殊情况有经办人向总经理说明理由，按总经理批准标准列支。 7、通讯费：（1）个人手机费、 办公电话费：执行公司原有的规定，实行定额内凭有效票据报销。（2）办公电话：各部门电话不得打外线，特殊情况可到办公室登记的打外线。 三、工资发放 （一）按公司规定的工资政策执行。 （二）员工的工资变动或调整，根据公司制度要求执行。 （三）每月按照考勤表记录的实际天数计算发放工资。 四、货币资金管理 （一）管理好现金，按日记账做到账款、账物、帐表相符。 （二）严格控制库存限额（2000元以内），超出规定限额应请示财务总监。 （三）银行支票指定专人保管，及时与银行对帐单核对，如有未达帐项及时找出原因，及时更正。明细帐与总帐相符。 （四）各项目部不得坐支，特殊情况可向总经理请示批准后可以。 （五）不得对外开具空头支票及空白支票，一定将名称、年、月、日、起止字号，并应存放整齐，便于查阅，年度归档保存，防止丢失。 六、原始单据的管理 收款单、发票、出入库单由会计保管，凡领用空白据和发票者，必须登记签收，用完后交回存根的要办理注销手续，并应保证个号完整无缺，作废的票据保证不断号。 七、财务人员离任必须办理移交手续，如各类票据、账册必须一一清点，移交单由移交人、接交人、监交人签字确认。 工程部收支流程 物业公司 报销审批单         年 月 日   项目及费用明细 处 挂帐   理 冲帐   方 付款   式 收款   费用承担部门 报销金额：半 附件张数 报销人 大写：  佰  万  仟  佰  拾  元  角  分 部门负责人 出纳员 财务经理 总经理 财务总监               物业公司财务报销流程 有关各食堂财务工作流程             一、食堂收入流程       1、根据合同规定，研究院食堂和设计院食堂的收入由乙方直接将收入汇入公司帐户。       2、食堂由就餐人员刷卡后，直接将款项转到刷卡中心。       3、食堂采取每日报账制，每天将刷卡机上的收入金额报给财务，以便财务结款时核对。       4、公司食堂每天的收入，由办公室监管，每天收到饭票时，收据上要有食堂人员的签字。       5、食堂收入只能由财务监管，其他人不允许直接坐支现金。       二、食堂支出流程       采购员   保管员   食堂负责人   办公室   财务审核   财务经理   总经理   出纳                                                                                                     1、采购员从市场采购菜品，并开具发票 2、保管员根据实物、及发票填写采购单（一式两份），并签字（采购员、保管员、食堂负责人） 3、采购员将采购单及发票拿回公司，履行规定流程，完善手续后到出纳处取款 4、采购员取款后，将货款交给供应商，并让供应商在采购单上签字。 5、采购员根据供应商签字的采购单记账，定期与财务对帐。                                 票据传递流程 财务保密制度实施细则 1、会计凭证、账簿、报表、财务情况说明书（财务会计报表），经营意向、决策材料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录、公司有关财务规章制度、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等），财务设备等各种资源管理，均适用保密制度及本实施细则，未涉及事项依有关规定或参照本实施细则执行。 2、公司财务人员在其职责范围内对本实施细则第二条所列各种资源享有不同职别相应的知情权和管理权。 3、各主管会计在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭证、登记会计账簿、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行临时性保管，两个会计年度后，各主管会计必须及时移交给会计档案管理部门按《会计档案管理办法》进行管理。在临时保管期间，财务总将有权在现场查阅和审查凭证、账簿、报表及报告。其他任何人不得在未经财务总监批准的情况下出借或复印会计凭证、账簿、报表及报告。