冷库建设说明书

巴州金梨开发有限责任公司 15座1万吨恒温库建设项目说明书 一、项目概要 项目名称 ：15座1万吨恒温库建设项目 建设内容及规模：项目区建设总规模是储量15万吨恒温库，主要包括土建工程、设备购置及配套附属建筑等。 项目建设期：项目建设期为三年，平均每年建设5座1万吨恒温库。 项目建设 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ：  本项目主要用于储存各类干果、水果、蔬菜、瓜果。平均每年储藏干果18750吨；水果18750吨；蔬菜18750吨；瓜果18750吨。保鲜储藏期为六个月，平均三个月周转二次；每年储藏保鲜水果67500吨。 项目的实施可以延长农业产业链，提高农产品附加值，壮大龙头企业，加强农产品基地建设，推动农业产业化经营。对农业结构调整、农业增效、农民增收具有促进作用。拓宽人员分流渠道，解决下岗职工再就业。项目建成后，可为社会450名劳动力提供就业机遇，与此同时，项目带动相关产业的发展，也可提供一定的就业岗位；本项目带动力强，辐射面积广，项目建成后，可同时拉动包装、运输，维修等相关产业发展，项目具有较高的社会经济效益。 通过项目建设，可以带动果树种植基地大面积发展。果园具有涵养水源、保持水土、防风固沙等作用。因此，项目具有较好的生态效益。项目建设和经营无任何污染，符合绿色环保要求，即经济、社会、生态三大效益十分显著。 二、投资估算与资金来源 2.1投资估算依据 本项目投资估算的主要依据是《国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲》，并参照本地区同行业投资情况及现行市场价格进行估算。 ①本投资估算按国家计委、建设部颁布的“建设项目经济评价的方法与参数（第二版）”中规定的有关投资估算编制方法及行业规定进行。 ②机器设备（含安装费）按厂家询价估算。 ③项目建设期36个月，生产期10年，计算期共11年。 ④所得税按25%。 2.2投资估算 2.2.1总投资 本项目总投资250000.00万元。其中固定资产180000.00万元，流动资金70000.00万元。 2.2.1.1建设投资 采用分项估算法进行建设投资估算，项目建设投资180000.00万元，详见表2-1。 表2-1 项目建设投资估算表 序号 项 目 金额（万元） 1 土建投资 100000 1.1 主体工程 60000 1.2 辅助工程及其它配套工程 40000 2 仪器设备 50000 3 预备费 20000 4 其它费用 10000 建设投资合计 180000       2.2.1.2流动资金 根据本项目的建设规模和项目对流动资金的需要，在项目建设期共需流动资金70000万元，其中铺底流动资金60000万元。 2.3资金来源 本项目 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 总投资250000.0万元，其中：银行贷款135000.00万元，财政贴资金45000.00万元，企业自筹70000.00万元。 2.4资金使用和管理 按照国家农业综合开发办公室对项目资金使用的有关具体规定进行严格管理。建立健全各种规章 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ，实行专户存储，专人、专账管理，单独核算。 本项目建设期36个月，固定资产投资在36个月内全部完成，保证项目建设及生产中资金畅通。 三、 财务评价 3.1财务评价依据 本章依据《建设项目经济评价方法与参数》(第二版) 、《投资项目可行性研究指南》(试用版)对项目投产后的经济效益进行评价。 主要投入物、产出物建设期的未含税价格以现行市场价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整。 3.1.1项目计算期 项目财务效益计算期拟定11年，其中建设期18个月，从正式投产开始出产品起到第3年达到设计生产能力。各年生产负荷分别为第二年90%、第三年100%（果蔬）、第四年及以后各年100%。 3.1.2建设投资总额 本项目建设投资总额为250000万元。 3.1.3税收 按现行税收政策，该项目所得税按25％计取。 3.2营业收入、营业税金和附加估算 3.2.1营业收入 项目第二年销售收入为40500.0万元，项目正常年第三年收入45000.0万元，项目正常年第四年及以后各年销售收入为45000.0万元。 3.2.2营业税金及附加 按现行税收政策项目的基准收益率取8%，产品增值税率为13%，城市维护建设税税率为5%，教育附加税税率为4%。所得税按25％计取。 3.3总成本及经营成本估算 3.3.1单位产品生产成本估算 本项目单位产品成本为2865.5元/吨。 3.3.2项目总成本估算 总成本=外购原材料费+外购燃料动力费+工资及福利费+折旧、摊销费+修理费+利息支出+其它费用 经估算项目正常年总成本费用为60000万元，其中固定成本15000万元，可变成本为22500万元。经营成本为22500万元。 3.3.3经营成本估算 经营成本为总成本扣除折旧、摊销、利息土地使用税等成本后的成本，项目正常年经营成本为22500万元。 3.4利润、现金流量分析 通过成本核算分析，项目建成后正常年，年均可获总利润45000万元，实现利税11250万元，税后利润33750万元。 3.5财务效益分析 3.5.1盈利能力分析 项目建设期设计为3.0年，投资总额为250000万元，达产后，冷库年周转果蔬能力达到15万吨。项目生产期年均总收入105000.0万元，总成本费用年均60000万元；年均利润总额45000万元；所得税年均11250万元；税后利润年均33750万元。全部投资税后内部收益率为28.2%，税后静态投资回收期为5.5年(含建设期1年)。项目投资利润率为37.5%，投资利税率18.8%。分析表明，该项目财务收益预期较好，财务上是可行的。 3.5.2清偿能力分析 公司主要清偿资金：15万吨恒温库建成后租金及公司香梨销售收入、土地租赁金收入等。 3.6不确定性指标分析 3.6.1盈亏平衡分析 以生产能力利用率来计算盈亏平衡点（BEP）为30.64%，结果表明，项目只要达到设计能力30.64%的就可以保本。可见，该项目的风险较小。 3.6.2敏感性分析 以固定资产投资、主要原材料价格、销售收入作为对项目经济效益影响比较敏感的因素，考察计算其单因素变化率在±5%、±10%的情况下，对主要财务指标全部投资财务内部收益率的影响程度，从测算结果可以看出，项目收入对项目财务内部收益率的影响最大，其次是主要原材料价格。当项目的销售收入和主要原材料价格减少或增加5%时，项目投资内部收益率大于基准收益率，说明项目可行；当固定资产增加或减少10%项目财务内部收益率高于基准收益率。分析结果表明，项目有较强的抗风险能力。 3.7财务评价结论    项目建设期设计为3.0年，投资总额为250000万元，达产后，冷库年周转果蔬能力达到15万吨。项目生产期年均销售总收入105000.0万元，总成本费用年均60000万元；年均利润总额45000万元；所得税年均11250万元；税后利润年均33750万元。全部投资税后内部收益率为28.2%，税后静态投资回收期为4年(含建设期1年)。项目投资利润率为37.5%，投资利税率18.8%。 财务评价主要指标及盈亏平衡分析计算结果表明，本项目内部收益率大于基准收益率，具有较好的盈利能力、清偿能力和抗风险能力。综合评价，基于所测算的销售收入及成本等数据基础上，本项目财务上是可行的，具有较高的企业效益和社会效益。 建议应进一步强化内部管理（包括基地管理），从严治岗，禁绝浪费，最大限度的降低经营成本；依托中国农业大学、河北农业大学等技术优势，不断提高果蔬种植管理与果蔬加工技术水平，提高果蔬产量和产品品质，坚持“以新取胜，以质取胜，以量取胜，以廉取胜”，并根据市场价格变化调整产品结构，在激烈的商战中稳步发展