企业所得税年度纳税申报表（B类）主表 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（B类） 税款所属期间：年月日至年月日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人编码：□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称：金额单位：人民币元(列至角分) 项 目 行次 金额 应纳税所得额的计算 按收入总额核定应纳税所得额 收入总额 1 税务机关核定的应税所得率（%） 2 应纳税所得额≤1行×2行 3 按成本费用核定应纳税所得额 成本费用总额 4 税务机关核定的应税所得率（%） 5 应纳税所得额≤4行÷（1－5行）×5行 6 按经费支出换算应纳税所得额 经费支出总额 7 税务机关核定的应税所得率（%） 8 换算的收入额[7行÷（1－8行）] 9 应纳税所得额≤8行×9行 10 应纳所得税额的计算 税率 11 应纳所得税额（3行×11行或6行×11行或10行×11行） 12 减免所得税额 13 应补（退）所得税额的计算 已预缴所得税额 14 应补（退）所得税额（12行－13行－14行） 15 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）：年月日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期：年月日 代理申报日期：年月日 受理日期：年月日企业所得税年度纳税申报表（B类）附表一 企业所得税年度纳税申报表（B类）附表一 税收优惠明细表 填报时间：年月日金额单位：元（列至角分） 行次 项目 金额 1 一、免税收入（2＋3＋4＋5） 2 1、国债利息收入 3 2、符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益 4 3、符合条件的非营利组织的收入 5 4、其他 6 二、减计收入（7＋8） 7 1、企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入 8 2、其他 9 三、加计扣除额合计（10＋11＋12＋13） 10 1、开发新技术、新产品、新
工艺
钢结构制作工艺流程车尿素生产工艺流程自动玻璃钢生产工艺2工艺纪律检查制度q345焊接工艺规程
发生的研究开发费用 11 2、安置残疾人员所支付的工资 12 3、国家鼓励安置的其他就业人员支付的工资 13 4、其他 14 四、减免所得额合计（15＋25＋29＋30＋31＋32） 15 （一）免税所得（16＋17＋…＋24） 16 1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植 17 2、农作物新品种的选育 18 3、中药材的种植 19 4、林木的培育和种植 20 5、牲畜、家禽的饲养 21 6、林产品的采集 22 7、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目 23 8、远洋捕捞 24 9、其他 25 （二）减税所得（26＋27＋28） 26 1、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植 27 2、海水养殖、内陆养殖 28 3、其他 29 （三）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得 30 （四）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得 31 （五）符合条件的技术转让所得 32 （六）其他 33 五、减免税合计（34＋35＋36＋37＋38） 34 （一）符合条件的小型微利企业 35 （二）国家需要重点扶持的高新技术企业 36 （三）民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分 37 （四）过渡期税收优惠 38 （五）其他 39 六、创业投资企业抵扣的应纳税所得额 40 七、抵免所得税额合计（41＋42＋43＋44） 41 （一）企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额 42 （二）企业购置用于节能节水专用设备的投资额抵免的税额 43 （三）企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额 44 （四）其他 45 企业从业人数（全年平均人数） 46 资产总额（全年平均数） 47 所属行业（工业企业其他企业） 经办人（签章）:法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表（B类）附表二 企业所得税年度纳税申报表附表二 企业所得税过渡期优惠明细表 填报时间：年月日 金额单位：元(列至角分) 行次 项目 金额 1 合计 2 （一）软件生产企业、集成电路企业 3 （二）转制科研机构 4 （三）文化事业单位转制 5 （四）生产和装配伤残人员专门用品企业 6 （五）下岗失业人员再就业 7 （六）监狱、劳教企业 8 （七）享受“两免三减半”的生产性外商投资企业 9 （八）享受“五免五减半”的港口码头外商投资企业 10 （九）追加投资单独享受所得税定期减免优惠的外商投资企业 11 （十）享受延长三年减半征收企业所得税优惠的先进技术外商投资企业 12 （十一）享受减按15%税率征收企业所得税的能源、交通、港口、码头外商投资企业 13 （十二）享受“外商投资在3000万美元以上，回收投资时间长的项目”优惠，减按15%税率征收企业所得税的外商投资企业 14 （十三）新办文化企业 15 （十四）经济特区新设立高新技术企业优惠政策 经办人（签章）:法定代表人（签章）:Sheet1 Sheet2 Sheet3
浙公网安备 33021202002483