S公司羊绒针织纱项目商业计划书

S公司羊绒针织纱项目商业计划书 第二章市场分析 2.1产品市场现状 近年来，被誉为"钻石纤维"、"软黄金"的各种羊绒制品，随发达国家和发展中 国家人们生活水准的普遍提高而越来越被消费者所青睐，成为国内外消费的新热点。 羊绒衫是羊绒制品中的"佼佼者"，也是我国毛纺行业出口创汇的主要产品。据2009 年我国纺织品工程学会公布的羊绒衫产销进出口贸易资料分析，我国羊绒衫的生产利 用率超过80%,是目前我国毛纺行业创造最佳经济效益的产品。几年我国羊绒出口以 无毛绒、羊绒条、羊绒衫等为主，成品的比例虽小但增加很快。 羊绒制品是髙品位、髙附加值、高技术含量的产品，随着人们对天然纤维和低碳 环保服装的日益崇尚，使得羊绒服饰在国际市场日渐走俏，高档羊绒衫已成为许多消 费者体现身份的象征，需求量也在不断增加。日本、美国、欧盟及香港等国家和地区 是中国羊绒制品的传统市场，近几年，中国国内羊绒制品市场增长迅猛，市场潜力巨 大。 羊绒生产在世界是个很小的行业，世界羊绒原料总量约为1.6万吨左右，而我国 羊绒产量占世界总产量的2/3以上，有限的产量决定了羊绒制品长期处于供不应求的 状态，也增加人们对羊绒类高档纺织品的消费欲望。 羊绒加工是我国在世界上具有原料优势的少数产业之一。近几年来我国羊绒制品 从品种、款式到产量都有很大发展，各地厂商为了适应和迎合人们消费心理的变化， 相继推出了羊绒衫、羊绒内衣、羊绒围巾、羊绒呢衣、羊绒时装、羊绒西装等数十个 品种。纯羊绒衫质地纯厚色泽艳丽，柔和保暖且雍容华贵。具有轻、暖、薄的特点， 穿着舒适，既能外穿，又能贴身穿着，这是羊毛服饰所不能比拟的。另外它更是以其 独特高雅的品质吸引着广大消费者。 当前世界各国人均收入水平正在不断提高，收入的增加一定会刺激人们对羊绒制 品的需求。目前，不仅世界市场仍保持旺盛的需求，国际羊绒热也影响到国内，使得 国内外羊绒市场旺气十足，且国内随着人民群众生活水平由温饱型走向小康型，穿着 雍容华贵的羊绒服装，已经成为人们显示身份地位的现实追求，国内市场对羊绒制品 需求量越来越大，档次也越来越高。企业生产的羊绒服饰产品如果能够迎合人们追求 款式新颖、时尚的消费需求，在市场上占有一席之地的可能性很大。随着经济发展， 人们生活水平提高，国内羊绒服装有着广阔市场，羊绒服饰将成为国人人均GDP增长 到3000美元后的消费新热点，羊绒制品的生产将成为名副其实的"朝阳产业"。 2.2国际市场预测 目前国际市场对羊绒制品需求旺盛，随着羊绒服饰制品的设计和生产技术的不断 成熟，羊绒服饰的档次、品种、色泽更加多样性，会日益满足各国不同层次消费者的 需要，各羊绒企业市场推广力度也在进一步加大，也会更加刺激人们的购买欲望。 世界羊绒制品主要消费地区集中在西方工业发达的国家。美国、欧盟和日本、韩 国，再加上其它工业发达国家，如:北欧、加拿大、澳大利亚等国家和地区等，这些 国家在羊绒及其制品消费需求逐年增长的同时，本国纺织品生产却在萎缩。因此，为 发展中国家的羊绒制品出口创造了市场空间，尤其有利于扩大羊绒产品的出口。 国际市场对羊绒制品的产品质量、档次的要求会越来越高。各羊绒制品生产国(主 要一些发达国家)会加快羊绒产品的结构调整，不断开发新的羊绒产品。纺纱支数越 来越高，产品逐渐向轻薄型方向发展。同时，各国一些大的羊绒制品生产厂家会加大 产品的科技含量，更新生产设备，降低生产成本，增加产品的竞争力，国际羊绒制品 市场会更具活力。 近十年来，发达国家和地区的羊绒制品进口量显著增长，尤其以欧洲和北美市场 最为突出。国际羊续市场中受到消费者好评、在市场上占有一席之地的羊绒产品品牌 都有以下共同特点: (1) 产品大部分出口，适应性强。 (2) 注意产品的升级换代。 (3) 注意市场调査研究和设计工作。 就上述情况分析认为，未来的羊绒制品的国际市场前景好，但竞争日趋激烈，产 品质量是占稳国际市场的关键。我国是世界羊绒制品的主要原材料和优质原料的主产 地，生产的羊绒制品越来越受到发达国家市场的青睐，只要产品质量过硬，国际市场 前景看好。 2.3国内市场预测 在国内，随着人们生活水平不断提高，对生活品质的要求也越来越高，从以往的 穿着羊绒服饰以保暖为主向更加时尚、更蕴含文化韵味以及轻、暖、薄型羊绒服饰发 展。所以，羊绒服饰产品由过去的重、厚型向轻、薄型转变已成为目前羊绒服饰市场 的迫切要求。轻、薄型高支纱羊絨服饰已成为人们的消费热点，正逐步或已经进入小 康水平的家庭已将高档羊绒服饰作为他们着装的新宠。目前，国内羊绒服饰消费市场 有以下特点- (1) 传统的11针/英寸以下的针织设备所生产的产品由于低档次、产品质量欠佳， 已被市场所淘汰。目前大多数地区羊绒紡纱技术水平还局限在18针的水平，使得针织 产品总体档次很难提升。高档羊绒纱产品已成为市场的"新宠"。 (2) 国内羊绒针织服饰市场日渐成熟，知名品牌也日渐增多，主要有鄂尔多斯、 鹿王、圣雪绒、联合、雪莲、天山、日神等。 (3) 中国羊絨制品仍处于产品成长期，市场价格竞争还不太激烈，品牌价值体现 不是特别明显，产业结构调整和产业总量提高的空间还很大。 综上所述，国内外市场对高档羊绒服饰的需求量呈旺盛增长态势，从而使得高档 羊绒纱的需求也迅猛增长。本项目正是迎合了当前和未来羊绒制品市场需求，采用世 界一流生产设备、工艺和技术，生产出品质过硬的羊絨纱产品，同时，凭借S公司多 年的经营经验和积累的市场人脉以及销售渠道，迅速打开市场并取得经济回报。 2. 4产品发展前景 目前，我国以年产7000吨无毛绒，2000万件羊绒衫;出口 3000吨无毛绒，1000 万件羊绒衫的数量成为世界第一产绒大国和第一出口大国，我国的羊绒产业在国际羊 绒市场中处于绝对垄断地位。羊绒有"软黄金"之称，当今，对羊绒制品的消费是人 们显示身份的象征，随着人们生活水平的不断提高，羊绒制品会被越来越多的人青睐， 而且，羊绒制品也已打破了原来的只有秋、冬产品模式，现在正在开发夏季面料，产 品将继续向高端发展。而全球原绒的总产量在今后若干年不会有大量增长，无毛绒产 品将会呈现供不应求的态势，市场前景十分看好。 2. 5价值链分析 S公司羊绒纱纺织的整个价值链是从原料采购、加工成无毛绒、羊绒纱产品、一直 到销售。因此，不仅应该分析自身内部价值链，从企业内部降低成本更应该将注意力 集中于对上下游产业价值链的分析，明确自己在行业价值链中的位置，寻求上下整合 机会,从而达到降低成本的目的。S公司是一个羊绒加工联合企业，其价值链的构成是 内部后勤、生产作业、外部后勤、市场销售和售后服务。 S公司价值链构成如下图(图2-1)所示。 下面就S公司价值链的各个环节进行具体分析。 (1) 在内部后勤这个环节中羊绒原料价值是关键，S公司要抓住这个关键环节， 在羊绒原料采购上严把进货关。为了尽可能地降低产品的原料成本，S公司将经预测的 市场价格作为采购部门采购的最高限价，只准低买不允许高进，同时对质量和数量进 行全面检验，防止原料采购管理上的漏洞，把原料采购成本压到最低。 (2) 在生产作业这个环节上，S公司通过全员、全过程的全面成本管理，把降低 成本的重点首先放在充分挖掘现有的设备潜力上，努力减少次品率，在生产过程中， 制定严格的生产工艺流程控制制度，实行全面节约，杜绝浪费，在生产工艺上保证低 成本。 (3) 在外部后勤这个环节上，S公司通过加强制度建设，加大库存管理力度，及 时调度、发运，降低产品库存成本。 (4) 在市场销售上，公司重点放在扩大市场占有率上，通过一定程度上的市场控 制，保证一个有利于公司长远发展的利润空间。 (5)售后服务方面，首先，S公司为购买公司羊绒纱的客户，一年内免费调换颜 色，一年以上可以以远低于市场价的政策进行染整服务;其次，可以为本公司羊绒纱 客户以低于市场价进行羊绒制品的生产等来料加工业务。 通过上述内部价值链的分析，我们可以看到，对S公司内部价值链上的每一环节 的作业进行分析，优化增值作业，去除不增值作业，从而达到了将企业内部成本尽可 能降低的目的。 我们还应该看到，一个企业要在竞争激励的市场中立足，还应注重对企业外部价 值链的分析。通过对企业纵向价值链的分析，S公司应该处理好与上下游的关系，建立 稳定的销售和供应渠道。供应商是否稳定、客户的忠诚度如何，直接影响着企业活动 的成本和效益。首先，S公司依托强大的资金实力和长期以来的建立的诚实守信的企业 形象，以及在牧区分布众多的收购网点，为原料收购提供了低成本和稳定的渠道。其 次，下游的客户也有其价值链，通过对这些客户价值链与本企业价值链之间联系的分 析，S公司已经与他们建立战略伙伴关系，共同寻找降低成本的双赢机会。第三，S公 司可以通过价值链体系的前向和后向整合，对购买商和供应商实施兼并，以增强企业 的成本竞争优势。同时，S公司分析了竞争对手的价值链，通过向业内优秀企业学习， 消除成本劣势，创造成本优势，使企业在激烈的竞争中得到更好的发展。 2. 6经营模式及产品销售方向 S公司将依托长期以来发展起来的国际、国内市场以及建立起来的销售渠道和商业 信誉并积极开拓新的销售渠道，计划在项目建成投产后的两年内，每年销售70%的产品， 另外，利用公司现有的羊绒衫产能消化剩余的30%羊绒纱产品。在项目建成后五年后公 司利用自身产能，消化本项目生产的所有羊绒纱，并且借鉴国外羊绒服饰的销售形式， 开展高、精、尖名贵羊绒服饰定制、定做业务，强力打造公司羊绒制品品牌。 目前，S公司与国际著名的羊絨制品贸易商——美国道森福特公司、日本樱花服饰 建立了稳固的合作关系，预计通过这两家公司，本项目生产的羊绒纱线能在北美市场 销售100吨，在日本市场销售50吨。国内市场方面，近年来随着国际服装品牌商制作 订单的大量向中国转移，加上国内羊絨服饰品牌的兴起，羊绒衫等羊绒制品加工业的 发展蒸蒸日上，羊绒纱的需求量不断增加，本项目所生产的210吨羊绒纱计划销往国 内市场，主要销售方向是已经具有稳定客户的浙江和上海市场。 第三章营销计划 基于以上分析，本项目羊绒纱产品，不论是在生产技术的引进、吸收还是在产品 竞争优势的形成以及目标市场的开拓等方面，都面临着巨大的挑战。我们必须有针对 性地制定营销策略。 3.1产品策略 ' 3.1.1品牌策略 品牌是一个企业的市场信誉、综合素质以及社会各方对企业及其产品的综合认知， 也是企业长远发展重要支撑，著名品牌对持有该品牌的企业来说，往往意味着高效益。 长期以来，国内许多纺织品出口企业只注重数量，忽视产品质量，对以打造名牌以吸 引更多消费者的战略不够重视。 S公司长期以来以生产中低档羊绒产品为主，精深加工产品的比重小，羊绒产品的 附加值、技术含量和品牌价值较低。公司羊絨工业产品的售价在国际市场上比一般平 均价格低10%左右，生产的服装产品更是比一般平均价格低50%以上，与发达国家羊 绒制品生产公司，尤其是和一些大品牌羊绒企业生产的羊绒服饰产品相比，价格上则 相差数倍到十几倍。为改善这种被动的局面，S公司要集中资本和精力，打造名牌，加 强营销力度，以品牌带动相关产品档次和品位的提高，制定并实施适应国际市场情况 的名牌策略。目前，S公司持有两个羊绒制品商标，均已被评为"宁夏著名商标"，公 司计划在本项目投产后五年到十年的时间，将S公司的一个商标培育成"中国驰名商 标"，并逐步增加该商标在国际市场的知名度。同时公司还加大力度培养服装设计人员 和工艺技术人员，加强羊绒服饰研究设计队伍的建设，使企业逐步走上创立名牌、扩 大出口、提高效益的发展轨道。 3.1.2市场策略 近年来，S公司产品的主销市场正逐步从欧美转向亚洲地区。公司应在瞄准美、日、 欧盟等传统主销市场同时，积极推进多元化、多渠道、多口岸的出口战略，逐步扩大 对亚洲地区纺织品的出口。要采取多元化的市场战略，既要瞄准发达国家市场，更要 注重对发展中国家市场的培育，既要巩固和发展国外市场，又要积极开拓国内消费市 场。同时一定要用足发达国家对纺织品贸易的配额，并积极扩大非配额产品的出口。 3.1. 3产品策略 产品差异化是争夺市场、保持市场、取得顾客依赖的关键性因素。S公司生产的羊 绒产品差异的主要发展方向应在:顾客、产品设计、产品分销、产品形象、包装、质量、 可靠性、风格、技术和价值等方面。通过产品差异化来提高S公司羊绒制品的非价格 竞争力。因此，应该密切注意羊绒纺织服装世界的发展潮流，加强产品市场调研。适 应高端纺织品需求小、变化快的特点，及时研制开发新产品，以差异化产品打入、扩 大和占领目标市场，增强S公司在国内外市场上的竞争力。 3. 2价，策略 企业要在市场竞争中处于主动地位，根据各种不同的市场情况采取灵活多变的价 格策略是一个重要手段。合理的价格定位有利于开拓市场，有利于实现企业目标，薄 利多销经常是企业釆用的竞争策略，但也不是价格越低市场反应越好，价格过低往往 会使企业和产品形象受到贬低，影响企业的战略发展。 根据羊绒纱制品这几年的国际发展趋势看，价格竞争因素在下降，而非价格竞争 因素正在不断地增加。本项目的羊绒纱产品在上市初期计划采取的定价策略是，比市 场同类产品平均价格低10%左右，先以低价为突破口打开产品的市场;上市后用三年左 右的时间，通过不断提高产品的质量和市场知名度，增加产品的附加值，制定更加合 适的价格。 3. 3营销策略 3. 3.1减少销售的中间环节 目前，S公司从产品订货到产品销售，大都是通过中间商间接进行的。在销售环节 流失一定利润的同时，由于缺乏对市场、顾客、商品品种、规格、风格、价格、数量 等的充分了解，导致公司的产品不是非常契合市场需求，从而也无法获得较高的利润。 因此，S公司计划在国内的浙江、上海市场以及一些国外市场直接设立分销机构，尽量 减少经销的中间环节。 3. 3. 2因地制宜采取相应不同的分销方法 在曰本，大型综合商社基本控制着各种销售渠道，处于相对的垄断地位，而美国 贝IJ相对比较开放，所以向日本出口纺织品需与综合商社搞好关系，而向美国出口则可 利用合适的中间商，同时，如果条件成熟，公司可以再合适的时候开辟自己的销售渠 道，建立自己的销售网络。 3. 3. 3选择合适的中间商 中间商是营销渠道中非常关键的一环，S公司经过十几年的发展，在国际国内市场 上已经积累了一定的中间商资源，公司将在原有的中间商中选择那些经营业绩好、信 誉好、能力强、效率高、渠道多，在市场上有一定影响力的中间商作为羊绒纱线的经 销商。 3. 4促销策略 从以往市场反映和经营经验来看，S公司生产的羊绒纺织品质量好，但是销售效果 不理想，最主要的原因是一直没有采取有效的促销方式。考虑到羊绒纱作为羊绒针织 品原料而不是终端消费品，S公司羊绒纱上市后，其广告宣传策略将采取针对性宣传策 略，计划在国内的《纺织科技》、《中国服饰报》等专业性较强的报刊杂志做专业介绍; 同时重点在借助国内外品牌发布会、时装表演、专业展会积极宣传。 第四章生产和营运计划 4.1地理选址 4.1.1厂址条件 4.1.1.1厂址位置及概况 厂址位于宁夏回族自治区灵武市羊绒产业园区内。宁夏灵武市行政隶属于宁夏回 族自治区首府银川市。银川市位于黄河上游宁夏平原中部，东以黄河和明长城为界， 与内蒙古鄂托克前旗毗邻;西依贺兰山，与内蒙古阿拉善盟为邻;南接吴忠市;北连 平罗县，行政区划面积7， 080平方公里。 4.1.1.2地理位置 地域范围在北纬37? 29'?38? 53'，东经105? 49'?106? 53'。 4.1.1.3地形地貌 银川市地形分为山地和平原两大部分，西部、南部较高，北部、东部较低，略呈 西南^东北方向倾斜，平均海拔在1， 010?1， 150米之间。 4.1.1.4工程地质及水文 黄河自南向北过境长度近百公里，境内有唐徕渠、汉延渠、秦渠、惠农渠、西干 渠、东干渠六大灌溉渠系。银川市植被以草原为主，主要树种有杨树、榆树、柳树、 沙枣树、槐、山杏、油松等，森林覆盖率11.5%。贺兰山区有国家保护的珍稀动物32 种，有野生药用植物40多种。矿产资源有煤炭、石油、天然气、白云岩、石灰岩、陶 瓷黏土、湖盐、芒硝、石膏等，还有适于雕刻制砚的贺兰石。 4.1.1.5气象条件 银川属中温带大陆性气候，年平均气温8.5r，日温差12?15?C,年平均日照时 数2， 800?3, 000小时，是全国太阳辐射和日照时数最多的地区之一。年平均降水量200 毫米左右，无霜期185天左右。主要气候特点是:四季分明、春迟夏短、秋早冬长， 昼夜温差大。 4.1.1.6交通运输状况 银川市对外交通己形成公路、铁路、航空相交织的立体运输网络。公路有6条国 道通往全国各地，境内有高速公路125公里;铁路有包兰铁路、中宝铁路与全国铁路 网相连;银川河东机场可起降波音757、 MD82等大中型客机，已开通北京、西安、 上海、广州、重庆、昆明、成都、乌鲁木齐等航线。 4. 1. 2厂址 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 拟建厂址位于宁夏灵武羊绒产业园区。灵武市距首府银川市48公里。厂址所在地 交通便捷，基础设施完善。东临宁东煤田，北临银川河东机场，西临京藏高速公路、 109国道;银川火车站、青铜峡火车站、中卫火车站位于其西侧，园区周围设有城市主 干道，与城市各功能区保持道路畅通和交通联系。园区内基础设施完善，有相应的道 路、通讯、供排水管网和供电配套设施。 灵武羊绒产业园区为本项目的实施提供了良好的条件。 I 4. 2生产工艺及设备选择 4. 2.1产品 羊绒针织纱 4. 2. 2生产规模 (2) 《羊绒针织绒线》FZ/T 71006-1997 (3) 《羊绒针织品》FZ/T 73009-1997 (4) 《纺织材料公定回潮率》FZ/T 9994-1997 4. 2. 4工艺流程及工艺参数 羊绒针织纱生产线工艺流程: 散絨染色一散绒烘干一和绒一纤维预处理一纺纱一络筒一并线一倍捻一检验一包 装。 工艺参数的确定: 平均支数:42Tex/2 (24 Nm/2) 支数范围:56Tex/2 — 28Tex/2a8 Nm /2—36 Nm /2) ' 4. 2. 5生产车间的组成 生产线由染色车间、纺纱车间、检验包装车间组成。 染色车间的主要生产工序为散绒染色、散绒烘干。 紡纱车间的主要生产工序为和绒、纤维预处理、紡纱、络筒、并线、倍捻。 检验包装车间的主要工序为检验、包装。 4. 2. 6生产能力测算与产量进度 4. 2. 7设备选型与配置 4.2.7.1选型依据 (1) 在技术和生产性能上达到世界先进水平，在国内处于领先地位。 (2) 适用于加工羊绒或超细羊毛、舵绒、蚕丝等原料。 (3) 纺纱支数范围在18—36公支。 (4) 设备效率高，产品品质高，在国内、外市场具有竞争能力。 (5) 具有先进合理的工艺路线和加工工艺。 (6)价格合理。 4.2.7.2主要设备性能简介 (1) 和毛机:釆用目前欧洲较先进的开毛、混毛、加油联合机。设备设计了两个 混毛仓，加油，混合效果好。整个和毛过程可程序控制，自动化程度高。 (2) 纤维预处理机:选用欧洲最先进的四锡林纤维预处理机。工作阔度选用2米， 以适应小批量多品种，具有良好的机械性能和工艺性能。喂毛斗采用电子称重、自动 补偿、电脑控制。设备设计中预处理点多，梳理效果好。成条采用单根皮带丝，减少 横向不匀率。机械设计先进，无挠度罗拉、无扭力道夫斩刀。工作辊与锡林均可无级 调节。采用真空抄车，清车效率高而干净，适应混色产品生产。 (3) 立锭走架细纱机 选用欧洲最先进的立锭走架细纱机。设备设计最高锭速10000转/分，有广泛的原 料适应性，适合纺高支纱，纱线条干均勾性好。具有电子驱动系统、电子走车欠伸运 动装置、电子捻度计、显数器、坠杆开张气动、电动控制系统等先进装置。 (4) 倍捻机 选用欧洲最先进的倍捻机，捻度不匀小,生产效率髙，有气动升头，断头捻接装置， 噪音80分贝以内。 4.2.7.3设备配置 羊绒针织纱3000锭，选用进口纺纱设备。 4. 4原材料、燃料及公用工程的供应 4.4.1原料 公司的生产原料用量根据年产成品量测算的。公司目前已经形成年产无毛绒800 吨的生产能力，可满足本项目所需原料的供给。由于羊绒产品的品质要求较高，项目 设计染化料、助剂及其它辅料均以进口为主，部分在保证质量的前提下可在国内采购， 产品的包装材料计划在国内采购。 第五章组织架构和管理人员 5.1公司组织机构 5.1.1主要负责人介绍 马**，男，董事长，1952年4月出生，回族，宁夏灵武人，大学文化程度，高级 经济师，清华大学高级工商管理硕士。 刘**，男，总经理，1955年1月出生，汉族，辽宁丹东人，浙江大学企业管理硕 士，经济师。项目总负责。 马*，男，副总经理，1960年9月出生，回族，宁夏灵武人，高级经济师，原某 国企常驻美国商务总代理。 石**，男，副总经理，1975年8月出生，汉族，工商管理硕士，原某国企销售总 监。 高**，女，技术总监，1967年7月出生，大学本科，纺织专业，工程师，原某国 企高级技术人员 5.1.2公司管理机构设置(如下图): 5.2现有人力资源 S公司现有有员工2031人，其中男性589人，占29%;女性1442人，占71%。按 文化程度分:大中专毕业生221人，占11%;职专毕业生406人，占20%;技校、高中 毕业生386人，占19%;其他1018人，占33. 33%左右。按员工年齢分析:平均年龄22 岁，其中男职工平均23岁，女职工平均21岁。 其中管理岗位员工包括:A、公司管理层(中层)21人，占员工总数的1%; B、公 司基层管理人员(班组长以上)121人，占员工总数的6%; C、公司行政管理人员(管 服人员)60人，占员工总数的3. 30%。 ; 技术岗位员工包括:A、公司技术岗位21人，占员工总数的1%; B、公司具有技工 职称的员工41人，占员工总数的2%; C、公司具有专业技术职称的员工61人，占员工 总数的3%。 5.3项目人事计划 项目劳动定员118人，其中:生产人员105人，工艺技术人员5人，管理人员8 人。 5. 4人员招聘 本项目向社会招聘员工，目前社会上有丰富的劳动力资源，在他们中选择素质较 高的熟练工。 (1) 生产工人:在本地区公开招聘，全面考核、择优录取。 (2) 高级职员在本公司内部选任。 (3) 生产技术骨干:各生产车间技术骨干主要从本公司内部选聘，也可以在社会 上公开招聘。 对本项目工人实行岗前培训，特别是本项目引进设备较多，釆取派出与本厂结合 的方式对操作工人认真培训，坚持作到合格一个、上岗一个，保证在开工以前熟练工 达到90%以上。培训工作在本项目建成投产前完成。 在设备安装、调试阶段，聘请设备制造厂家的技术人员到工厂进行指导，以保证 在设备安装、调试后，保质保量生产出高档次的产品。 为使员工能熟练地掌握设备性能，生产技术和安全生产，公司将定期进行培训和 考核。 第六章工资福利方案 本计划书特制定《s公司员工工资福利规则》，以 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 员工工资福利管理，提高员 工工作积极性促进人力资源高效利用。 6. 1总则 第一条本规则所谓的工资，是指每月定期依据人事管理 规章 94财务与会计管理规章人事管理规章94财务与会计管理规章企业规章制度介绍肿瘤科规章制度 的规定，制定员工的 工资及津贴。 第二条本规则适用于一般正式员工。有关派外及驻外员工的工资则另行制定。 第三条本规则所谓的工资，是指每月定期发放的基准工资及每年分两次发放的定 期奖金而言。 第四条 1. 公司以员工劳动强度、责任大小、专业性等为 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 ，作为支付酬劳的依据。 2. 未执行任务的工资，则依第19条及第20条的规定办理。 3. 未遵照公司指派任务执行者，不予支付工资。 第五条 1、 工资组成:岗位基本工资+岗位绩效工资+职务消费+各类补贴(津贴)。 2、 岗位基本工资、职务消费、各类补贴按月发放，岗位绩效工资与考核结果挂钩， 非生产、营销人员的绩效工资按季度考核、兑现，生产人员的绩效工资按月考核、兌 现，副经理以上人员(中级以上技术人员)按季考核、年底发放。 3、 对于新增设岗位，由薪酬委员会根据岗位价值评估确定薪酬层级及薪酬标准。; 第六条 1. 工资经扣除第八条所规定的内容扣除额后，须直接以现金支付给员工。 2. 支付工资时，要详细列出各项津贴及扣除额。 第七条工资计算时总额如有未达到元的尾数产生，一律将其四舍五入。 第八条下列各项规定，从工资中直接扣除: 1. 个人工资所得税。 2. 劳保费及团体意外保险费。 3. 员工宿舍、伙食费、工作服个人负担部分。 4. 公司内部定期优惠存款。 5. 工会会费。 6. 员工向公司贷款及利息。 7. 其他按法令定期优惠存款。 第九条除法令规定的扣除额外，劳工组织协定规定下的特别扣除额。 第十条领取工资时，必须依照规定的手续，在支薪簿上盖章以便查核。 第十一条因计算错误或业务过失造成工资超领时，应立即归还超出额;否则，可 以在下月发放工资时直接扣除该超出部分。 第十二条员工对工资产生疑义时，可以提出书面申请，行使工资请求权，但自发 生日起两年内未行使时，则视为弃权。 6. 2工资的计算及支付 第十三条 1. 工资计算期间为前一个月的16日到该月的15日;并于该月的25日支付。 如遇支付工资日为休假日吋，则提早于前一日通知员工。 2. 公司因不可抗拒事件不得不延缓工资支付时，应提早于前一日通知员工，并确 定延缓支付的日期。 第十四条员工或依靠员工收入维持生计的抚养家属，遇到下列非常情况时，可以 向公司申请预支工资，但以已出勤的时间应得工资为限。 1. 生育、受伤、疾病，或意外灾害。 2. 结婚或死亡等。 第十五条员工死亡、离职或解雇时，本人或其抚养者可以向公司提出申请给予工 资事宜，从请求日起七日内，公司应支付该员工已出勤工作日数的工资。 第十六条计时工资通常作为计算起时勤务津贴的依据。计时工资的基准额/该月 应出勤曰数 第十八条该月津贴领取的资格有所变更时，则按下列规定办理: 1. 房屋津贴、抚养津贴、交通津贴等发生变更时，根据该月月底前领取的资格给 付。 2. 特殊作业津贴、工作津贴、特殊勤务津贴及调职津贴等发生变更时， 则根据该员工出勤日数依下列基准给付。但年度带薪休假均视为出勤。 (1) 该月的出勤日数为该月应出勤日数的四分之三以上时，则给付100%的津贴额。 (2) 该月的出勤日数为该月应出勤日数的三分之二以上时，则给付50%的津贴额。 (3) 该月的出勤日数未达该月应出勤日数的二分之一时，则不给付津贴。 第十九条依人事管理规章的规定，休假时的工资规定如下: 1.因年度带薪休假而缺勤时，应按平常勤务时的工资给付。 2. 员工申请特别休假(如婚假或丧假)时的工资，可按平常勤务时的工资给付。 3. 因生产而休假时，公司须按劳动基准法所规定的产假(56)天， 按平常出勤时的工资给付。 第二十条员工请假时的工资规定如下: 1. 因业务上的负伤疾病而缺勤时，对于缺勤未满一个月的,应予以支付基准内工 资。 2. 因业务外负伤疾病而缺勤持续达一个月以上的，该部门主管对于该停职的员工， 除代为申请劳保医疗给付及团体意外除给付外，还要向人事部门申请留职停薪。 3. 因私人事由向公司请假时，其工资按下列方式扣除: 缺勤工资扣除额=基准工资X缺勤日数/30 4. 迟到、早退及私自外出缺勤时，以30分钟为单位，当缺勤次数达10次以上时， 则扣除一日的工资。 第二十一条试用时期的员工工资，按基准内工资的80%给付。 6. 3基准内工资 第二十二条 1. 公司综合评估员工的职务、能力、技术、经验以及学历等的因素，以决定其基 本工资标准。 2. 凡年满55岁以上的员工则按55岁时基本工资时间内执行紧急工作时，按规定 给付津贴。 第二十四条分公司及营业所员工，依下列标准给付责任津贴- 1. 自总公司调派者，每月津贴1500元。 2. 当地应聘者，每月津贴1000元。 第二十五条公司对无自用住宅的员工，依下列标准给付房屋津贴: 1. 有无养亲属者，每月津贴1000元。 2. 单身者，每月津贴500元。 3. 其他，居住亲属家庭者，每月津贴500元。 第二十六条公司对于须抚养亲属的员工，依下列规定给付亲属抚养津贴: 1.抚养家属的范围: (1)公司对于须负担家计，并提供家属最低生活保障的员工给予津贴， 下述亲属为给予抚养津贴的对象- ? 配偶; ? 满60岁以上的亲生父母(养父母)及祖父母; ? 未满18岁弟妹及子女但年满18岁仍在全日制高中就读时，则随其学业结束而 停止; ? 抚养亲属为身体残障者，则不受年龄限制。 (2) 以父母或祖父母为抚养人时，须提出书面材料证明其抚养人 并未受他人抚养或社会救济金补助。 (3) 对于同一抚养对象，公司中有两人以上具备抚养资格时，则择其中一适当者给 付。 (4) 抚养亲属最多以三人为限。 2.抚养津贴给予标准: (1) 配偶为1800元。 (2) 抚养亲属增加至第二人时，每月增加津贴额500元。 (3) 抚养亲属增加至第三人时，每月增加津贴额400元。 第二十七条员工自住宅到公司上班的单程距离达10公里以上时，按下列规定给 付交通津贴: 1. 支付标准 (1) 由公司认定最当的交通工具，并依定期月票的相等金额作为给予的标准。 ? 上班路线及交通工具，以经济合理的路线为原则; ? 个人以学生月票、次数票、员工折扣票等方式购入时，则依实际购票费给予100% 的津贴; ? 基于社会残障福利政策获得免费定期月票吋，则不支付交通津贴; ? 公共交通工具之津贴给付标准。 (2) 员工自行利用交通工具者，则依据上表所列给付标准X 1. 2支付。 2. 支付限额:每个月的最高支付限额为2500元。 3. 员工委托公司代购定期月票时，即不再给付津贴;但若超过最高支付限额时，则 从工资中直接扣除。 6. 4基准外工资 第二十八条 1. 因公司业务需要，必须在勤务时间以外继续工作时，则依据计时工资额X 135% 作为时间外勤务津贴。 2. 因灾害或其他无法抗拒这理由造成业务上的停顿时，经四周中平均下来每周勤 务时间不超过38小时，;则该月时间外勤功原则上不予补助津贴。 第二十九条从晚上10时到翌日清晨5时止从事深夜勤务者，依计时工资额X 130% 作为深夜勤务津贴。 第三十条因不定时勤务，必须在勤务时间外执行时，依计时工资额X130。/。作为不 定时勤务津贴。 第三十一条从事特殊勤务的员工，依据其职务等，按下列方式支付津贴: 1. 以8天为一周期勤务者，每月付津贴800元，但非专职员工，每次仅付给津贴 100元。 2. 以10天为一周期勤务者，每月津贴1000元。 3. 临时勤务者，依据每次勤务时间乘以计时工资的50%为津贴。 4. 单身宿舍勤务 I (1)宿舍事务员，每月津贴1200元。 (2) 宿舍事务员、厨师，每月津贴700元。 (3) 宿舍事务员、伙食采购，每月津贴600元。 5. 警卫勤务者 (1) 基本工资未满20000元者 每昼夜间勤务，350元 每次仅白天勤务，100元 每次仅夜间勤务，250元 (2) 基本工资超过20000元，未满25000元者 每昼夜间勤务，450元 每次仅白天勤务，150元 每次仅夜间勤务，300元 (3) 基本工资超过25000元以上者 每昼夜间勤务，500元 每次仅白天勤务，200元 每次仅夜间勤务，300元 第三十二条 1. 在休假日时，因业务需要必须到公司加班者，则每小时工资以计吋工资X150% 作为休假日勤务津贴。 2. 前项勤务时间，因业务上需要而超过8小时/天时，其超吋工资以计时工资X200% 作为处长勤务的津贴。 第三十三条奉命于休假日执行务者，若在翌日即给予补休时，给予计时工资40% 的补休津贴。 第三十四条 1.总公司、分公司、工厂间的调职，使通勤时间较原来通勤时间来回超过二小时 以上者，每月应补助600元津贴。但利用公司通勤汽车者，每月仅补助350元津贴。 2.居住地距最近的车站达3公里以上的调职员工，须自备交通工具并寄放至车站 搭车时，每月补助300元的保管费。 6. 5加薪 第三十五条 1. 公司根据营业成长状况，每年在12月31日实施加薪。 2. 加薪原则上以塞本工资调薪为依据。 第三十六条凡去年年底前进入公司的员工，在今年12月16日前仍在公司服务者， 则从12月31日起实施调薪。 第三十七条 1 .公司根据和工会协议后订出的基准额，原则上依各人的能力、职务、考绩、勤 怠等来决定加薪的标准。 2. 年度缺勤日数达12日以上者，其加薪金额应按下列比例核算- 3. 员工缺勤的计算除依第二十条的规定办理外，对于业务上的负伤疾病及女性员 工因生育缺勤时，则不予扣除。 4. 年满55岁以上的员工，则以55岁平均加薪额75%作个人加薪的标准。 5. 除上列各项外，其余详细加薪基准，则视每年营业成长比例另行制定。 6.6奖金 第三十八条根据公司业务发展状况及各人贡献的大小，奖金原则上每半年发放一 次。 第三十九条 1. 上半年的奖金计算期间为该年度的1月1日至6月30日，原则上在9月支付。 2. 下半年的奖金计算期间为该年度的7月1日至12月31日，原则上在次年的3 月支付。 第四十条上半年度奖金的给付对象是在9月15日以前仍在公司服务的员工;下半 年度奖金的给付对象是在次年3月15日以前仍在公司服务的员工。 第四十一条奖金给付的标准是根据与工会协议后所定出的基准额，结合员工的考 绩和勤怠程度等考核结果，以下列标准给付- 1.奖金支付额按下列方式计算:(基本工资X资格乘数X修正率+家属抚养津贴X 支付月数)X出勤率+核定额。 2. 资格乘数计算。 3. 修正率即每年营业成长比例，另行制定。 4. 出勤率 (1) 出勤率按下列方式计算: 出勤率=1-(生病缺勤日数+—般缺勤日数X 1. 5+迟到、早退和私自外出缺勤X 1.5)/该年底所订的工作日数 (2) 出勤率未达30%者，以30%计算。 (3) 缺勤日数的计算时间从6月16日(或12月16日)开始到12月15日(或6月15 日)止。 (4) 退休及中途任用后，成为正式员工者，依据其出勤月数及前项的出勤率计算出 应给付的资金。 ' (5) 因公殉职员工，其资金依前项计算方式计算并发到死亡后第一年末。 6. 7歇业津贴 第四十三条公司因经营权的变更或经营不佳而被命令歇业时，须支付平均工资的 60%作为员工的歇业津贴。 第四十四条因天灾等不可抗拒意外灾害歇业时，歇业津贴由公司和工会协议确 定。 第四十五条 1. 对于本规则所未规定的事项，则依人事管理规章的规定实施。 2. 对于本规则的规定产生疑义时，由人事部门作出局面说明。 第七章投资说明 7.1项目投资分析 项目生产规模羊绒针织纱360吨/年。关键设备从国外引进，其它由国内配套设计 并自行建设。该工程内容包括:主要生产装置、公用工程及辅助工程等。 项目总投资13， 156. 36万元人民币 其中:固定资产投资8， 397. 36万元 建设期利息359万元 铺底流动资金4, 400万元 7. 2资金筹措 公司自有资金5000万元，申请银行贷款4000万元，灵武市羊绒产业发展基金无 息借款1000万元，企业间借款3156. 36万元。 7. 3总投资估算 7. 4财务数据说明 (1) 财务基准收益率:按本行业财务基准收益率14%计; (2) 所得税:按15%向财税部门上缴企业所得税。生产期前三年按相关税收政策 免征所得税。 (3) 增值税率:17%; (4) 城乡维护建设税为增值税额的7%; (5) 教育费附加为增值税额的3%; (6) 职工奖励及福利基金:按所得税后利润的3%提取; (7) 储备基金:按所得税后利润的10%提取; (8) 企业发展基金:按所得税后利润的5%提取; (9) 项目计算期:建设期1年，生产期12年，项目综合计算期13年; (10) 生产负荷:项目第二年开始投产，生产负荷为80%,第三年达100%设计能 力; (12) 资金逐年使用计划:建设期1年，投资使用计划为第一年100%; (13) 利率:固定资产贷款利率按6. 30%计算;流动资金贷款利率暂按6. 12%计算; (14) 投资- 总投资13， 156. 36万元人民币 其中:建设投资8， 397. 36万元人民币 建设期利息359万元 铺底流动资金4， 400万元。 (15) 资金筹措 固定资产投资8， 397万元人民币，企业自筹1904.16万元，申请国内银行机械设 备进口信贷1030万美元。 铺底流动资金4， 400万元人民币，企业自筹2， 400万元，申请国内银行贷款2， 000 万元。 7. 5成本和费用估算 原材料、燃料、动力消耗及价格: 2、 销售收入:达产后年销售收入32， 400万元，详见《产品销售收入及税金附加 计算表》。 3、 销售税金及附加:包括增值税、城乡建设维护税、教育费附加，年销售税及附 加为1,782万元。 7. 7利润 年均利润总额为2， 797万元，详见《项目损益预测表》。 7. 8财务评价 (1) 财务盈利能力分析 b.盈亏平衡分析 项目达产后，销售收入可达到32,400万元，年固定成本1，603万元，变动成本 26, 085万元，年销售税金1, 782万元，以生产能力表示的盈亏平衡为: BEP=年固定成本/ (年销售收入-年变动成本-年销售税金)X100% =1， 603/(32， 400-26, 085-1, 782) X 100% =35. 36% 计算结果表明，该项目只要达到设计能力的35. 36%，企业即可保本经营。 C.评价结论 本项目符合国家产业政策，工程财务内部收益率高于基准收益率，投资回收期较 短，有,很强的盈利能力和抗风险能力，因此在经济上是可行的。 第八章项目风险分析 8.1 SWOT分析 8. 1. 1优势(Strengths)分析 8.1.1.1政策优势 纺织产业是我国的战略性产业，不仅是我国产品出口的主力军，更是解决就业和 "三农"问题主要依托，近年来，国家政策限制对农业初级产品的出口，鼓励深加工， 提高出口产品的附加值。羊绒作为一种稀缺资源，国家出于限制初级产品出口，鼓励 深加工，延长产业链，提高产品附加值的目的，已经出台了一系列重要的扶持政策。 宁夏回族自治区政府，更是将做大做强羊绒产业作为发展区域特色经济的主要举措， 出台了诸如《关于做大做强宁夏羊绒产业的若干政策》等许多有利于羊绒产业发展的 政策，并成立了 "宁夏羊绒产业发展领导小组"，自治区常务副主席亲自兼任组长。自 治区将延长产业链、提高产品技术含量和推进品牌战略，作为宁夏羊绒产业发展的主 要推动力量。因此本项目在宏观政策方面具有特有的政策优势。 8.1.1.2原料优势 承建本项目的S公司是宁夏较大的羊绒生产、加工和销售企业，有着稳定的原料 收购队伍和原料供应商，在全国各大羊绒主产地有固定的收购网点，长期以来一直是 全国排名靠前的羊绒原料收购企业，因此S公司在业界对原料的掌控能力为本项目的 实施提供了原料保障。 8.1.1.3资金优势 一方面，S公司是国内少有的以羊绒为主业的上市公司，融资能力和成本较非上市 公司有一定优势;另一方面，S公司作为自治区羊绒产业龙头企业，自治区政府在资金 方面给与了很大支持，除了在政府设立的"宁夏羊绒产业发展基金"里每年给予一定 比例的无息贷款外，灵武市政府还在每年羊绒收购旺季前，召集各大商业银行驻灵机 构共同协调为羊绒产业龙头企业贷款事宜，这些措施为S公司的发展提供了有力的资 金保障。 8. 1.2劣势(Weaknesses )分析 8.1.2.1技术风险 本项目的主要和关键设备均从意大利进口，生产设备先由意大利设备生产商派专 人进行安装，安装完成后由意方技术人员对S公司操作该设备的工人进行三个月的生 产培训。技术风险首先是如果设备在今后的运行过程中如果出现问题，S公司维修人员 能否进行处理;其次是S公司生产人员能否在短短三个月内完全掌握进口设备的操作 方法;第三是产品能否符合预期的国际标准。 8.1.2.2营销风险 羊绒纱对于S公司而言是一种新产品，公司尚没有专业的销售团队和销售经验， 对市场也不是很熟悉，存在一定的营销风险。' 8.1.3机会(Opportunities )分析 8.1.3.1宏观政策引导 "十二五"是中国经济产业结构调整的关键时期，国内宏观政策方面，尤其是针 对纺织产业一定会出台有利于产业结构升级的政策。羊绒纱的加工是羊绒产业链中从 原料产品向终端消费产品过渡的重要一环，是羊绒纺织产业最关键的环节，有着承上 启下的作用。由于投入大、对生产人员技术要求高等原因，羊绒纱生产一直是我国羊 线加工产业的"软肋"。所以，羊绒纱生产项目的上马，能够对我国羊绒产业的发展和 升级起到推动作用，该项目的实施完全符合国家的产业政策。而且可以预见，不论是 国家一级还是自治区一级都会继续出台一系列扶持政策，支持类似项目的实施。因此， 现在是实施该项目的一个难得机会。 8.1.3.2市场需求扩大 随着经济的发展和人们的生活水平的提高，环保、健康、绿色消费的概念正深入 人心。羊絨制品作为绿色、无污染的天然动物纤维，正逐步获得更多消费者的青睐， 随着新兴市场国家的经济的发展，以前只有在欧美日市场上畅销的羊绒纺织品在一些 新兴国家中也逐渐成为纺织品市场的抢手商品。特别是中国经济的高速发展，使得更 多的国人能够消费以前看来是奢侈品的羊绒钫织品。市场需求的逐步扩大为本项目的 实施带来了非常广阔的发展空间。 8.1.3.3产业集群已具规模 S公司所处的宁夏灵武羊绒产业园区是全国，也是世界最大的羊绒深加工基地， 2010年园区被国务院确定为国家级高新产业园区，是宁夏回族自治区唯一的国家级高 新产业园区，也是自治区政府重点扶持的特色产业园区。园区先后被中国畜产品流通 协会授予:"中国灵武优质山羊绒分梳基地"，被中国纺织行业协会、中国毛纺织行业 协会授予"中国精品羊绒产业名城"，被国家科技部授予"国家火炬计划灵武羊絨产业 基地"，国家社会科学院授予"中国产业集群品牌50强"。目前，园区已形成了以包括 S公司在内的三大羊绒集团为代表的产业集群，在国内外具有较强的影响力。近年来， 宁夏自治区政府还出台了一系列扶持羊绒产业发展的优惠政策，为羊绒产业快速发展 注入了活力。羊绒产业已成为宁夏最具特色和优势的外向型产业。产业的高度集中为 本项目的发展搭建了一个极便于整合市场、技术、原料和人力资源的平台，为项目的 发展增添了强大的动力。 8.1.4威胁(Threats )分析 8.1.4.1竞争对手 目前，世界羊绒纺织品产业的竞争主要集中在国内几个大型业间，内蒙古的鄂 尔多斯集团、鹿王羊续集团、维信集团，新疆的天山毛纺公司，北京雪莲羊绒制品公 司，浙江的珍贝、米皇羊绒公司。这些羊绒企业的优势主要体现为:a.产品技术成熟。 b.品牌有一定的市场影响力。C.市场营销经验丰富.d.客户相对稳定。相对这些主要竞 争对手，羊绒纱产品对S公司来说是新产品，生产技术人员需要进行全面培训，市场 拓展要从零幵始，品牌的培育和推广任重道远。 8.1.4.2经济萧条的冲击 2011年的美债和欧债危机，尤其是欧债危机仍是阴云密布，世界经济再次"探底" 的危险任然存在，作为传统的羊绒制品消费市场，欧洲每年消费的羊绒制品占全世界 消费量的30%左右，虽然从长远来看，羊絨制品市场需求是增长的，但持续的危机可能 会使得近几年的羊绒消费品市场出现萎缩的情况。 8. 2风险防范 8. 2. 1技术风险防范 首先要选择素质较高的维修工和设备生产商的技术工人一起进行设备安装，并要 求对方技术人员对我方维修工进行专项培训;关于我方人员对技术的掌握问题，就要 注意在本项目的生产环节，尤其是关键环节，一定要选用有经验和文化素质较高的员 工，并要求设备供应方对我方员工进行全面培训，直到熟练上岗;产品品质问题是本 项目实施的关键，为避免此风险，公司和设备供应商协定，只有生产出符合标准的产 品，并保证稳定生产一个月后，设备供应商的技术人员才能撤回。 8. 2. 2营销风险防范 为避免这一风险，公司一方面计划高薪招聘有羊绒纱产品销售经验的业内资深人 员;另一方面在公司以往客户中，推广并请老客户帮助推广羊绒纱产品;同时，在专 业杂志和媒体上加大推广力度。 8. 2. 3竞争对手的威胁防范 如何扬长避短，在激烈的市场竞争中脱颖而出已成为迫切要解决的问题。首先， 产品质量要过硬。充分利用S公司设备相对其他公司更先进这一优势，加大对生产技 术人员的培训力度，充分利用设备供应商提供的培训，配备高素质员工进行全方位、i 高强度、高实践性的培训，保证S公司生产的羊绒纱产品符合国际标准，并且在同类 产品中处于领先地位。其次，尽快培养出一个业务强，能打硬仗的营销队伍。S公司d 经将国内某知名羊绒企业营销团队的5名核心人员引进到公司销售部，弥补公司营销 人员和销售经验的不足，对S公司营销队伍的建设有着巨大的推动作用。第三，加大 品牌宣传和推广力度。通过专业媒体和品牌发布会，加强品牌宣传;利用每年一次的 订货会，邀请业内知名企业和资深人士参加，对品牌进行推广;利用西部大开发中央 媒体给西部地区的优惠政策，在综合媒体上进行宣传。 8. 2. 4经济萧条的冲击的防范 当前的世界经济，欧债危机继续蔓延，世界经济面临二次"探底"的危险，加之 长期以来世界发达经济体经济发展缓慢甚至停滞，使得传统羊绒产品市场面临萎缩的 危险。面对这些挑战，S公司应积极开拓新兴国家市场，尤其是国内市场，学会两条腿 走路，把国内市场和国际市场都作为产品营销的市场，改变以前过分依赖出口的产品 营销模式。 第九章项目实施要求和日程 9.1项目实施要求 (1) 在项目正式开工前，要确保项目部全体人员、以及项目部各部门清楚自身的任 务、要求及工作方法。 (2) 在项目实施过程中，项目部定期对项目实施进度进行分析评审、并根据需要人 员及资金的及时调整，保持计划的时效性。 (3) 本商业书的变更:当项目实际情况与本商业计划书的策划发生重大变化时，由 项目部拟定修改方案，上报公司总部，经董事会批准后进行签发。 (4) 项目部应通过交底、学习等方式保证项目部成员明确各自的实施工作任务、时 间及责任要求。项目部员工调整时，因对所负责的相关工作进行移交。 (5) 项目部每月定期评估项目实施计划的执行情况并进行相应的记录。评估当期策 划目标的完成情况、策划工作的实施情况、工程相关方当期的管理要求以及项目策划 的基准条件是否发生变化等。 (6) 项目部应根据每月的评估结果在下月完善和调整项目部的管理行为，并对项目 实施计划书作出相应的调整。 (7) 分管项目的副总经理应结合项目绩效考核，定期不定期检査项目实施计划执行 情况，指导项目部对实施计划的完善和调整工作。 9.2项目实施进度 本项目的实施进度分为建设前期和建设期。 9. 2. 1建设前期 (1) 2012年11月成立S公司羊绒针织纱项目部，由总经理亲自担任项目部部长， 协调各个部门，举全公司之力保证羊绒纱项目顺利实施。 (2) 2012年11月-2012年1月，用三个月的时间，进行项目建议书、可行性研 究报告的编写，报请有关部门进行论证、审批。 9. 2. 2建设期 建设期主要进行施工图设计，引进设备的洽谈定货、设备到货后的商检、运输、 安装和调试，生产人员的招聘和培训，联动试车及其它投产前的准备工作。 (1) 2012年12月-2013年1月，聘请国内顶尖设计团队进行项目组织设计和施 工图纸设计。 (2) 2013年2月-2013年5月进行设备的发货、安装和试运行。期间进行生产技 术人员的培训工作。 预计2013年5月正式投入生产。 9.3项目实施计划 S公司为了实现早日投产，拟加快投资运作速度，本着快建设，早收益的原则组织 实施，争取用7个月的时间完成(从立项到项目投产) 第十章结论和建议 10.1结论 本项目的建设符合国家纺织产业政策，符合宁夏自治区轻纺工业2010年发展规划， 属于自治区重点鼓励、支持发展的项目; 项目实施单位S公司的生产规模不断扩大，经营业绩逐年增长;诚信经营，银行 信誉良好，具备承担本项目的条件和能力; 本项目为了适应市场的需要，降低生产成本，提高企业经济效益。在公司园区新 建年产360吨羊绒纱项目，形成一整套羊绒分梳、纺纱、绒衫的粗纺生产线; 原料供应由企业现有的分梳山羊绒生产线供给，原料来源可靠，因此生产成本较 低，是其它生产企业无法相比的; 粗纺羊绒针织纱生产线的关键设备选用目前欧洲较先进的梳毛机、紡纱机等，加 工原料范围广，设备自动化程度和效率高，产品品质好; 本项目工艺技术消化引进国外先进技术，并经过工业化实验后用于规模化生产; 综上所述，从原料成本、投资成本、生产成本、产品市场竞争、相关产业政策等 方面综合分析，S公司实施本项目具有得天独厚的竞争优势。因此，项目的建设是适宜 的、可行的。 10.2建议 10. 2. 1抓紧时机尽快进口设备 目前正值欧债危机，欧洲经济发展乏力，许多制造企业经营困难，工人失业情况 很普遍，此时从欧洲引进相关设备，不但设备总价款较低，供应商派来安装设备的技 术人员的相关人工费用也会比以前低一些。所以要抓紧时间办理设备进口手续。 10. 2. 2注重技术工人的选拔和培训 本项目实施能否成功的关键是能否顺利投产并生产出合格的产品，技术工人的选 拔和培训则是这一环节的关键。S公司科技人员所占比例低，整个员工中严重缺乏高级 技术工人。这种状况如不迅速改变，必将严重地影响工人队伍素质和生产水平的提高。 为此，需要制定制度，稳定和发展生产第一线高水平的技术力量。S公司要引导和鼓励 工人中的有志者自学成才，在本职工作和本岗位上刻苦钻研，提高技术和技艺水平， 成为具有丰富实践经验和专业文化知识的技术骨干。技术工人的选拔上要从年龄、学 历、经验等方面占优势的员工中优中选优。培训方面重点是让设备供应商的技术人员 对技术工人进行全方位，全过程的培训，保证在外方人员撤离后，公司能够独立，顺 利地生产出合格产品。 10. 2. 3加大品牌培育力度 S公司是一家传统的制造型企业，从事羊绒制品的加工已有20多年，但直到2009 年才申请注册了羊绒制品商标。目前，企业的产品有无毛绒、羊绒条、羊绒衫、羊绒 围巾等，但羊绒衫等终端市场产品多以代工的方式为其他企业生产，自主品牌的产品 在市场上有销售，但销售量很小，企业的产品附加值和利润空间非常小。希望S公司 在羊绒纱产品问世后，在品牌宣传上多下功夫。从设备和技术上来看，S公司羊绒纱应 定位为高端羊絨纱产品。可以考虑在欧债危机弥漫、发达国家制造业大量向发展中国 家转移的有利时机下，能否尝试购买较为成熟的欧洲羊绒纱品牌，利用其原有的影响 力和销售渠道，提高羊绒纱销售量，同时利用"洋品牌"原有的市场，加大自主品牌 的宣传力度，逐步提升自主品牌的影响力。 10. 2. 4加大整合力度、做大做强企业 S公司是一家产业链相对完整，资金和技术实力较强的、集羊绒生产、加工和销售 为一体的羊绒企业，公司领导团队也有着先进的经营理念。但从公司目前的经营情况 来看，经营规模还不够大，市场影响力也有限。建议公司在现有的资金和技术优势上， 扩大生产和经营规模，一方面规模的扩张可以形成生产上的规模效益;另一方面，规 模的扩大可以使产品是市场占有率得到提升从而扩大公司的市场影响力。可以考虑， 对公司周围，灵武羊绒园区内的羊絨企业进行兼并整合，扩张实力。 10. 2. 5注意防范外汇风险 本项目主要设备和关键设备均从欧洲进口。当前，人民币持续升值，进口设备在 价格上有一定优势。但由于设备进口 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 履行时间可能较长，所以存在一定的外汇风 险。按照一般情况，外贸合同双方执行合约的时间越长，企业遭受汇率波动影响的可 能性越大。S公司可以根据自身资金情况和人民币汇率变化选择适当的保值方法规避汇 率风险。