某工程造价全过程跟踪审计投标文件

目录目录1投标编制说明.............................................................................3前言4第一部分资质证明部分5一、法定代表人资格证明书7二、授权委托书8三、企业法人营业执照复印件9四、资质证书复印件10五、投标人企业概况11六、审计机构简介……………………………………………………….12七、建设工程跟踪审计业绩及证明材料（ 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 复印件）……13第二部分审计方案部分341、第一标段跟踪审计方案362、第二标段跟踪审计方案…………………………………..573、第三标段跟踪审计方案…………………………………..784、公司 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 …………………………………………….101第三部分人员配备及经验业绩..104一、近三年承担的工程跟踪审计业绩一览表.107二、中介机构所报各类专业技术人员名单及基本情况表…..110三、第一标段拟派人员配备情况………………………………111四、第二标段拟派人员配备情况……………………………...142五、第三标段拟派人员配备情况……………………………..174六、业务回访情况证明………………………………………..205第四部分商务报价部分2101、投标函..2122、唱标单……………………………………………………..2133、跟踪审计报价单…………………………………………...2144、竟标优势…………………………………………………...2155、投标人对本工程的服务承诺及优惠条件216附件：全过程咨询项目使用表格………………………………………..217投标编制说明本次投标根据本公司的实际情况，拟投三个标段，因投标书的一般内容是相同的，所以没有装订三套投标书，只是对审计方案及拟派人员进行了分别编制。但是，这次投标一旦赢得贵单位的认可，具体服务哪个标段都绝对服从委托单位的安排，保证优质、高效地做好全过程跟踪审计服务。****工程造价咨询事物所有限公司二OO五年三月二十日前言**大学招标办：接到贵单位投标邀请函，我公司感到无比欣慰，首先感谢贵单位给我公司一个投标的机会，并敬请有关领导对我公司进行全面考察和评审。我公司是经国家建设部批准的甲级工程造价咨询单位，技术力量雄厚、设备先进，是**省规模最大的专营工程造价机构之一，对贵单位建设工程的跟踪审计责无旁贷。我公司从业人员中大学本科以上学历并具有高级、中级职称的人员占百分之八十以上，从业人员绝大多数来自各大建筑施工企业的预算精英、知名开发公司的造价业务主管以及造价管理部门的优秀人才，为做好跟踪审计奠定了基础。公司人员素质好、水平高、经验丰富、知识面广、责任心强为我公司服务质量提供了有效的保证。我公司近两年来在中国重汽集团、**永达房地产开发公司、**房地产开发公司、**警官学校、**师范大学、邹平审计局、**财政学院、石油大学等单位做过高层住宅楼、综合楼等许多项目的跟踪审计业务，也曾为贵单位做过许多项目的结算审计及跟踪审计业务。为业主节约了大量建设资金，确实让业主的投资收到了最佳效益。我公司一旦中标，我们将恪守职业道德，以“客观公正、精益求精、诚信为本、热情服务”为宗旨，充分发挥我公司设备先进、技术力量雄厚的优势，将我公司在多年跟踪审计工作实践中，摸索总结出的行之有效的质量管理措施和工程造价控制手段，再次运用于该项目的跟踪审计。我公司决心优质、高效地做好该项目的服务，在展示我公司绝对优势的同时，让贵单位该项目的投资收到最好的效益。****工程造价咨询事务所有限公司二00六年一月十九日第一部分资质证明部分目录1、法定代表人资格证明书2、授权委托书3、企业法人营业执照复印件4、资质证书复印件5、投标人企业概况6、审计机构简介7、建设工程跟踪审计业绩及证明材料（合同复印件）一、法定代表人资格证明书单位名称：****工程造价咨询事务所有限公司单位性质：股份制企业地址：**省**市**路16号成立时间：___2001__年___12__月___24__日经营期限：姓名：_**__性别：__男__年龄：37职务__总经理　系_****工程造价咨询事务所有限公司的法定代表人或其授权委托代理人。特此证明。投标人：(盖公章)日期：__2005_年_03_月_20_日二、授权委托书本授权委托书声明：我　**系　****工程造价咨询事务所有限公司的法定代表人，现授权委托　****工程造价咨询事务所有限公司的**为我公司签署本合同的投标文件的法定代表人授权委托代理人，我承认代理人全权代表我所签署的本工程的投标文件的内容。代理人无转委托权，特此委托。代理人：　(签字)性别：男年龄：48职务：审计部经理投标人：(盖章)法定代表人：(签字或盖章)授权委托日期：2006年01月19日营执副本资质正本五、投标人企业概况 企业名称 ****工程造价咨询事务所有限公司 建立日期 1984．1 资质等级 建设部甲级 资质名称 工程造价 企业性质 股份有限 批准单位 ****** 地址 **市**路16号 企业职工总数 46人 有职称管理人员 注册造价工程师 高工 中级 助工 12人 6人 27人 13人 名称 型号 数量 产地 制造年份 主要办公设备 轿车 宝莱轿车 1 一汽大众 2002年 轿车 北京现代 1 北京 2003年 轿车 本田飞度 1 广州 2004年 轿车 福特 1 长安 2004年 汽车 昌河面包 1 江西 2002年 微机 联想P4 6 中国 2002年 笔记本 清华同方 6 中国 2003年 打印机 HP1000 3 中国 2002年 数码相机 SHARP 1 日本 2000年 扫描仪 明基 1 中国 2001年 摄像机 SONY 1 日本 2000年六、机构简介****工程造价咨询事务所有限责任公司是经国家建设部审核通过，**省工商行政管理局批准成立的有限责任公司，公司前身是******工程局定额站，成立于1984年1月1日。于1998年7月27日正式取得在建设部1998年第11号公告的造价咨询甲级资质，编号为甲******。2001年12月24日依据国家有关规定，进行了脱钩改制，依法登记注册，公司注册资金人民币壹百零陆万元正。按照公司法建立了相应的组织机构，设立了四部二室和七个办事处。公司现有专业技术人员46名，其中：注册造价师12名，高级职称人员6名，中级职称人员及概、预算人员及办公室人员共计34名，大学本科以上学历并具有中、高级职称人员占公司人员总数的80%。公司从业人员绝大多数来自各大建筑施工企业的预算精英、知名开发公司的造价业务主管以及造价管理部门的优秀人才，公司人员的高素质及多年的工作经验为保证服务质量奠定了基础。公司建立起完整的内控管理制度和执业规范守则，以保证业务质量和保障客户的利益，同时建立了一套考核和培训制度，使更多的优秀人才脱颖而出。经过近几年的快速发展，成为我省规模最大、实力最强的专营工程造价咨询机构之一。公司在工程项目建设中的主要任务和作用体现于工程项目投资决策阶段、工程项目设计阶段、工程项目发包阶段、工程项目实施阶段和工程项目竣工结算阶段。尤其是对建设工程全过程跟踪审计有相当丰富的经验和独到之处。公司立足于“诚信第一，质量至上”的出发点，要求业务人员时刻替客户着想，工作中与客户密切配合，按照现行的规章制度最大可能地维护客户的利益。同时，严格遵守各项法律法规，依法执业，依法审计，自觉接受行业的监督与管理，本着实事求是、客观公正的原则，竭诚为广大客户提供工程造价咨询服务。本公司的服务宗旨：客观公正、精益求精、诚信为本、热情服务。七建设工程跟踪审计业绩及证明材料（合同复印件）第二部分审计方案部分目录1、第一标段跟踪审计方案2、第二标段跟踪审计方案3、第三标段跟踪审计方案4、公司管理制度第一标段跟踪审计方案一、第一标段跟踪审计实施方案**大学18#学生公寓一标段工程受**大学审计处委托，我公司对**大学18#学生公寓一标段工程进行跟踪审计。为了保证审计质量，规范资金运用，合理控制工程造价，结合本工程实际情况，特制定如下实施方案：1、工程概况本项目为**大学18#学生公寓一标段，位于**路27号，总建筑面积约为30648m2，结构形式为框架及框剪结构。2、审计范围：**大学18#学生公寓一标段全过程跟踪审计。3、审计原则：客观公正、实事求是、合理合法。4、审计目的：规范资金运用，控制工程进度拔款，合理确定工程造价，依法维护建设及施工方的合法权益及市场经济制度。5、审计依据：1．《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》，国家和省市有关工程审计的法律、法规、规章和其它有关规定。行业主管部门颁发的有关工程造价的定额和计价依据、政策性文件。2．本工程的招投标文件、合同、协议、施工图纸、图纸会审资料、设计变更、隐蔽签证等有关资料。工程实施过程中业主、监理、承包商之间，委托方与工程造价咨询单位之间形成的其他文字记录。3．贵单位制定的《建设项目工程造价全过程跟踪审计实施细则》。6、审计机构组成及分工审计组组长：**：工程造价高级专业人员该项目负责人审计组成员：**：高级工程师注册造价师负责土建**：工程师注册造价师负责装饰**：工程师工程造价中级专业人员负责水暖安装**：工程师注册造价师负责电气安装七造价控制的任务及方法（一）、造价控制任务：1．依照建设单位与施工单位签订的施工合同约定的付款方式，制定资金使用 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 报请业主批准，并严格进行付款控制，做到不超付，不少付，不重复支付。2．严格控制工程变更，力求减少变更费用。3．研究确定预防费用索赔措施，以避免或减少对方的索赔量。4．及时处理费用索赔，并协助业主进行反索赔。5．根据有关合同要求，协助做好应由业主方完成的各项工作。6．做好工程计量工作，签署工程付款凭证。7．审查工程结算书。（二）、造价控制方法：1．根据业主和施工单位正式签订的工程总承包合同（以下简称“合同”）中所确定的工程总价款，作为投资控制的总目标。2．根据“合同”中所确定的工程款支付方式，审查拨付款并签认。3．根据“合同”中所确定的工程款结算方式，进行竣工结算审查。（三）、造价控制工作程序：造价控制程序八、造价控制措施：（一）、组织措施：1、建立项目跟踪审计的组织保证体系，在项目跟踪审计班子中落实从投资控制方面进行投资跟踪，现场监督和控制的人员，明确任务及职责，如对工程变更的造价核算、对已完工程的计量、支付款审核、设计挖潜复查、处理索赔事宜，进行投资计划值和实际值比较，投资控制的分析与预测，报表的数据处理，资金筹措和编制资金使用计划等。2、编制本阶段投资控制详细工作流程图。（二）、经济措施：1、进行已完成的实物工程量的计量或复核，未完工程量的预测。2、工程价款预付、工程进度付款、工程款结算、备料款和预付款的合理回扣等审核、签署。3、在施工实施全过程中进行投资跟踪、动态控制和分析预测，对投资目标计划值按费用构成、工程构成、实施阶段、计划进度分解。4、定期向建设单位有关负责人提供投资控制报表和必要的投资支出分析对比。5、编制施工阶段详细的费用支出计划，依据投资控制计划的进度要求编制，并控制其执行和复核付款帐单，进行资金筹措和分阶段到位。6、及时办理和审核工程结算。7、制定行之有效的节约投资的奖励机制和约束机制。（三）、技术措施：1、对设计变更严格把关，并对设计变更进行技术经济分析和审查认可。2、进一步寻找通过设计、施工工艺、材料、设备、管理等多方面挖潜节约投资的可能，组织审核降低造价的技术措施。3、加强设计交底和施工图会审工作，把问题解决在施工之前。（四）、合同措施：1、参与处理索赔事宜时以合同为依据2、参与合同的修改、补充工作，并分析研究会给投资控制的影响。3、监督、控制、处理工程建设中的有关问题时以合同为依据。九、工程预、结算审查实施方案（一）、工作流程承包方报审工程预（结）算资料------审计方计算审核------发包方组织三方核对------争议项目咨询上级造价主管部门------三方达成一致签字认可形成正式预（结）算------发包方跟据合同拨付工程款见下图（二）、审查步骤1、做好审查前准备工作：a、熟悉施工图纸；b、根据编制说明了解预（结）算所包括的内容；c、弄清所采用的单位估价表，搜集熟悉相应得单价、定额资料。2、选择合适的审查方法，按相应内容审查。对于本工程，我们采用全面审查法。此种方法虽然工作量大，但是全面、细致，经审查的工程预（结）算差错比较少，质量比较高。3、综合整理审查资料，并与编制单位交换意见，定案后编制调整预（结）算。（三）、预算审查内容1、审查工程量。是否符合工程量计算规则，是否高估或漏算。2、审核预算单价的套用。a、预算单价是否与预算定额相符，名称、规格、数量和工程内容是否与单位估价表一致；b、审查换算的单价，是否是允许换算的，换算是否准确。C、审查补充定额和单位估价表的编制是否符合编制原则，单位估价表计算是否正确。3、审查其他有关费用。a、计取基础是否符合规定。有无不能作为计费基础的费用列入了计费基础；b、预算外调增的材料差价是否计取了间接费；c、有无乱计费、乱摊费用现象。（四）、结算审查内容1、核对合同条款。首先，只有按合同要求完成全部工程并验收合格才能列入竣工结算。其次，按合同约定结算方法、计价定额、取费 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 、主材价格和优惠条款等，对工程竣工结算进行审核。2、检查隐蔽验收记录。核对隐蔽工程施工纪录和验收签证，手续齐全，工程量与竣工图一致方可列入结算。3、落实设计变更签证。设计变更应由原设计单位出具，并由相关人员签字加盖公章，经建设单位和监理工程师审查同意、签证；重大设计变更应经原审批部门审批，否则不应列入结算。4、按图核实工程数量。依据竣工图、变更、签证核算工程量，并按计算规则计算。5、严格执行结算单价。按合同约定的计价原则执行。6、注意各项费用计取。7、防止各种计算误差。十、形象进度付款审查实施方案（一）、工作流程承包方报审进度结算资料------各专业审计人员复核工程量------对有异议项目进行协商或共同核算测量------达不成一致项目咨询上级造价主管部门------三方达成一致签字认可形成正式进度结算------审计部门提出进度拨款建议------发包方跟据合同拨付工程款（见下图）月工程计量和支付基本程序月工程进度款审查控制程序（二）、审查步骤、方法、内容同结算审查（三）、工程量确认原则1、承包方按约定提交已完工程量报告。造价审计人员应在7天内按图纸核实已完工程量，并在计量前24小时 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 承包方。如承包方不参加计量，审计人员自行计量，结果有效，作为工程价款支付的依据。2、造价审计人员收到承包方报告后7天内不予计量，自第8天起，视为报告已认可，作为工程价款支付依据。造价审计人员不按约定时间通知承包方，使承包方不能参加计量，计量结果无效。3、造价审计人员对承包方超出图纸范围和因其自身原因造成返工的工程量，不予计量。（四）、进度款支付注意事项1、同期用于工程上的甲方供应材料设备的价款，以及按约定时间甲方应按比例扣回的预付款，应同期结算。2、符合规定范围的合同价款的调整，工程变更调整的合同价款及其他条款中约定的追加合同价款，应与工程进度款同期调整支付。3、甲方应按合同约定及时支付工程进度款。十一、变更签证的造价审核及协商调整实施方案（一）、工作流程提出设计变更------造价审计人员分析提出变更对项目目标的影响------分析有关的合同条款和会议、通信记录------初步确定处理变更所需费用------向业主提交变更评估报告------确认工程变更设计变更、洽商管理的基本程序（二）、变更签证控制原则1、造价审计工程师在施工过程中应严格控制设计变更，严禁通过设计变更扩大建设规模，增加建设内容，提高建设标准。重大变更事前必须进行投资分析论证。2、对必须变更的应先作工程量和造价的增减分析，经建设单位同意，设计单位审查签证，发出相应图纸和说明后，方可发出变更通知，调整原合同所确定的工程造价。3、项目跟踪审计机构首先要了解工程变更的实际情况和收集工程变更有关的资料；按照施工合同的有关条款，对工程变更的费用和工期等进行评估。从而确定工程变更项目的工程量、工程变更的单价或总价。4、项目跟踪审计机构应根据工程变更指令监督承包单位实施。a、项目跟踪审计机构在工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权后，按施工承包合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，由项目跟踪审计负责人将协商结果报建设单位，并由建设单位与承包单位在变更文件上签字。b、项目跟踪审计机构未能就工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权时，项目跟踪审计负责人应主持并促使建设单位和承包单位进行协商，并达成一致；c、在建设单位和承包单位未能就工程变更的费用、工期、质量等方面达成协议时，项目跟踪审计机构应提出一个暂定的价格，以便于支付进度款。未按规定程序办理的工程变更，造价跟踪审计机构不得予以计量。十二、协助招标人对材料、设备价格进行确认实施方案（一）、工作流程协助业主选择材料设备招标方式-----协助业主编制招标文件------协助业主评标选择中标单位------协助业主同中标单位洽商合同条款确定价格（二）、价格控制原则1、甲方采购的材料设备尽量采用招标方式确定供货商，评标过程公开、公平、公正。2、采用询价方式确定供应商时，应进行多方询价，考察，比较。3、订阅各种有关的材料价格信息的资料。及时了解各种材料的性能，规格及种类，了解材料价格的市场行情。4、对施工单位提出的材料价格认证要仔细对比，多方询价。深入现场，对施工中需要的材料价格、质量及时了解，做到准确及时。十三、协助招标人处理材料转帐实施方案（一）、工作流程（二）、材料转帐控制原则1、由承包单位自行采购材料，发包单位可在双方签订工程合同后按年度工作量的一定比例向承包单位预付备料资金。预付的备料款，可从竣工前未完工程所需材料价值相当于预付备料款额度时起，在工程价款结算时按材料款占结算价款的比重陆续抵扣。2、按工程承包合同规定，由承包方包工包料的，由发包方按规定支付备料款。3、按工程承包合同规定，由发包单位供应材料的，其材料可按材料预算价格转给承包单位。材料价款在计算工程款时陆续扣回。这部分材料，承包单位不应收取备料款。4、造价跟踪审计人员应严格控制材料供应数量，避免材料超供。对于超供的材料，应按采购价格在结算工程款时扣回。5、建设方材料管理部门根据材料及设备供应给施工方的收到条和采购合同单价提供材料及设备供应清单；6、建设方财务部门和咨询方根据工程预算、资金状况等确定转帐价格；7、建设方、施工方材料管理部门根据材料及设备供应清单的数量和转帐价格做材料及设备转帐清单；8、咨询方根据材料及设备供应清单的数量、转帐价格和工程实际使用情况复核转帐清单；9、财务部门审查确认咨询方复核的转帐清单；10、建设方施工方财务部门办理材料及设备财务转帐。十四、合同管理的任务及方法：（一）、合同管理的工作任务：1、根据审计合同要求，对工程承包合同的签订、履行、变更和解除进行监督检查。2、对合同双方的争议进行及时调解，并提出处理建议。3、确保有效合同的全面履行。（二）、合同关系结构图：（三）、合同管理措施：1、弄清合同中每一项内容，明确各方面的责、权、利，正确处理三方关系。2、用书面指示或文件代替口头指示。3、考虑问题要灵活，管理工作要做在其他工作前面，如需某项资料应提前发出索取信函。4、工程进行中细节文件资料包括：信件、会议记录；建设单位的要求、指示、决定；施工单位的请示、报告、记录、信函及各种报表资料等。5、对合同中的词意表达“含混”字句及时提出正确解释。（四）、合同管理制度：1、向有关单位索取合同副本，了解掌握合同内容，以便进行合同的跟踪管理。2、审核工程设计变更和核定施工单位申报的实物工程量。3、督促承包单位落实工程进度计划,根据工程进度计划进行实际值与计划值的比较、分析，提出意见，并准确及时提供有关资料。（五）、索赔的处理：为了维护业主的利益，保证业主和各方签订的合同顺利进行，避免索赔事项的发生，应努力做好以下工作:1、协助业主审查业主与各方签订的合同条款有无含混字句及分工不明、责任界线不清的地方，索赔条款内容是否明确，为做好索赔预控创造条件。2、协助业主,要求有关各方严格按合同办事,以达到控制质量、进度、造价的目的。3、在工程实施过程中，严格控制工程设计变更，尽量减少不必要的工程洽商，特别要控制有可能发生经济索赔的工程的洽商。4、对于有可能发生经济索赔的变更或洽商，事先要报告业主，在征得业主同意的前提下，再签订有关变更或洽商。5、在本工程（或分部工程）完成后，进行工程结（决）算，本着“合理合法、实事求是”的原则，划清索赔界限，处理好索赔争议。十五、组织协调的工作任务及方法：（一）组织协调工作的任务：组织协调工作是审计工作的一项重要内容，通过组织协调手段,创造好内部人际、组织关系及与政府和社会组织间的良好关系，使与工程有关的各单位、部门和个人劲往一起使,形成合力,才能确保工程进度、质量和投资目标的实现。1、工程项目内部关系的协调；a工程项目内部人际关系的协调：（1）在人员安排上量才录用；（2）在工作委任上要职责分明；（3）在效绩评价上要实事求是；（4）在矛盾调解上要恰到好处。b工程项目内部组织关系的协调：（1）在职能划分的基础上设置组织机构；（2）明确规定机构的目标、职责及权限；（3）约定各个机构的相互关系；（4）建立信息沟通；（5）及时消除工作中的矛盾和冲突。c工程项目内部需求关系的协调：（1）抓计划环节平衡人、财、物的需求；（2）对建设力量的平衡；（3）对专业工种配合要抓住环节。2、工程项目系统与近外层关系的协调；3、业主与承包单位关系的协调：（1）招标阶段的协调；（2）施工准备阶段的协调；（3）施工阶段的协调；（4）交工验收阶段的协调；（5）总包与分包单位关系的协调。4、协调业主与设计单位的关系；5、远外层关系的协调：1与政府各部门关系的协调；2与社会团体之间的关系协调。（二）、组织协调的工作方法：1、通过预控手段事先确定协调内容，协调方式和具体流程；2、经常通过监理组织系统和项目组织系统，利用权责体系，采取指令等方式进行协调；3、设置专门机构或安排专人进行协调；4、召开各种类型的会议进行协调。（三）、组织协调的工作内容：1、协调业主与施工、安装单位之间的工作，调解业主与施工、安装单位之间发生的纠纷和争议,以确保工程顺利实施。2、协调业主与质监、规划、消防、市政、园林、环保、卫生防疫等部门的工作关系，听取有关部门的意见。3、协调业主与设计、勘察部门的工作，协调业主与设计单位达成共识、督促设计单位努力按照业主的意愿进行设计并督促其按期出图。4、协调业主与材料设备供应商之间的工作，在协调工作中贯彻业主的意图，在协调处理材料、设备的质量、数量、规格、时间、价格、运输等争议时，维护业主的利益。5、协调总包单位与分包单位之间的工作,解决因工作范围、施工场地、工序穿插、水电使用、材料堆放、生活住宿等引起的纠纷。十六、从事同类工程审计的经验：经过多年来对于同类工程跟踪审计经验的总结，我公司形成了一套行之有效的工作方法，特别是通过采取“三严、三加强”的控制方式开展工作，在进行工程造价跟踪审计全过程控制中取得了良好效果。（一）、“三严”：严格“施工组织设计”审查；严格程序控制；严把材料入场关。1、严格前期工作：熟悉图纸、造价范围、适用的规范、定额和造价信息。2、严格程序控制：现场跟踪审计实行隐蔽工程、关键工序、部位旁站、巡视检查。3、严把材料入场关，把好四道关：合同审查关、材料质量关、价格关，对来货与样品校对关。（二）、“三加强”：加强在岗培训、加强合同管理、加强监督考核。1、加强在岗培训，抓好四方面培训：（1）国家有关造价政策、信息的培训；（2）新技术、新材料、新标准、新规范的培训；（3）强制性标准的培训；（4）关键工序前的培训。2、加强合同管理：（1）把好合同登记关；（2）建立“合同履行检查跟踪制”。3、加强监督考核，采用“四项监督考核制”：（1）施工现场实行季度综合检查制。（2）审计工作实行月度考核制。（3）审计业务季度考核制。（4）审计制度随机抽查制。另外，根据过去对上述同类工程工作经验，我们认为并建议，在施工过程中，要本着确保结构安全和满足功能要求时要注意造价的控制，用最少的钱办最好的事，提高工程项目最大经济效益。第二标段跟踪审计方案二、第二标段跟踪审计实施方案**大学18#学生公寓二标段工程受**大学审计处委托，我公司对**大学18#学生公寓二标段工程进行跟踪审计。为了保证审计质量，规范资金运用，合理控制工程造价，结合本工程实际情况，特制定如下实施方案：一、工程概况本项目为**大学18#学生公寓二标段，位于**路27号，总建筑面积约为29648m2，结构形式为框剪结构。2、审计范围：**大学18#学生公寓二标段全过程跟踪审计。3、审计原则：客观公正、实事求是、合理合法。4、审计目的：规范资金运用，控制工程进度拔款，合理确定工程造价，依法维护建设及施工方的合法权益及市场经济制度。5、审计依据：1．《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》，国家和省市有关工程审计的法律、法规、规章和其它有关规定。行业主管部门颁发的有关工程造价的定额和计价依据、政策性文件。2．本工程的招投标文件、合同、协议、施工图纸、图纸会审资料、设计变更、隐蔽签证等有关资料。工程实施过程中业主、监理、承包商之间，委托方与工程造价咨询单位之间形成的其他文字记录。3．贵单位制定的《建设项目工程造价全过程跟踪审计实施细则》。6、审计机构组成及分工审计组组长：**：高级工程师注册造价师该项目负责人审计组成员：**：高级工程师注册造价师负责土建**：工程师工程造价中级专业人员负责装饰**：工程师工程造价中级专业人员负责水暖安装**：工程师工程造价高级专业人员负责电气安装七、造价控制的任务及方法（一）、造价控制任务：1．依照建设单位与施工单位签订的施工合同约定的付款方式，制定资金使用计划报请业主批准，并严格进行付款控制，做到不超付，不少付，不重复支付。2．严格控制工程变更，力求减少变更费用。3．研究确定预防费用索赔措施，以避免或减少对方的索赔量。4．及时处理费用索赔，并协助业主进行反索赔。5．根据有关合同要求，协助做好应由业主方完成的各项工作。6．做好工程计量工作，签署工程付款凭证。7．审查工程结算书。（二）、造价控制方法：1．根据业主和施工单位正式签订的工程总承包合同（以下简称“合同”）中所确定的工程总价款，作为投资控制的总目标。2．根据“合同”中所确定的工程款支付方式，审查拨付款并签认。3．根据“合同”中所确定的工程款结算方式，进行竣工结算审查。（三）、造价控制工作程序：造价控制程序八、、造价控制措施：（一）、组织措施：1、建立项目跟踪审计的组织保证体系，在项目跟踪审计班子中落实从投资控制方面进行投资跟踪，现场监督和控制的人员，明确任务及职责，如对工程变更的造价核算、对已完工程的计量、支付款审核、设计挖潜复查、处理索赔事宜，进行投资计划值和实际值比较，投资控制的分析与预测，报表的数据处理，资金筹措和编制资金使用计划等。2、编制本阶段投资控制详细工作流程图。（二）、经济措施：1、进行已完成的实物工程量的计量或复核，未完工程量的预测。2、工程价款预付、工程进度付款、工程款结算、备料款和预付款的合理回扣等审核、签署。3、在施工实施全过程中进行投资跟踪、动态控制和分析预测，对投资目标计划值按费用构成、工程构成、实施阶段、计划进度分解。4、定期向建设单位有关负责人提供投资控制报表和必要的投资支出分析对比。5、编制施工阶段详细的费用支出计划，依据投资控制计划的进度要求编制，并控制其执行和复核付款帐单，进行资金筹措和分阶段到位。6、及时办理和审核工程结算。7、制定行之有效的节约投资的奖励机制和约束机制。（三）、技术措施：1、对设计变更严格把关，并对设计变更进行技术经济分析和审查认可。2、进一步寻找通过设计、施工工艺、材料、设备、管理等多方面挖潜节约投资的可能，组织审核降低造价的技术措施。3、加强设计交底和施工图会审工作，把问题解决在施工之前。（四）、合同措施：1、参与处理索赔事宜时以合同为依据2、参与合同的修改、补充工作，并分析研究会给投资控制的影响。3、监督、控制、处理工程建设中的有关问题时以合同为依据。九、工程预、结算审查实施方案（一）、工作流程承包方报审工程预（结）算资料------审计方计算审核------发包方组织三方核对------争议项目咨询上级造价主管部门------三方达成一致签字认可形成正式预（结）算------发包方跟据合同拨付工程款见下图（二）、审查步骤1、做好审查前准备工作：a、熟悉施工图纸；b、根据编制说明了解预（结）算所包括的内容；c、弄清所采用的单位估价表，搜集熟悉相应得单价、定额资料。2、选择合适的审查方法，按相应内容审查。对于本工程，我们采用全面审查法。此种方法虽然工作量大，但是全面、细致，经审查的工程预（结）算差错比较少，质量比较高。3、综合整理审查资料，并与编制单位交换意见，定案后编制调整预（结）算。（三）、预算审查内容1、审查工程量。是否符合工程量计算规则，是否高估或漏算。2、审核预算单价的套用。a、预算单价是否与预算定额相符，名称、规格、数量和工程内容是否与单位估价表一致；b、审查换算的单价，是否是允许换算的，换算是否准确。C、审查补充定额和单位估价表的编制是否符合编制原则，单位估价表计算是否正确。3、审查其他有关费用。a、计取基础是否符合规定。有无不能作为计费基础的费用列入了计费基础；b、预算外调增的材料差价是否计取了间接费；c、有无乱计费、乱摊费用现象。（四）、结算审查内容1、核对合同条款。首先，只有按合同要求完成全部工程并验收合格才能列入竣工结算。其次，按合同约定结算方法、计价定额、取费标准、主材价格和优惠条款等，对工程竣工结算进行审核。2、检查隐蔽验收记录。核对隐蔽工程施工纪录和验收签证，手续齐全，工程量与竣工图一致方可列入结算。3、落实设计变更签证。设计变更应由原设计单位出具，并由相关人员签字加盖公章，经建设单位和监理工程师审查同意、签证；重大设计变更应经原审批部门审批，否则不应列入结算。4、按图核实工程数量。依据竣工图、变更、签证核算工程量，并按计算规则计算。5、严格执行结算单价。按合同约定的计价原则执行。6、注意各项费用计取。7、防止各种计算误差。十、形象进度付款审查实施方案（一）、工作流程承包方报审进度结算资料------各专业审计人员复核工程量------对有异议项目进行协商或共同核算测量------达不成一致项目咨询上级造价主管部门------三方达成一致签字认可形成正式进度结算------审计部门提出进度拨款建议------发包方跟据合同拨付工程款（见下图）月工程计量和支付基本程序月工程进度款审查控制程序（二）、审查步骤、方法、内容同结算审查（三）、工程量确认原则1、承包方按约定提交已完工程量报告。造价审计人员应在7天内按图纸核实已完工程量，并在计量前24小时通知承包方。如承包方不参加计量，审计人员自行计量，结果有效，作为工程价款支付的依据。2、造价审计人员收到承包方报告后7天内不予计量，自第8天起，视为报告已认可，作为工程价款支付依据。造价审计人员不按约定时间通知承包方，使承包方不能参加计量，计量结果无效。3、造价审计人员对承包方超出图纸范围和因其自身原因造成返工的工程量，不予计量。（四）、进度款支付注意事项1、同期用于工程上的甲方供应材料设备的价款，以及按约定时间甲方应按比例扣回的预付款，应同期结算。2、符合规定范围的合同价款的调整，工程变更调整的合同价款及其他条款中约定的追加合同价款，应与工程进度款同期调整支付。3、甲方应按合同约定及时支付工程进度款。十一、变更签证的造价审核及协商调整实施方案（一）、工作流程提出设计变更------造价审计人员分析提出变更对项目目标的影响------分析有关的合同条款和会议、通信记录------初步确定处理变更所需费用------向业主提交变更评估报告------确认工程变更设计变更、洽商管理的基本程序（二）、变更签证控制原则1、造价审计工程师在施工过程中应严格控制设计变更，严禁通过设计变更扩大建设规模，增加建设内容，提高建设标准。重大变更事前必须进行投资分析论证。2、对必须变更的应先作工程量和造价的增减分析，经建设单位同意，设计单位审查签证，发出相应图纸和说明后，方可发出变更通知，调整原合同所确定的工程造价。3、项目跟踪审计机构首先要了解工程变更的实际情况和收集工程变更有关的资料；按照施工合同的有关条款，对工程变更的费用和工期等进行评估。从而确定工程变更项目的工程量、工程变更的单价或总价。4、项目跟踪审计机构应根据工程变更指令监督承包单位实施。a、项目跟踪审计机构在工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权后，按施工承包合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，由项目跟踪审计负责人将协商结果报建设单位，并由建设单位与承包单位在变更文件上签字。b、项目跟踪审计机构未能就工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权时，项目跟踪审计负责人应主持并促使建设单位和承包单位进行协商，并达成一致；c、在建设单位和承包单位未能就工程变更的费用、工期、质量等方面达成协议时，项目跟踪审计机构应提出一个暂定的价格，以便于支付进度款。未按规定程序办理的工程变更，造价跟踪审计机构不得予以计量。十二、协助招标人对材料、设备价格进行确认实施方案（一）、工作流程协助业主选择材料设备招标方式-----协助业主编制招标文件------协助业主评标选择中标单位------协助业主同中标单位洽商合同条款确定价格（二）、价格控制原则1、甲方采购的材料设备尽量采用招标方式确定供货商，评标过程公开、公平、公正。2、采用询价方式确定供应商时，应进行多方询价，考察，比较。3、订阅各种有关的材料价格信息的资料。及时了解各种材料的性能，规格及种类，了解材料价格的市场行情。4、对施工单位提出的材料价格认证要仔细对比，多方询价。深入现场，对施工中需要的材料价格、质量及时了解，做到准确及时。十三、协助招标人处理材料转帐实施方案（一）、工作流程（二）、材料转帐控制原则1、由承包单位自行采购材料，发包单位可在双方签订工程合同后按年度工作量的一定比例向承包单位预付备料资金。预付的备料款，可从竣工前未完工程所需材料价值相当于预付备料款额度时起，在工程价款结算时按材料款占结算价款的比重陆续抵扣。2、按工程承包合同规定，由承包方包工包料的，由发包方按规定支付备料款。3、按工程承包合同规定，由发包单位供应材料的，其材料可按材料预算价格转给承包单位。材料价款在计算工程款时陆续扣回。这部分材料，承包单位不应收取备料款。4、造价跟踪审计人员应严格控制材料供应数量，避免材料超供。对于超供的材料，应按采购价格在结算工程款时扣回。5、建设方材料管理部门根据材料及设备供应给施工方的收到条和采购合同单价提供材料及设备供应清单；6、建设方财务部门和咨询方根据工程预算、资金状况等确定转帐价格；7、建设方、施工方材料管理部门根据材料及设备供应清单的数量和转帐价格做材料及设备转帐清单；8、咨询方根据材料及设备供应清单的数量、转帐价格和工程实际使用情况复核转帐清单；9、财务部门审查确认咨询方复核的转帐清单；10、建设方施工方财务部门办理材料及设备财务转帐。十四、合同管理的任务及方法：（一）、合同管理的工作任务：1、根据审计合同要求，对工程承包合同的签订、履行、变更和解除进行监督检查。2、对合同双方的争议进行及时调解，并提出处理建议。3、确保有效合同的全面履行。（二）、合同关系结构图：（三）、合同管理措施：1、弄清合同中每一项内容，明确各方面的责、权、利，正确处理三方关系。2、用书面指示或文件代替口头指示。3、考虑问题要灵活，管理工作要做在其他工作前面，如需某项资料应提前发出索取信函。4、工程进行中细节文件资料包括：信件、会议记录；建设单位的要求、指示、决定；施工单位的请示、报告、记录、信函及各种报表资料等。5、对合同中的词意表达“含混”字句及时提出正确解释。（四）、合同管理制度：1、向有关单位索取合同副本，了解掌握合同内容，以便进行合同的跟踪管理。2、审核工程设计变更和核定施工单位申报的实物工程量。3、督促承包单位落实工程进度计划,根据工程进度计划进行实际值与计划值的比较、分析，提出意见，并准确及时提供有关资料。（五）、索赔的处理：为了维护业主的利益，保证业主和各方签订的合同顺利进行，避免索赔事项的发生，应努力做好以下工作:1、协助业主审查业主与各方签订的合同条款有无含混字句及分工不明、责任界线不清的地方，索赔条款内容是否明确，为做好索赔预控创造条件。2、协助业主,要求有关各方严格按合同办事,以达到控制质量、进度、造价的目的。3、在工程实施过程中，严格控制工程设计变更，尽量减少不必要的工程洽商，特别要控制有可能发生经济索赔的工程的洽商。4、对于有可能发生经济索赔的变更或洽商，事先要报告业主，在征得业主同意的前提下，再签订有关变更或洽商。5、在本工程（或分部工程）完成后，进行工程结（决）算，本着“合理合法、实事求是”的原则，划清索赔界限，处理好索赔争议。十五、组织协调的工作任务及方法：（一）组织协调工作的任务：组织协调工作是审计工作的一项重要内容，通过组织协调手段,创造好内部人际、组织关系及与政府和社会组织间的良好关系，使与工程有关的各单位、部门和个人劲往一起使,形成合力,才能确保工程进度、质量和投资目标的实现。1、工程项目内部关系的协调；a工程项目内部人际关系的协调：（1）在人员安排上量才录用；（2）在工作委任上要职责分明；（3）在效绩评价上要实事求是；（4）在矛盾调解上要恰到好处。b工程项目内部组织关系的协调：（1）在职能划分的基础上设置组织机构；（2）明确规定机构的目标、职责及权限；（3）约定各个机构的相互关系；（4）建立信息沟通；（5）及时消除工作中的矛盾和冲突。c工程项目内部需求关系的协调：（1）抓计划环节平衡人、财、物的需求；（2）对建设力量的平衡；（3）对专业工种配合要抓住环节。2、工程项目系统与近外层关系的协调；3、业主与承包单位关系的协调：（1）招标阶段的协调；（2）施工准备阶段的协调；（3）施工阶段的协调；（4）交工验收阶段的协调；（5）总包与分包单位关系的协调。4、协调业主与设计单位的关系；5、远外层关系的协调：1与政府各部门关系的协调；2与社会团体之间的关系协调。（二）、组织协调的工作方法：1、通过预控手段事先确定协调内容，协调方式和具体流程；2、经常通过监理组织系统和项目组织系统，利用权责体系，采取指令等方式进行协调；3、设置专门机构或安排专人进行协调；4、召开各种类型的会议进行协调。（三）、组织协调的工作内容：1、协调业主与施工、安装单位之间的工作，调解业主与施工、安装单位之间发生的纠纷和争议,以确保工程顺利实施。2、协调业主与质监、规划、消防、市政、园林、环保、卫生防疫等部门的工作关系，听取有关部门的意见。3、协调业主与设计、勘察部门的工作，协调业主与设计单位达成共识、督促设计单位努力按照业主的意愿进行设计并督促其按期出图。4、协调业主与材料设备供应商之间的工作，在协调工作中贯彻业主的意图，在协调处理材料、设备的质量、数量、规格、时间、价格、运输等争议时，维护业主的利益。5、协调总包单位与分包单位之间的工作,解决因工作范围、施工场地、工序穿插、水电使用、材料堆放、生活住宿等引起的纠纷。十六、从事同类工程审计的经验：经过多年来对于同类工程跟踪审计经验的总结，我公司形成了一套行之有效的工作方法，特别是通过采取“三严、三加强”的控制方式开展工作，在进行工程造价跟踪审计全过程控制中取得了良好效果。（一）、“三严”：严格“施工组织设计”审查；严格程序控制；严把材料入场关。1、严格前期工作：熟悉图纸、造价范围、适用的规范、定额和造价信息。2、严格程序控制：现场跟踪审计实行隐蔽工程、关键工序、部位旁站、巡视检查。3、严把材料入场关，把好四道关：合同审查关、材料质量关、价格关，对来货与样品校对关。（二）、“三加强”：加强在岗培训、加强合同管理、加强监督考核。1、加强在岗培训，抓好四方面培训：（1）国家有关造价政策、信息的培训；（2）新技术、新材料、新标准、新规范的培训；（3）强制性标准的培训；（4）关键工序前的培训。2、加强合同管理：（1）把好合同登记关；（2）建立“合同履行检查跟踪制”。3、加强监督考核，采用“四项监督考核制”：（5）施工现场实行季度综合检查制。（6）审计工作实行月度考核制。（7）审计业务季度考核制。（8）审计制度随机抽查制。另外，根据过去对上述同类工程工作经验，我们认为并建议，在施工过程中，要本着确保结构安全和满足功能要求时要注意造价的控制，用最少的钱办最好的事，提高工程项目最大经济效益。第三标段跟踪审计方案三、第三标段跟踪审计实施方案**大学生命学院教学楼工程受**大学审计处委托，我公司对**大学生命学院教学楼工程进行跟踪审计。为了保证审计质量，规范资金运用，合理控制工程造价，结合本工程实际情况，特制定如下实施方案：1、工程概况本项目为**大学生命学院教学楼，位于**路27号，总建筑面积约为10922.7m2，结构形式为框架结构。2、审计范围：**大学生命学院教学楼全过程跟踪审计。3、审计原则：客观公正、实事求是、合理合法。4、审计目的：规范资金运用，控制工程进度拔款，合理确定工程造价，依法维护建设及施工方的合法权益及市场经济制度。5、审计依据：1．《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》，国家和省市有关工程审计的法律、法规、规章和其它有关规定。行业主管部门颁发的有关工程造价的定额和计价依据、政策性文件。2．本工程的招投标文件、合同、协议、施工图纸、图纸会审资料、设计变更、隐蔽签证等有关资料。工程实施过程中业主、监理、承包商之间，委托方与工程造价咨询单位之间形成的其他文字记录。3．贵单位制定的《建设项目工程造价全过程跟踪审计实施细则》。6、审计机构组成及分工审计组组长：**：工程师注册造价师该项目负责人审计组成员：**：工程师注册造价师负责土建**：工程师工程造价中级专业人员负责装饰**：工程师工程造价中级专业人员负责水暖安装**：工程师工程造价中级专业人员负责电气安装七、造价控制的任务及方法（一）、造价控制任务：1．依照建设单位与施工单位签订的施工合同约定的付款方式，制定资金使用计划报请业主批准，并严格进行付款控制，做到不超付，不少付，不重复支付。2．严格控制工程变更，力求减少变更费用。3．研究确定预防费用索赔措施，以避免或减少对方的索赔量。4．及时处理费用索赔，并协助业主进行反索赔。5．根据有关合同要求，协助做好应由业主方完成的各项工作。6．做好工程计量工作，签署工程付款凭证。7．审查工程结算书。（二）、造价控制方法：1．根据业主和施工单位正式签订的工程总承包合同（以下简称“合同”）中所确定的工程总价款，作为投资控制的总目标。2．根据“合同”中所确定的工程款支付方式，审查拨付款并签认。3．根据“合同”中所确定的工程款结算方式，进行竣工结算审查。（三）、造价控制工作程序：造价控制程序八、造价控制措施：（一）、组织措施：1、建立项目跟踪审计的组织保证体系，在项目跟踪审计班子中落实从投资控制方面进行投资跟踪，现场监督和控制的人员，明确任务及职责，如对工程变更的造价核算、对已完工程的计量、支付款审核、设计挖潜复查、处理索赔事宜，进行投资计划值和实际值比较，投资控制的分析与预测，报表的数据处理，资金筹措和编制资金使用计划等。2、编制本阶段投资控制详细工作流程图。（二）、经济措施：1、进行已完成的实物工程量的计量或复核，未完工程量的预测。2、工程价款预付、工程进度付款、工程款结算、备料款和预付款的合理回扣等审核、签署。3、在施工实施全过程中进行投资跟踪、动态控制和分析预测，对投资目标计划值按费用构成、工程构成、实施阶段、计划进度分解。4、定期向建设单位有关负责人提供投资控制报表和必要的投资支出分析对比。5、编制施工阶段详细的费用支出计划，依据投资控制计划的进度要求编制，并控制其执行和复核付款帐单，进行资金筹措和分阶段到位。6、及时办理和审核工程结算。7、制定行之有效的节约投资的奖励机制和约束机制。（三）、技术措施：1、对设计变更严格把关，并对设计变更进行技术经济分析和审查认可。2、进一步寻找通过设计、施工工艺、材料、设备、管理等多方面挖潜节约投资的可能，组织审核降低造价的技术措施。3、加强设计交底和施工图会审工作，把问题解决在施工之前。（四）、合同措施：1、参与处理索赔事宜时以合同为依据2、参与合同的修改、补充工作，并分析研究会给投资控制的影响。3、监督、控制、处理工程建设中的有关问题时以合同为依据。九、工程预、结算审查实施方案（一）、工作流程承包方报审工程预（结）算资料------审计方计算审核------发包方组织三方核对------争议项目咨询上级造价主管部门------三方达成一致签字认可形成正式预（结）算------发包方跟据合同拨付工程款见下图（二）、审查步骤1、做好审查前准备工作：a、熟悉施工图纸；b、根据编制说明了解预（结）算所包括的内容；c、弄清所采用的单位估价表，搜集熟悉相应得单价、定额资料。2、选择合适的审查方法，按相应内容审查。对于本工程，我们采用全面审查法。此种方法虽然工作量大，但是全面、细致，经审查的工程预（结）算差错比较少，质量比较高。3、综合整理审查资料，并与编制单位交换意见，定案后编制调整预（结）算。（三）、预算审查内容1、审查工程量。是否符合工程量计算规则，是否高估或漏算。2、审核预算单价的套用。a、预算单价是否与预算定额相符，名称、规格、数量和工程内容是否与单位估价表一致；b、审查换算的单价，是否是允许换算的，换算是否准确。C、审查补充定额和单位估价表的编制是否符合编制原则，单位估价表计算是否正确。3、审查其他有关费用。a、计取基础是否符合规定。有无不能作为计费基础的费用列入了计费基础；b、预算外调增的材料差价是否计取了间接费；c、有无乱计费、乱摊费用现象。（四）、结算审查内容1、核对合同条款。首先，只有按合同要求完成全部工程并验收合格才能列入竣工结算。其次，按合同约定结算方法、计价定额、取费标准、主材价格和优惠条款等，对工程竣工结算进行审核。2、检查隐蔽验收记录。核对隐蔽工程施工纪录和验收签证，手续齐全，工程量与竣工图一致方可列入结算。3、落实设计变更签证。设计变更应由原设计单位出具，并由相关人员签字加盖公章，经建设单位和监理工程师审查同意、签证；重大设计变更应经原审批部门审批，否则不应列入结算。4、按图核实工程数量。依据竣工图、变更、签证核算工程量，并按计算规则计算。5、严格执行结算单价。按合同约定的计价原则执行。6、注意各项费用计取。7、防止各种计算误差。十、形象进度付款审查实施方案（一）、工作流程承包方报审进度结算资料------各专业审计人员复核工程量------对有异议项目进行协商或共同核算测量------达不成一致项目咨询上级造价主管部门------三方达成一致签字认可形成正式进度结算------审计部门提出进度拨款建议------发包方跟据合同拨付工程款（见下图）月工程计量和支付基本程序月工程进度款审查控制程序（二）、审查步骤、方法、内容同结算审查（三）、工程量确认原则1、承包方按约定提交已完工程量报告。造价审计人员应在7天内按图纸核实已完工程量，并在计量前24小时通知承包方。如承包方不参加计量，审计人员自行计量，结果有效，作为工程价款支付的依据。2、造价审计人员收到承包方报告后7天内不予计量，自第8天起，视为报告已认可，作为工程价款支付依据。造价审计人员不按约定时间通知承包方，使承包方不能参加计量，计量结果无效。3、造价审计人员对承包方超出图纸范围和因其自身原因造成返工的工程量，不予计量。（四）、进度款支付注意事项1、同期用于工程上的甲方供应材料设备的价款，以及按约定时间甲方应按比例扣回的预付款，应同期结算。2、符合规定范围的合同价款的调整，工程变更调整的合同价款及其他条款中约定的追加合同价款，应与工程进度款同期调整支付。3、甲方应按合同约定及时支付工程进度款。十一、变更签证的造价审核及协商调整实施方案（一）、工作流程提出设计变更------造价审计人员分析提出变更对项目目标的影响------分析有关的合同条款和会议、通信记录------初步确定处理变更所需费用------向业主提交变更评估报告------确认工程变更设计变更、洽商管理的基本程序（二）、变更签证控制原则1、造价审计工程师在施工过程中应严格控制设计变更，严禁通过设计变更扩大建设规模，增加建设内容，提高建设标准。重大变更事前必须进行投资分析论证。2、对必须变更的应先作工程量和造价的增减分析，经建设单位同意，设计单位审查签证，发出相应图纸和说明后，方可发出变更通知，调整原合同所确定的工程造价。3、项目跟踪审计机构首先要了解工程变更的实际情况和收集工程变更有关的资料；按照施工合同的有关条款，对工程变更的费用和工期等进行评估。从而确定工程变更项目的工程量、工程变更的单价或总价。4、项目跟踪审计机构应根据工程变更指令监督承包单位实施。a、项目跟踪审计机构在工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权后，按施工承包合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，由项目跟踪审计负责人将协商结果报建设单位，并由建设单位与承包单位在变更文件上签字。b、项目跟踪审计机构未能就工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权时，项目跟踪审计负责人应主持并促使建设单位和承包单位进行协商，并达成一致；c、在建设单位和承包单位未能就工程变更的费用、工期、质量等方面达成协议时，项目跟踪审计机构应提出一个暂定的价格，以便于支付进度款。未按规定程序办理的工程变更，造价跟踪审计机构不得予以计量。十二、协助招标人对材料、设备价格进行确认实施方案（一）、工作流程协助业主选择材料设备招标方式-----协助业主编制招标文件------协助业主评标选择中标单位------协助业主同中标单位洽商合同条款确定价格（二）、价格控制原则1、甲方采购的材料设备尽量采用招标方式确定供货商，评标过程公开、公平、公正。2、采用询价方式确定供应商时，应进行多方询价，考察，比较。3、订阅各种有关的材料价格信息的资料。及时了解各种材料的性能，规格及种类，了解材料价格的市场行情。4、对施工单位提出的材料价格认证要仔细对比，多方询价。深入现场，对施工中需要的材料价格、质量及时了解，做到准确及时。十三、协助招标人处理材料转帐实施方案（一）、工作流程（二）、材料转帐控制原则1、由承包单位自行采购材料，发包单位可在双方签订工程合同后按年度工作量的一定比例向承包单位预付备料资金。预付的备料款，可从竣工前未完工程所需材料价值相当于预付备料款额度时起，在工程价款结算时按材料款占结算价款的比重陆续抵扣。2、按工程承包合同规定，由承包方包工包料的，由发包方按规定支付备料款。3、按工程承包合同规定，由发包单位供应材料的，其材料可按材料预算价格转给承包单位。材料价款在计算工程款时陆续扣回。这部分材料，承包单位不应收取备料款。4、造价跟踪审计人员应严格控制材料供应数量，避免材料超供。对于超供的材料，应按采购价格在结算工程款时扣回。5、建设方材料管理部门根据材料及设备供应给施工方的收到条和采购合同单价提供材料及设备供应清单；6、建设方财务部门和咨询方根据工程预算、资金状况等确定转帐价格；7、建设方、施工方材料管理部门根据材料及设备供应清单的数量和转帐价格做材料及设备转帐清单；8、咨询方根据材料及设备供应清单的数量、转帐价格和工程实际使用情况复核转帐清单；9、财务部门审查确认咨询方复核的转帐清单；10、建设方施工方财务部门办理材料及设备财务转帐。十四、合同管理的任务及方法：（一）、合同管理的工作任务：1、根据审计合同要求，对工程承包合同的签订、履行、变更和解除进行监督检查。2、对合同双方的争议进行及时调解，并提出处理建议。3、确保有效合同的全面履行。（二）、合同关系结构图：（三）、合同管理措施：1、弄清合同中每一项内容，明确各方面的责、权、利，正确处理三方关系。2、用书面指示或文件代替口头指示。3、考虑问题要灵活，管理工作要做在其他工作前面，如需某项资料应提前发出索取信函。4、工程进行中细节文件资料包括：信件、会议记录；建设单位的要求、指示、决定；施工单位的请示、报告、记录、信函及各种报表资料等。5、对合同中的词意表达“含混”字句及时提出正确解释。（四）、合同管理制度：1、向有关单位索取合同副本，了解掌握合同内容，以便进行合同的跟踪管理。2、审核工程设计变更和核定施工单位申报的实物工程量。3、督促承包单位落实工程进度计划,根据工程进度计划进行实际值与计划值的比较、分析，提出意见，并准确及时提供有关资料。（五）、索赔的处理：为了维护业主的利益，保证业主和各方签订的合同顺利进行，避免索赔事项的发生，应努力做好以下工作:1、协助业主审查业主与各方签订的合同条款有无含混字句及分工不明、责任界线不清的地方，索赔条款内容是否明确，为做好索赔预控创造条件。2、协助业主,要求有关各方严格按合同办事,以达到控制质量、进度、造价的目的。3、在工程实施过程中，严格控制工程设计变更，尽量减少不必要的工程洽商，特别要控制有可能发生经济索赔的工程的洽商。4、对于有可能发生经济索赔的变更或洽商，事先要报告业主，在征得业主同意的前提下，再签订有关变更或洽商。5、在本工程（或分部工程）完成后，进行工程结（决）算，本着“合理合法、实事求是”的原则，划清索赔界限，处理好索赔争议。十五、组织协调的工作任务及方法：（一）组织协调工作的任务：组织协调工作是审计工作的一项重要内容，通过组织协调手段,创造好内部人际、组织关系及与政府和社会组织间的良好关系，使与工程有关的各单位、部门和个人劲往一起使,形成合力,才能确保工程进度、质量和投资目标的实现。1、工程项目内部关系的协调；a工程项目内部人际关系的协调：（1）在人员安排上量才录用；（2）在工作委任上要职责分明；（3）在效绩评价上要实事求是；（4）在矛盾调解上要恰到好处。b工程项目内部组织关系的协调：（1）在职能划分的基础上设置组织机构；（2）明确规定机构的目标、职责及权限；（3）约定各个机构的相互关系；（4）建立信息沟通；（5）及时消除工作中的矛盾和冲突。c工程项目内部需求关系的协调：（1）抓计划环节平衡人、财、物的需求；（2）对建设力量的平衡；（3）对专业工种配合要抓住环节。2、工程项目系统与近外层关系的协调；3、业主与承包单位关系的协调：（1）招标阶段的协调；（2）施工准备阶段的协调；（3）施工阶段的协调；（4）交工验收阶段的协调；（5）总包与分包单位关系的协调。4、协调业主与设计单位的关系；5、远外层关系的协调：1与政府各部门关系的协调；2与社会团体之间的关系协调。（二）、组织协调的工作方法：1、通过预控手段事先确定协调内容，协调方式和具体流程；2、经常通过监理组织系统和项目组织系统，利用权责体系，采取指令等方式进行协调；3、设置专门机构或安排专人进行协调；4、召开各种类型的会议进行协调。（三）、组织协调的工作内容：1、协调业主与施工、安装单位之间的工作，调解业主与施工、安装单位之间发生的纠纷和争议,以确保工程顺利实施。2、协调业主与质监、规划、消防、市政、园林、环保、卫生防疫等部门的工作关系，听取有关部门的意见。3、协调业主与设计、勘察部门的工作，协调业主与设计单位达成共识、督促设计单位努力按照业主的意愿进行设计并督促其按期出图。4、协调业主与材料设备供应商之间的工作，在协调工作中贯彻业主的意图，在协调处理材料、设备的质量、数量、规格、时间、价格、运输等争议时，维护业主的利益。5、协调总包单位与分包单位之间的工作,解决因工作范围、施工场地、工序穿插、水电使用、材料堆放、生活住宿等引起的纠纷。十六、从事同类工程审计的经验：经过多年来对于同类工程跟踪审计经验的总结，我公司形成了一套行之有效的工作方法，特别是通过采取“三严、三加强”的控制方式开展工作，在进行工程造价跟踪审计全过程控制中取得了良好效果。（一）、“三严”：严格“施工组织设计”审查；严格程序控制；严把材料入场关。1、严格前期工作：熟悉图纸、造价范围、适用的规范、定额和造价信息。2、严格程序控制：现场跟踪审计实行隐蔽工程、关键工序、部位旁站、巡视检查。3、严把材料入场关，把好四道关：合同审查关、材料质量关、价格关，对来货与样品校对关。（二）、“三加强”：加强在岗培训、加强合同管理、加强监督考核。1、加强在岗培训，抓好四方面培训：（1）国家有关造价政策、信息的培训；（2）新技术、新材料、新标准、新规范的培训；（3）强制性标准的培训；（4）关键工序前的培训。2、加强合同管理：（1）把好合同登记关；（2）建立“合同履行检查跟踪制”。3、加强监督考核，采用“四项监督考核制”：（9）施工现场实行季度综合检查制。（10）审计工作实行月度考核制。（11）审计业务季度考核制。（12）审计制度随机抽查制。另外，根据过去对上述同类工程工作经验，我们认为并建议，在施工过程中，要本着确保结构安全和满足功能要求时要注意造价的控制，用最少的钱办最好的事，提高工程项目最大经济效益。四、公司管理制度（一）、执业质量控制制度****工程造价咨询事务所有限公司建立起完整的内控管理制度和执业规范守则，以保证业务质量和保障客户的利益，同时建立了一套考核和培训制度，使更多的优秀人才脱颖而出。1、咨询成果文件的完备性　　咨询成果文件均应以书面形式体现，其中间成果文件及最终成果文件须按规定经技术总负责人或项目负责人或专业造价工程师签发后才能交付。所交付的咨询成果文件的数量、规格、形式等应满足咨询合同的规定。2、确定咨询成果文件的完备性　　在咨询服务的终结阶段，项目负责人应确定所交付的咨询成果文件已满足咨询合同的要求与范围，且所有咨询成果文件的格式、内容、深度等均符合国家及行业相关规定的标准。3、咨询资料的整理与归档　　咨询单位的技术管理部门应根据本单位的特点制订符合国家及行业相关规定的咨询资料收集、整理与留存归档制度。咨询资料应在技术总负责人领导下，由项目负责人或专人负责整理归档。整理归档的资料一般应包括下列内容：　　1）、咨询合同及相关补充协议；　　2）、作为咨询依据的相关项目资料、设计成果文件、会议纪要和文函；　　3）、经签发的所有中间及最终咨询成果文件；　　4）、与所有中间及最终咨询成果文件相关的计算、计量文件、校核、审核记录；　　5）、作为咨询单位内部质量管理所需的其它资料。4、咨询服务回访与总结　　大型或技术复杂及某些特殊工程，咨询单位的技术管理部门应制订相关的咨询服务回访与总结制度。回访与总结一般应包括以下内容：　　1）、咨询服务回访由项目负责人组织有关人员进行，回访对象主要是咨询业务的委托方，必要时也可包括使用咨询成果资料的项目相关参与单位。回访前由相关专业造价工程师拟订回访提纲；回访中应真实记录咨询成果及咨询服务工作产生的成效及存在问题，并收集委托方对服务质量的评价意见；回访工作结束后由项目负责人组织专业造价工程师编写回访记录，报技术总负责人审阅后留存归档。　　2）、咨询服务总结应在完成回访活动的基础上进行。总结应全面归纳分析咨询服务的优缺点和经验教训，将存在的问题纳入质量改进目标，提出相应的解决措施与方法，并形成总结报告交技术总负责人审阅。　　3）、技术总负责人应了解和掌握本单位的咨询技术特点，在咨询服务回访与总结的基础上归纳出共性问题，采取相应解决措施，并制订出针对性的业务培训与业务建设计划，使咨询业务质量、水平和成效不断提高。5、咨询成果的信息化处理　　咨询单位技术管理部门在咨询业务终结完成后，应选择有代表性的咨询成果进行项目造价经济指标的统计与分析，分析比较事前、事中、事后的主要造价指标，作为今后咨询业务的参考。四、公司管理制度（二）、业务档案管理制度 1、咨询业务档案及管理工作，制订了立卷、归档工作责任制，实行谁承办谁立卷的原则。2、咨询业务档案应当完整纪录承办业务和审核人员执行业务的全过程，完整记载在执行咨询业务中咨询单位、委托单位、被审核单位承诺、履行的权力和义务，为咨询报告的正确性、合法性提供有效充分的保证。3、项目经理和指定的专人负责本项目文件材料的立卷工作，做到边工作边收集整理，案结卷成，随时归档。在立案过程中严格按文件材料的保存价值决定取舍。主审或其指定的专人从确定业务项目开始，即应对每道工作程序上形成的文件材料，随时加收集，并存放于事先准备好的该项目的文件夹（袋）中，以备整理选用。4、凡记录和反映业务项目活动中直接形成的与审核报告表述意见有关的文件、电报、信函、凭证、笔录的原件及其复印件、照片、声像磁带，均属业务档案收集范围。具体范围是：（一）审核报告；（二）审核工作底稿；审核工作底稿的分类。审核工作底稿一般分为综合类工作底稿、业务类底稿和备查类工作底稿三类。1)、综合类工作底稿是指项目主审在审核计划阶段和审核报告阶段，为规划、控制和总结整个审核工作，并发表审核意见形成的审核工作底稿。主要包括审核业务协议书、审核实施计划、审核工作总结、审核报告及整个工作进行组织管理的所有记录和资料。2)、业务类工作底稿是指审核人员在审核实施阶段为执行具体审核程序所形成的审核工作底稿。主要包括审核人员对某一审核项目审核验证的记录和资料。3)、备查类工作底稿是指审核人员在审核过程中形成的，对审核工作仅具有备查作用的审核工作底稿。主要包括被审核单位提供该工程项目的各种记录和资料。（三）委托人和接受审核单位对审核报告的书面意见；（四）所长审查审核报告的书面材料；（五）审核业务约定书、协议书、洽商记录；（六）与本项目有关的其他材料。5、不归档文件材料的范围：1）、与本项目无关的文件材料：2）、未用作该审核报告所需表达意见依据的文件材料；3）、本业务活动过程中摘录的供参考的非取证材料和笔录；4）、重复文件材料。6、立卷归档。对应立卷归档文件材料，根据受托承办项目的不同情况和便于管理的需要，采用不同的方法归档：1）、审核验证等文件材料较多的业务，可按项目立卷归档，一个项目立成一卷或数卷；2）、文件材料较少的业务可按业务类别和执行业务的项目立成一卷；3）、案卷内文件材料采用逆业务工作程序结合重要程度进行排列，其原则是：综合类工作底稿在前，业务类工作底稿在中，备查类工作底稿在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；定稿在前，修改在后。7、卷内文件材料的排列顺序依次为：1）、综合类工作底稿包括：审核业务协议书，审核报告，审核计划，审核工作总结；2）、业务类工作底稿包括：工程预决（结）算审核核定书，工程预决（结）算审核核定结果汇总表，工程预决（结）算审核核定总表，工程预决（结）算分项审定汇总表，建筑（装饰）工程预决（结）算取费审定表，建筑（装饰）工程预决（结）算定额子项调整表，安整工程预决（结）算定额子项调整表，材料差价审定计算表等。以上建筑、装饰、安装表格是在审定工程控预决（结）算改变不大的情况下使用，如果原工程预决（结）经审核验证改变较大需重新编制工程预决（结）算时，可用建筑工程预决（结）算书、装饰工程预决（结）算书、安装工程预决（结）算书；3）、备查类工作底稿包括：原工程预决（结）算书、施工合同或协议书、招投标工程的招标标底、投标标书、工程结算书、施工单位取费等级复印件、隐蔽工程记录、设计变更签证单、施工单位自行采购材料的原始凭证、主要材料分析表等有关资料。8、以案卷为单位，对卷内文件材料逐页在有文字材料的正面右上角（背面在上角）顺序编号。9、卷内文件目录，以本卷文件材料排列先后顺序逐件编号。立卷后送审核咨询单位办公室归档，统一管理。第三部分人员配备及经验业绩近三年所承担的工程跟踪审计业绩一览表项日名称：项目编号：SJ200501 工程项目名称 工程类别 工程项目总额（万元） 工作时间 项目单位联系人 联系电话 北园边庄居委会5#住宅楼 框剪 3000 2004年 边庄居委会6#-7#商住综合楼 框剪 5000 2004年 **永达房地产1#-6#住宅楼 框架 7653 2003年 山大东郊五宿舍教工住宅楼 砖混 2330 2004年 **警官学校教工住宅楼 框剪 2800 2004年 **房地产文教大院高层住宅楼 框剪 4160 2004年 百发实业公司商住综合楼 框架 3860 2003年 **省第一劳教所综合楼 砖混 1620 2003年 山财国际交流中心研究生培训楼 框架 4020 2004年 中国重汽堤口花园职工住宅楼 砖混 2050 2004年 山师高层公寓2#、3#楼工程 框架 1724 2003年 **院3#高层住宅楼 砖混 3720 2003年 三联城建彩石花园住宅楼 砖混 10000 2004年 **青州云门制药车间工程 框架 5000 03-04年 公安专科学校东校区教学楼 砖混 4500 2004年 青岛科技园基础实验楼 框架 6780 2004年 近三年所承担的工程跟踪审计业绩一览表项日名称：项目编号SJ200501 工程项目名称 工程类别 工程项目总额（万元） 工作时间 项目单位联系人 联系电话 邹平一中体育馆工程 框架 2780 2004年 公安专科学校教学楼改造 框剪 1060 2004年 中集集团**车辆基地 砖混 5000 2004年 省农科院蔬菜所科研楼 砖混 1000 2005年 邹平县财税劳动大厦 框架 7800 2005年 **省消防总队综合楼 框架 4800 2005年 边庄居委会3#高层住宅楼 框架 3300 2005年 陈西村旧村改造住宅楼 砖混 2600 2005年 荆山村旧村改造住宅楼 砖混 3800 2005年 说明：投标人名称（公章）：法定代表人或委托代理人签字：2006年01月19日二、中介机构所报各类专业技术人员名单及基本情况表项日名称：项目编号：SJ200501 编号 姓名 性别 年龄 学历 所学专业 职称 执业资格证书 2002年以来完成的工程项目业绩情况 工程项目个数 工程项目金额 1 ** 女 36 本科 工民建 高级工程师 注册造价师 11 1.8亿 2 ** 男 36 本科 工民建 高级工程师 注册造价师 18 2.6亿 3 ** 男 32 本科 工民建 工程师 注册造价师 14 2.1亿 4 ** 男 48 本科 工民建 工程师 高级预算员 20 3.6亿 5 ** 男 38 本科 交通土建 工程师 中级预算员 16 1.9亿 6 ** 男 33 专科 企业管理 工程师 中级预算员 18 2.3亿 7 ** 男 37 本科 工民建 工程师 中级预算员 17 0.5亿 8 ** 女 45 专科 机械 工程师 中级预算员 19 1.5亿 9 ** 男 38 专科 工民建 工程师 注册造价师 13 1.5亿 10 ** 男 36 专科 工民建 工程师 中级预算员 8 0.8亿 11 ** 男 37 专科 工民建 工程师 中级预算员 9 0.8亿 12 ** 男 36 本科 工民建 高级工程师 注册造价师 15 2.3亿 13 ** 男 35 专科 工民建 工程师 注册造价师 11 0.5亿 14 ** 男 32 本科 管理 工程师 注册造价师 12 1.5亿 15 ** 男 38 专科 工民建 工程师 高级预算员 13 0.5亿投标人名称（公章）：法定代表人或委托代理人签字：2006年01月19日三第一标段拟派人员配备情况（一）、第一标段专业技术人员名单及基本情况表项日名称：**大学18#学生公寓一标段项目编号：SJ200501 编号 姓名 性别 年龄 学历 所学专业 职称 执业资格证书 2002年以来完成的工程项目业绩情况 工程项目个数 工程项目金额 1 ** 男 48 本科 工民建 工程师 高级预算员 20 3.6亿 2 ** 男 36 本科 工民建 高级工程师 注册造价师 18 2.6亿 3 ** 男 38 专科 工民建 工程师 注册造价师 13 1.5亿 4 ** 男 37 专科 工民建 工程师 中级预算员 9 0.8亿 5 ** 男 32 本科 管理 工程师 注册造价师 12 1.5亿 （二）、技术负责人工作业绩一览表**项日名称：**大学18#学校公寓一标段项目编号：SJ200501 工程项目名称 工程类别 工程项目总额（万） 工作时间 项目单位联系人 联系电话 上海纳米消化车间 178 2004 **校学生食堂 449 2004 省农科院连栋温室 框剪 539 2003 云门制药厂车间工程 框剪 5000 2004 **房地产文教大院高层住宅楼 框剪 1439 2004 **空军后勤指挥部办公楼 框架 1879 2003 山大东区五宿舍教工住宅楼 2330 2004 **万瑞制衣公司综合楼 框架 2562 2004 **税务学校教研楼装修改造 706 2005 说明投标人名称（公章）：法定代表人或委托代理人签字：2006年01月19日（三）、审计人员工作业绩一览表项日名称：**大学18#学生公寓一标段项目编号：SJ200501 姓名 工程项目名称 工程类别 工程项目总额(万) 工作时间 项目单位联系人 王京连 **金宗房地产B栋小高层 框剪 1439 2004年 **正加机电设备住宅楼 框架 2130 2004年 **万瑞制衣厂服务楼 框架 2041 2004年 边庄居委会6#-7#商住综合楼 框剪 5000 2004年 **省第一劳教所综合楼 砖混 1620 2003年 **正加机电设联合车间 框架 1354 2004年 汪顺林 **金宗房地产160型住宅楼 框架 1296 2004年 **正加机电住宅楼 框架 1636 2004年 重汽集团职工医院装修改造 正在进行 马山基地办公楼 框架 1562 正在进行 山财国际交流中心研究生培训楼 框架 4020 正在进行 曹修山 财院办公区采暖管网改造 89 2005年 15-17#楼换热站室外安装 55 2004年 财院北宿舍及托儿所管网改造 45 2005年 邹平一中体育馆工程 框架 2780 2004年 青岛科技园基础实验楼 框架 6780 2004年 白桂宝 **金宗房地产160型住宅楼 框架 1296 2004年 **正加机电住宅楼 框架 1636 2004年 重汽集团职工医院装修改造 正在进行 马山基地办公楼 框架 1562 正在进行 （四）审计人员学历证书复印件（五）审计人员职称证书复印件（六）审计人员执业资格证书复印件（七）审计人员业绩证明及定案表复印件四、第二标段拟派人员配备情况（一）、第二标段专业技术人员名单及基本情况表项日名称：**大学18#学生公寓二标段项目编号：SJ200501 编号 姓名 性别 年龄 学历 所学专业 职称 执业资格证书 2002年以来完成的工程项目业绩情况 工程项目个数 工程项目金额 1 ** 女 36 本科 工民建 高级工程师 注册造价师 11 1.8亿 2 ** 男 36 本科 工民建 高级工程师 注册造价师 15 2.3亿 3 ** 男 33 大专 企业管理 工程师 中级预算员 18 2.3亿 4 ** 男 37 本科 工民建 工程师 中级预算员 17 0.5亿 5 ** 男 38 专科 工民建 工程师 高级预算员 13 0.5亿 （二）、技术负责人工作业绩一览表**项日名称：**大学18#学生公寓二标段项目编号：SJ200501 工程项目名称 工程类别 工程项目总额（万） 工作时间 项目单位联系人 联系电话 **青州云门制药厂车间 框架 5000 2004 百发实业商住综合楼工程 框架 1620 2003 **正加机电设备办公楼 框架 1410 2002 山财国际交流中心研究生培训楼 框架 4020 2004 **金宗房地产A栋小高层 框剪 1439 2004 **空军后勤指挥部办公楼 框架 1879 2003 山大东区五宿舍教工住宅楼 2330 2004 **万瑞制衣公司综合楼 框架 2562 2004 **税务学校教研楼装修改造 706 2005 说明投标人名称（公章）：法定代表人或委托代理人签字：2006年01月19日（三）、审计人员工作业绩一览表项日名称：**大学18#学生公寓二标段项目编号：SJ200501 姓名 工程项目名称 工程类别 工程项目总额(万) 工作时间 项目单位联系人 纪玉峰 **金宗房地产B栋小高层 框剪 1439 2004年 **正加机电设备住宅楼 框架 2130 2004年 **万瑞制衣厂服务楼 框架 2041 2004年 边庄居委会6#-7#商住综合楼 框剪 5000 2004年 **省第一劳教所综合楼 砖混 1620 2003年 **正加机电设联合车间 框架 1354 2004年 杜中涛 **财政学院水池及泵房工程 185 2005年 德州工商银行分理处装饰 115 2005年 重汽集团堤口花园住宅小区 框架 2050 2004年 **警官学校教工住宅楼 框剪 2800 正在进行 山财国际交流中心研究生培训楼 框架 4020 正在进行 邢汉波 财院办公区采暖管网改造 89 2005年 15-17#楼换热站室外安装 55 2004年 财院北宿舍及托儿所管网改造 45 2005年 邹平一中体育馆工程 框架 2780 2004年 青岛科技园基础实验楼 框架 6780 2004年 张平挺 **金宗房地产160型住宅楼 框架 1296 2004年 **正加机电住宅楼 框架 1636 2004年 重汽集团职工医院装修改造 正在进行 马山基地办公楼 框架 1562 正在进行 （四）审计人员学历证书复印件（五）审计人员职称证书复印件（六）审计人员执业资格证书复印件（七）审计人员业绩证明及定案表复印件五第三标段拟派人员配备情况（一）、第三标段专业技术人员名单及基本情况表项目名称：**大学生命学院教学楼项目编号：SJ200501 编号 姓名 性别 年龄 学历 所学专业 职称 执业资格证书 2002年以来完成的工程项目业绩情况 工程项目个数 工程项目金额 1 ** 男 32 本科 工民建 工程师 注册造价师 14 2.1亿 2 ** 男 35 专科 工民建 工程师 注册造价师 11 0.5亿 3 ** 男 38 本科 交通土建 工程师 中级预算员 16 1.9亿 4 ** 女 45 专科 机械 工程师 中级预算员 19 1.5亿 5 ** 男 36 专科 工民建 工程师 中级预算员 8 0.8亿 （二）、技术负责人工作业绩一览表**项日名称：**大学生命学院教学楼项目编号：SJ200501 工程项目名称 工程类别 工程项目总额 工作时间 项目单位联系人 联系电话 山师高层教工住宅楼工程 砖混 1293 2003年 天桥药山工业园管道 281 2003年 **永达房地产1#-6#住宅楼 框架 7653 2003年 淄博东方之珠广场工程 9636 2004 山师高层公寓2#、3#楼工程 框架 1724 2003年 **正加机电设联合车间 框架 1354 2004年 北园高架桥管道 230 2003年 山财国际交流中心研究生培训楼 框架 4020 2004年 说明投标人名称（公章）：法定代表人或委托代理人签字：2006年01月19日（三）、审计人员工作业绩一览表项日名称：**大学生命学院教学楼项目编号：SJ200501 姓名 工程项目名称 工程类别 工程项目总额 工作时间 项目单位联系人 李延强 上海纳米消化车间 178 2004年 **校学生食堂 449 2004年 省农科院连栋温室 框剪 539 2003年 云门制药厂车间工程 框剪 5000 2004年 **房地产文教大院高层住宅楼 框剪 4160 2004年 山大东郊五宿舍18-21＃楼 砖混 5000 2004年 王绍军 公安专科学校体育馆装修改造 框剪 935 2004年 山大东郊五宿舍18-21＃楼 砖混 5000 2004年 **校学生食堂 1692 2004年 彩石花园二期住宅工程 砖混 279 2004年 **正加机设备公司办公楼 框架 2130 2004 王岩 北园高架桥管道安装 230 2003年 邹平一中体育馆工程 框架 2780 2005年 青岛科技园基础实验楼 框架 6780 2005年 金宗房地产A型住宅楼 砖混 1439 2004年 张卫奇 绣惠信用社城关分社 砖混　 817 2004年 中国银行济宁分行 砖混 1986 2004年 **百发实业公司厂房 框剪 1756 2003年 省农科院蔬菜研究所科研楼 砖混 500 正在进行 （四）审计人员学历证书复印件（五）审计人员职称证书复印件（六）审计人员执业资格证书复印件（七）审计人员业绩证明及定案表复印件六业务回访情况证明第四部分商务报价部分目录一、投标函二、唱标单三、跟踪审计报价单1、竞标优势2、投标人对本工程的服务承诺及优惠条件一、投标函致：**大学经研究我方决定参加贵单位建设项目工程造价全过程跟踪审计投标。为此我方郑重声明以下诸点，并负法律责任。1、我方提交的投标文件，正本一份，副本五份。2、如果我方的投标文件被接受，我方将履行招标文件中规定的每一项要求，并按我方投标文件中的承诺按照法律、法规和规定的工作程序完成受托的工作任务。3、我方理解，最低报价不是中标的唯一条件，你们有选择中标人的权利。4、我方愿按《中华人民共和国合同法》履行自己的全部责任。5、我方同意按招标文件缴纳中标费，遵守贵单位有关招标的各项规定。6、我方的投标文件自开标之日起有效期为90天。7、与本投标有关的一切正式往来通讯请邮寄：地址：邮编：**投标人代表姓名**职务：审计部经理投标人单位名称：****工程造价咨询事务所有限公司（公章）法定代表人或其委托代理人签字：地址：**省**市**路18号　　　邮政编码：**电话：****传真：**日期：2006年01月19日二、唱标单 投标单位名称：****工程造价咨询事务所有限公司 跟踪审计取费费率：第一标段：3.8‰第二标段：3.6‰第三标段：4.6‰ 控制造价主要措施：组建精明强干的项目审计班子，选派素质好、水平高、业务精、责任心强的各专业人员组成审计小组。实地勘察现场、进行实际测量；认真审查施工承包合同及有关变更签证、调查落实材料价格；对定额套用及取费标准进行严格审查。 保证质量的主要措施：1、建立内部质量考核制度：公司对项目负责人质量考核，项目负责人对其各专业人员进行质量考核。2、公司对每项业务实行三级复核制：项目主审为一级审核主体，对各专业均进行复核；项目负责人进行二级审核，对各专业均实施二次复审；公司技术总负责人负责三级审核，对所有项目进行严格细致的全面复核，签署复核意见，而后方可填写定案表。3、公司对所有项目实行相互交叉复核及评审制度，并制定严格的奖优罚劣制度，确保所有项目均做到精益求精。 技术负责人：投标人：(章)法定代表人或其委托代理人(签字盖章)：日期：2006年01月19日三、跟踪审计报价单 序号 标段名称 费率 备注 1 第一标段： 3.8‰ 2 第二标段： 3.6‰ 3 第三标段： 4.6‰ 四、竞标优势1、本公司是**省规模最大、实力最强的专营工程造价咨询机构之一，从业人员绝大多数来自各大建筑施工企业的预算精英、知名开发公司的造价业务主管以及造价管理部门的优秀人才。年龄大多数在35岁以上，水平高、素质好、经验丰富、业务精通、知识面广、责任心强。2、本公司有一套切实可行的造价控制及质量管理办法。公司对所有业务项目实行相互交叉复核及评审制度，对复核中发现的问题，按其错误及误差进行评审，列出扣分统计表，得90分为合格，每低一分，扣减业务收入的1%，每高一分，增加业务收入1%。确保所有项目都做到精益求精。3、本公司对本工程的服务承诺及合理化建议确实切实可行。如：“确保审计误差率控制在2%以内，如果误差超2%，每超0.1%可扣罚审计费的10%，误差率超3%，不计取审计费”；“审计项目完成后，针对审计过程中发现的问题，给业主写一份审计建议报告，为业主以后在建设过程中提供参考依据。”4、本公司拟派本工程跟踪审计人员**同志自2000年以来在贵单位审计过东校区邵逸夫科技信息楼、南校区1#、2#高层教工住宅、西校区高层住宅、山大科苑综合楼、**大学学术交流中心、**大学图书馆改造、**大学南校区学生食堂、山大东区五宿舍教工住宅楼、**大学功能能材料科研楼等工程项目，连续五年一直没有间断，从审计力度及工作能力都得到贵单位有关部门的认可，对贵单位的基建管理等方面的情况比较了解，更有利于做好跟踪审计工作。****工程造价咨询事务所有限公司五、投标人对本工程的服务承诺及优惠条件1.执业中遵循独立、客观、公正的原则，全面维护业主的各项权益。2.严格遵守职业道德，不参与施工单位的宴请，不接受施工单位的钱、物等礼品。3.严把质量关，对所出具的审计报告，实行终身负责制。4.根据工程造价管理办法，按照工程造价管理的行业规范，我公司承诺将审计误差率控制在2%以内，如果误差超2%，每超0.1%可扣罚审计费的10%；误差超3%，不计取审计费。5.绝对服从业主的安排，根据业主分配的业务，配备素质最好，业务最精的专业人员，确保审计质量。6.不隐瞒审计中查出的问题。7.不泄露审计中涉及到的机密。8.每一项审计业务做完成后，针对审计过程中发现的问题，为业主写一份审计工作总结，为业主以后在建设过程中提供参考依据。9.无偿为业主提供造价咨询及合同管理方面的服务。10.我公司通过对多项大中型工程造价的跟踪审计，建立了设备、材料市场信息库，可为该工程所需材料、设备提供市场信息、价格等。11.我公司为该工程配备的设备（本田轿车一部、笔记本电脑、数码相机等），如业主需用时，可随时调用。12.如工程延期交工，我公司不另外计取费用。全过程咨询项目使用表格全过程咨询项目使用表格(一)、工程造价咨询核定总表 工程名称 建筑面积 开工日期 竣工日期 咨询结果 原工程造价(元) 审定工程造价(元) 净审减(-)增(+)值(元) 其中：审增值(元) 审减值(元) 建设单位 施工单位 咨询单位 (公章)经办人：(签章)年月日 (公章)负责人：(签章)年月日 (公章) 编审：(签章) 复核：(签章) 注冊造价师：(签章)年月日全过程咨询项目使用表格(二)、造价咨询项目基本情况表项目编号： 工程名称 建筑面积 地址 结构类型 总投资 资金来源 建设单位 联系人 地址 电话 委托单位 联系人 地址 电话 施工单位 联系人 地址 电话 设计单位 联系人 地址 电话 咨询单位 联系人 地址 电话 委托咨询内容 项目委托时间 项目完成时间 备注 全过程咨询项目使用表格(三)、项目操作人员一览表项目编号： 有关操作人员 姓名 职称 年龄 执业资格 省工程造价专业人员资格证号 项目负责人 专业造价工程师 土建 安装 市政 概预算人员 校核人员 审核人员 技术总负责人：单位法定代表人：全过程咨询项目使用表格(四)、委托方提供资料清单日期：页次： 委托项目名称 项目编号 序号 提供资料内容 份数 要提供日期 页数 收件日期收件人 备注 委托经办人：项目负责人：全过程咨询项目使用表格(五)、建筑、安装、装饰工程综合项目价格明细表工程名称：金额：元共页第页 序号 工程项目名称 单位 综合价(元) 发包单位：承包单位：咨询单位：(签字)：(签字)：(签字)：全过程咨询项目使用表格(六)、现场勘察记录表 建设单位 参加人员 甲方 施工单位 乙方 工程名称 咨询方 勘察地点 勘察日期 勘察内容 建设单位：施工单位：咨询单位：(签字)：(签字)：(签字)：全过程咨询项目使用表格(七)、造价咨询项目校审记录表存档编号：页次： 项目名称 项目编号 文件名称 编制人 校核记录 校核人签名：日期： 修改情况：编制人：日期：校核人：日期： 审核记录 校核人签名：日期： 修改情况：编制人：日期：校核人：日期： 其它 全过程咨询项目使用表格(八)、造价咨询项目(月／节点)进度款核验表(第期)工程名称：承发包合同编号： 合同付款 本期(万元) 累计(万元) 预付款 合计 土建 安装 其它 合计 土建 安装 其它 工作量 进度款 签证变更款 上报小计 进度款 签证变更款 核定小计 抵扣款 预付款 甲方料款 保留金 抵扣小计 开工累计应付工程款=累计核定进度款+预付款余额 竣工结算前最高付款额 本期应付款 工程形象进度 监理单位：监理工程师：日期： 造价工程师意见：造价咨询单位：造价工程师：日期： 发包方意见：发包单位：代表人：日期：全过程咨询项目使用表格(九)、成果文件交付登记表编号： 序号 合同／项目标示 份数(含存档) 委托方名称／分发情况 交付时间、地点 全过程咨询项目使用表格(十)、签收单兹收到公司一式份。签收单位：经办人：签收日期：全过程咨询项目使用表格(十一)、归还委托方的文件签收单位编号： (造价咨询单位)现收到你公司归还的下列文件资料： 序号 文件资料名称 份数 备注 说明：签收单位：日期：签收人：地点：������������������审核投资计划和资金使用计划接受承包单位工程计量申请表工程量复查、现场核验不同意同意审核承包单位付款申请表不同意同意业主付款投资状态分析同意不同意审核竣工结算、审核造价总结报告���整理标底或三方会审定案书依据合同和工程实际确定预结算实施方案确定咨询业务作业人员搜集咨询业务资料拟定咨询业务作业方案实地勘测现场依据图纸和现场实际，对预结算、标底、投标报价的编制和审查标底复查或预、结算三方会审建设单位、施工单位、咨询单位审核签字确认，撰写审查咨询报告咨询资料整理归档信息处理���三方协商修改双方协商总造价工程师签发《工程进度付款审核表》承包单位按审批的工程量填写《工程进度付款申请表》承包单位申报工程量完成清单（预算）造价工程师对分项、分部工程已签认造价工程师审批造价工程师审核建设单位向承包单位支付设计变更费用合同变更费用索赔费用等建设单位负责人批准不同意每月30日每月25日不同意不同意�施工单位根据月报工程量统计报表填写“月工程计量申报表”和“进度付款申请表”造价工程师根据“分部分项工程检验认可书”进行根据现场核验量测认定施工单位统计报表的工程量造价工程师签认“月工程计量核验表”和“工程款支付凭证”施工单位造价工程师，填写经认证的工程量和工程款报建设单位拨款��承包单位提交《变更、签证增加申请表》造价工程师审核，造价工程师签认意见造价咨询单位向建设提交变更评估报告，协助进行变更决策，承包单位、设计单位、建设单位任何一方提出设计变更、洽商建设单位审批承包单位按已确定变更、洽商施工不同意同意��建设方咨询方确定材料及设备采购方案供应商提供材料及设备清单报价建设方供应商定价商务谈判建设方咨询方定价草案建设方咨询方等考察调研建设方供应商确定材料及设备价格施工方提供材料及设备需求清单�建设方咨询方材料及设备采购方案供应商提供材料及设备清单报价建设方供应商定价商务谈判建设方咨询方定价草案建设方咨询方等考察调研建设方供应商确定材料及设备价格施工方提供材料及备需单建设方材料管理部门提供材料及设备供应清单建设方财务部门咨询方确定转帐价格建设方施工方材料管理部门做材料及设备转帐清单咨询方复核转帐清单建设方施工方财务部门审查转帐清单建设方施工方办理转帐手续合同关系承建单位审计公司设计单位合同关系监理关系业务往来关系业主业务往来关系审核投资计划和资金使用计划接受承包单位工程计量申请表工程量复查、现场核验不同意同意审核承包单位付款申请表不同意同意业主付款投资状态分析同意不同意审核竣工结算、审核造价总结报告整理标底或三方会审定案书依据合同和工程实际确定预结算实施方案确定咨询业务作业人员搜集咨询业务资料拟定咨询业务作业方案实地勘测现场依据图纸和现场实际，对预结算、标底、投标报价的编制和审查标底复查或预、结算三方会审建设单位、施工单位、咨询单位审核签字确认，撰写审查咨询报告咨询资料整理归档信息处理三方协商修改双方协商总造价工程师签发《工程进度付款审核表》承包单位按审批的工程量填写《工程进度付款申请表》承包单位申报工程量完成清单（预算）造价工程师对分项、分部工程已签认造价工程师审批造价工程师审核建设单位向承包单位支付设计变更费用合同变更费用索赔费用等建设单位负责人批准不同意每月30日每月25日不同意不同意施工单位根据月报工程量统计报表填写“月工程计量申报表”和“进度付款申请表”造价工程师根据“分部分项工程检验认可书”进行根据现场核验量测认定施工单位统计报表的工程量造价工程师签认“月工程计量核验表”和“工程款支付凭证”施工单位造价工程师，填写经认证的工程量和工程款报建设单位拨款承包单位提交《变更、签证增加申请表》造价工程师审核，造价工程师签认意见造价咨询单位向建设提交变更评估报告，协助进行变更决策，承包单位、设计单位、建设单位任何一方提出设计变更、洽商建设单位审批承包单位按已确定变更、洽商施工不同意同意建设方咨询方确定材料及设备采购方案供应商提供材料及设备清单报价建设方供应商定价商务谈判建设方咨询方定价草案建设方咨询方等考察调研建设方供应商确定材料及设备价格施工方提供材料及设备需求清单建设方咨询方材料及设备采购方案供应商提供材料及设备清单报价建设方供应商定价商务谈判建设方咨询方定价草案建设方咨询方等考察调研建设方供应商确定材料及设备价格施工方提供材料及备需单建设方材料管理部门提供材料及设备供应清单建设方财务部门咨询方确定转帐价格建设方施工方材料管理部门做材料及设备转帐清单咨询方复核转帐清单建设方施工方财务部门审查转帐清单建设方施工方办理转帐手续合同关系承建单位审计公司设计单位合同关系监理关系业务往来关系业主业务往来关系审核投资计划和资金使用计划接受承包单位工程计量申请表工程量复查、现场核验不同意同意审核承包单位付款申请表不同意同意业主付款投资状态分析同意不同意审核竣工结算、审核造价总结报告整理标底或三方会审定案书依据合同和工程实际确定预结算实施方案确定咨询业务作业人员搜集咨询业务资料拟定咨询业务作业方案实地勘测现场依据图纸和现场实际，对预结算、标底、投标报价的编制和审查标底复查或预、结算三方会审建设单位、施工单位、咨询单位审核签字确认，撰写审查咨询报告咨询资料整理归档信息处理三方协商修改双方协商总造价工程师签发《工程进度付款审核表》承包单位按审批的工程量填写《工程进度付款申请表》承包单位申报工程量完成清单（预算）造价工程师对分项、分部工程已签认造价工程师审批造价工程师审核建设单位向承包单位支付设计变更费用合同变更费用索赔费用等建设单位负责人批准不同意每月30日每月25日不同意不同意施工单位根据月报工程量统计报表填写“月工程计量申报表”和“进度付款申请表”造价工程师根据“分部分项工程检验认可书”进行根据现场核验量测认定施工单位统计报表的工程量造价工程师签认“月工程计量核验表”和“工程款支付凭证”施工单位造价工程师，填写经认证的工程量和工程款报建设单位拨款承包单位提交《变更、签证增加申请表》造价工程师审核，造价工程师签认意见造价咨询单位向建设提交变更评估报告，协助进行变更决策，承包单位、设计单位、建设单位任何一方提出设计变更、洽商建设单位审批承包单位按已确定变更、洽商施工不同意同意建设方咨询方确定材料及设备采购方案供应商提供材料及设备清单报价建设方供应商定价商务谈判建设方咨询方定价草案建设方咨询方等考察调研建设方供应商确定材料及设备价格施工方提供材料及设备需求清单建设方咨询方材料及设备采购方案供应商提供材料及设备清单报价建设方供应商定价商务谈判建设方咨询方定价草案建设方咨询方等考察调研建设方供应商确定材料及设备价格施工方提供材料及备需单建设方材料管理部门提供材料及设备供应清单建设方财务部门咨询方确定转帐价格建设方施工方材料管理部门做材料及设备转帐清单咨询方复核转帐清单建设方施工方财务部门审查转帐清单建设方施工方办理转帐手续合同关系承建单位审计公司设计单位合同关系监理关系业务往来关系业主业务往来关系