财务自查报告计划整改措施

财务自查报告及整顿举措一、专项活动组织与展开状况(一)依据工作方案，公司对本次专项活动作出以下组织部署：1、公司总经理组织召开动员会并作出详细部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，确实查找存在问题与不足，制定整顿举措并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作获取进一步提升。2、公司财务负责人组织有关人员仔细学习深圳证监局《对于在深圳辖区上市公司全面深入展开 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发[2010]109号)(以下简称《专项活动通知》)、《对于填报(以下简称《检盘问卷》)、《对于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常有问题的通告》(以下简称《常有问题通告》)和公司现有的各样财务制度与文件。3、公司财务负责人部署专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求有关人员按规准时间仔细达成自查内容，形成工作稿本和初步自查状况提交财务负责人审查。4、公司审计室依照工作方案的要求，制定审计计划并实时展开审计。(二)依据工作方案，本次专项活动展开状况以下：1、公司财务人员依据《检盘问卷》与《常有问题通告》分类整理、汇总自查内容，展开规范财务会计基础工作专项活动自查报告2、财务部副经理对财务人员的自查工作稿本与自查结果详尽复核，对自查发现存在的问题进行要点核查，并提出相应的自核查查结果，提交财务负责人审查。3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审查，对自查稿本的内容完美提出指导建议，要求财务部准时提交专项活动自查报告。4、按《工作方案》要求，财务部将自查稿本与自查报告提交公司审计室。5、审计室依照拟订的审计计划，依照深圳证监局有关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务控制有关内容进行审查，同时向审计委员会报告专项活动展开状况，听取审计委员会对自查工作的指导。6、财务负责人就自查阶段工作展开状况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整顿举措、限期和 责任 安全质量包保责任状安全管理目标责任状8安全事故责任追究制幼儿园安全责任状占有损害赔偿请求权 人等状况向总经理作出全面报告;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通告，7、依据自查状况与内部审计状况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。二、自查内容、发现问题及整顿举措依照《中华人民共和国会计法》、《公司内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理方法》、《会计档案管理方法》等有关规定，公司逐项比较《检盘问卷》和《常有问题通告》进行了仔细、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资本管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按有关文件的要求尚存在必定不足之处需进一步加以完美。为此，提出以下整顿举措、整更限期和整顿责任人，仔细加以落实：(一)对于财务人员专业培训方面存在问题：会计人员的专业培训需要进一步增强。整顿举措：财务部将依据会计人员实质状况制定会计专业知识与技术、财政税收政策法例、关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划，同时安排财务人员踊跃参加各政府职能部门与银行举行的专项培训。整更限期：2010年9月30日前，并长久坚持。(二)对于财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 方面展开规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题：(1)公司还没有成立财务会计有关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、核查等作出规定;(2)《公司财务管理制度》中未对家属回避、按期轮岗作出明确规定;(3)未特意对公允价值计价、财富减值和估计欠债拟订 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 与程序;(4)《公司财务管理制度》中只是规定了原则性的责任追查条款，缺少可操作性。整顿举措：依据《公司财务管理制度》等有关规定，制定《公司财务负责人管理制度》，提交公司董事会审议同意;拟订正《公司财务管理制度》，对家属回避、按期轮岗作出明确规定;依据对公允价值计价、财富减值和估计欠债核算要求，制定出可操作性的标准与程序;拟订正《公司财务管理制度》中的责任追查条款，对责任追查的范围、责任认定的详细标准、处分举措以及责任追查机构和程序等作出明确的规定，且责任追查与财务负责人的绩效核查挂钩。(三)对于财务信息系统建设方面存在问题：财务人员对金蝶财务软件K3-V10.4版本的一些功能运用存在不完好熟习、部分操作技术不娴熟的状况。整顿举措：财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技术与操作技巧的特意培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持增强联系，获取其技术指导和支持。(四)对于财务会计内部管理控制方面存在问题：财务部与客户的对账书面确认履行不到位。整顿举措：财务部对要点客户查对销售货款，并书面确认查对结果。整更限期：2010年7月31日前整顿责任人：财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲经过专项活动的自查阶段工作，进一步提升了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识，增强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处，公司将严格依照整顿举措仔细加以落实。展开规范财务会计基础工作专项活动自查报告。2016财务自查报告及整顿举措(2)我委依据文件精神，从12月上旬起，联合本单位的实质状况，对本单位会计基础工作状况进行了仔细的自查，现就自查状况报告以下：一、财务进出状况在财务工作过程中，本单位严格依照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真切完好，依据本单位实质发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭据、登记会计账簿、编制财务会计报告，严格履行国家有关财务法例，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上一致登记、核算，依照国家一致的会计制度的规定进行会计核算，保证数据真切、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证惯例和要点支出需要，既表现实质工作需要，又考虑财力可能，依据办公室各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，保证要点，兼顾安排，合理支出。二、单位内部控制制度成立和履行状况依据本单位工作实质，在成立并实行内部监察和控制制度过程中，拟订了《财富管理制度》。成立和完美各项制度的同时，有关人员在工作过程中严格恪守这些 规章 94财务与会计管理规章人事管理规章94财务与会计管理规章企业规章制度介绍肿瘤科规章制度 制度，有效地实行了内部监察和控制，保证了会计工作的真切性、完好性以及单位财富的安全，增强了对本单位财富物质的监察和管理，根绝了各样破绽的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其互相分别、互相限制，以明确责任，防备作弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务进出审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资本的使用，提升了资本使用效益。3、明确经费支出的范围和开销标准，采纳各样有效举措控制经费开销，根绝了浪费现象的发生。三、固定财富管理和使用状况为了增强固定财富管理和使用，在固定财富购买时，严格依照政府采买程序进行采买，并依占有关规定，成立了账簿、款项和实物核查制度，经过成立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减改动和结存状况实时进行记录、计算、反应、查平等。一方面做到账簿上所反应的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面经过账簿记录和记账凭据，原始凭据的查对，保证账账符合。无固定财富不入账，公物私用及其余违规问题。四、存在问题经过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实行内部监察制度和内部控制制度时，还未能完好达到《会计法》所规定的要求，估算管理制度、财务剖析制度、稽核制度还没有成立健全，此后要进一步完美这方面的制度，推行更有力的举措，力争将这方面的工作做得更好。