EXCEL财务记账系统

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其他货币资金/银行本票存款/ 3 其他货币资金 银行本票存款 20 1412 包装物及低值易耗品 借 101503 其他货币资金/信用证保证金存款/ 3 其他货币资金 信用证保证金存款 21 1461 存货跌价准备 借 101503001 其他货币资金/按揭贷款保证金存款001/ 4 其他货币资金 按揭贷款保证金存款001 22 1501 待摊费用 借 101503002 其他货币资金/按揭贷款保证金存款；建行住房保证金002/ 4 其他货币资金 按揭贷款保证金存款；建行住房保证金002 23 1524 长期股权投资 借 1101 交易性金融资产// 2 交易性金融资产 0 24 1525 长期股权投资减值准备 贷 110101 交易性金融资产/股票/ 3 交易性金融资产 股票 25 1526 投资性房地产 借 1121 应收票据// 2 应收票据 0 26 1601 固定资产 借 112101 应收票据/银行承兑汇票/ 3 应收票据 银行承兑汇票 27 1602 累计折旧 贷 112102 应收票据/商业承兑汇票/ 3 应收票据 商业承兑汇票 28 1603 固定资产减值准备 贷 1122 应收账款// 2 应收账款 0 29 1604 在建工程 借 112201 应收账款/1公司/ 3 应收账款 1公司 30 1605 工程物资 借 112202 应收账款/2公司/ 3 应收账款 2公司 31 1606 固定资产清理 借 112203 应收账款/3公司/ 3 应收账款 3公司 32 1701 无形资产 借 112204 应收账款/4公司/ 3 应收账款 4公司 33 1702 累计摊销 借 112205 应收账款/5公司/ 3 应收账款 5公司 34 1703 无形资产减值准备 贷 1123 预付账款// 2 预付账款 0 35 1801 长期待摊费用 借 112301 预付账款/通用二期/ 3 预付账款 通用二期 36 1811 递延所得税资产 借 11230101 预付账款/某小区；某工程咨询有限公司设计费/ 4 预付账款 某小区；某工程咨询有限公司设计费 37 1901 待处理财产损溢 贷 11230102 预付账款/某小区；张四/ 4 预付账款 某小区；张四 38 2001 短期借款 贷 11230103 预付账款/某小区；张五/ 4 预付账款 某小区；张五 39 2201 应付票据 贷 11230104 预付账款/某小区；张六/ 4 预付账款 某小区；张六 40 2202 应付账款 贷 11230105 预付账款/某小区；张七/ 4 预付账款 某小区；张七 41 2205 预收账款 贷 11230106 预付账款/某小区；张八/ 4 预付账款 某小区；张八 42 2211 应付职工薪酬 贷 112302 预付账款/康庄小区/ 3 预付账款 康庄小区 43 2221 应交税费 贷 11230201 预付账款/康庄小区；三五/ 4 预付账款 康庄小区；三五 44 2231 应付股利 贷 1131 应收股利// 2 应收股利 0 45 2232 应付利息 贷 1132 应收利息// 2 应收利息 0 46 2241 其他应付款 贷 1231 其他应收款// 2 其他应收款 0 47 2401 预提费用 贷 123101 其他应收款/单位往来/ 3 其他应收款 单位往来 48 2411 预计负债 贷 123101001 其他应收款/1公司/ 4 其他应收款 1公司 49 2501 递延收益 贷 123101002 其他应收款/2公司/ 4 其他应收款 2公司 50 2601 长期借款 贷 123101003 其他应收款/3公司/ 4 其他应收款 3公司 51 2801 长期应付款 贷 123101004 其他应收款/4公司/ 4 其他应收款 4公司 52 2901 递延所得税负债 贷 123101005 其他应收款/5公司/ 4 其他应收款 5公司 53 3001 实收资本 贷 123101006 其他应收款/6公司/ 4 其他应收款 6公司 54 3002 资本公积 贷 123101007 其他应收款/7公司/ 4 其他应收款 7公司 55 3003 盈余公积 贷 123101008 其他应收款/8公司/ 4 其他应收款 8公司 56 3004 本年利润 贷 123101009 其他应收款/9公司/ 4 其他应收款 9公司 57 3005 利润分配 贷 123101010 其他应收款/10公司/ 4 其他应收款 10公司 58 4001 制造费用 借 123101011 其他应收款/11公司/ 4 其他应收款 11公司 59 4002 开发成本 借 123101012 其他应收款/12公司/ 4 其他应收款 12公司 60 5001 主营业务收入 贷 123101013 其他应收款/13公司/ 4 其他应收款 13公司 61 5002 其他业务收入 贷 123101014 其他应收款/14公司/ 4 其他应收款 14公司 62 5003 公允价值变动损益 贷 123101015 其他应收款/15公司/ 4 其他应收款 15公司 63 5004 投资收益 贷 123101016 其他应收款/16公司/ 4 其他应收款 16公司 64 5005 营业外收入 贷 123101017 其他应收款/17公司/ 4 其他应收款 17公司 65 5006 主营业务成本 借 123101018 其他应收款/18公司/ 4 其他应收款 18公司 66 5007 其他业务支出 借 123101019 其他应收款/19公司/ 4 其他应收款 19公司 67 5008 营业税金及附加 借 123101020 其他应收款/20公司/ 4 其他应收款 20公司 68 5009 销售费用 借 123101021 其他应收款/21公司/ 4 其他应收款 21公司 69 5010 管理费用 借 123101022 其他应收款/22公司/ 4 其他应收款 22公司 70 5011 财务费用 借 123101023 其他应收款/23公司/ 4 其他应收款 23公司 71 5012 资产减值损失 借 123101024 其他应收款/24公司/ 4 其他应收款 24公司 72 5013 营业外支出 借 123101025 其他应收款/25公司/ 4 其他应收款 25公司 73 5014 所得税 借 123101026 其他应收款/26公司/ 4 其他应收款 26公司 74 5015 以前年度损益调整 借 123102 其他应收款/个人往来/ 3 其他应收款 个人往来 123102001 其他应收款/个人1/ 4 其他应收款 个人1 123102002 其他应收款/个人2/ 4 其他应收款 个人2 123102003 其他应收款/个人3/ 4 其他应收款 个人3 123102004 其他应收款/个人4/ 4 其他应收款 个人4 123102005 其他应收款/个人5/ 4 其他应收款 个人5 123102006 其他应收款/个人6/ 4 其他应收款 个人6 123102007 其他应收款/个人7/ 4 其他应收款 个人7 123102008 其他应收款/个人8/ 4 其他应收款 个人8 123102009 其他应收款/个人9/ 4 其他应收款 个人9 123102010 其他应收款/个人10/ 4 其他应收款 个人10 123102011 其他应收款/个人11/ 4 其他应收款 个人11 123102012 其他应收款/个人12/ 4 其他应收款 个人12 123102013 其他应收款/个人13/ 4 其他应收款 个人13 123102014 其他应收款/个人14/ 4 其他应收款 个人14 123102015 其他应收款/个人15/ 4 其他应收款 个人15 123102016 其他应收款/个人16/ 4 其他应收款 个人16 123102017 其他应收款/个人17/ 4 其他应收款 个人17 123102018 其他应收款/个人18/ 4 其他应收款 个人18 123102019 其他应收款/个人19/ 4 其他应收款 个人19 123102020 其他应收款/个人20/ 4 其他应收款 个人20 123102021 其他应收款/个人21/ 4 其他应收款 个人21 123102022 其他应收款/个人22/ 4 其他应收款 个人22 123102023 其他应收款/个人23/ 4 其他应收款 个人23 123102024 其他应收款/个人24/ 4 其他应收款 个人24 123102025 其他应收款/个人25/ 4 其他应收款 个人25 123102026 其他应收款/个人26/ 4 其他应收款 个人26 123102027 其他应收款/个人27/ 4 其他应收款 个人27 123102028 其他应收款/个人28/ 4 其他应收款 个人28 123102029 其他应收款/个人29/ 4 其他应收款 个人29 123102030 其他应收款/个人30/ 4 其他应收款 个人30 123102031 其他应收款/个人31/ 4 其他应收款 个人31 123102032 其他应收款/个人32/ 4 其他应收款 个人32 123102033 其他应收款/个人33/ 4 其他应收款 个人33 123102034 其他应收款/个人34/ 4 其他应收款 个人34 123102035 其他应收款/个人35/ 4 其他应收款 个人35 123102036 其他应收款/个人36/ 4 其他应收款 个人36 123103 其他应收款/其他往来/ 3 其他应收款 其他往来 123103001 其他应收款/特1/ 4 其他应收款 特1 123103002 其他应收款/特2/ 4 其他应收款 特2 123103003 其他应收款/特3/ 4 其他应收款 特3 123103004 其他应收款/特4/ 4 其他应收款 特4 123103005 其他应收款/暂估进项税金/ 4 其他应收款 暂估进项税金 123103006 其他应收款/事业部启动金/ 4 其他应收款 事业部启动金 1241 坏账准备// 2 坏账准备 0 1401 材料采购// 2 材料采购 0 1402 在途物资// 2 在途物资 0 1403 原材料// 2 原材料 0 1404 材料成本差异// 2 材料成本差异 0 1406 开发产品// 2 开发产品 0 140601 开发产品/通用一期/ 3 开发产品 通用一期 140602 开发产品/红太阳/ 3 开发产品 红太阳 140603 开发产品/康庄小区/ 3 开发产品 康庄小区 140604 开发产品/美术学校/ 3 开发产品 美术学校 140605 开发产品/工艺品公司/ 3 开发产品 工艺品公司 140606 开发产品/外贸食品/ 3 开发产品 外贸食品 140607 开发产品/备用/ 3 开发产品 备用 1407 发出商品// 2 发出商品 0 1410 商品进销差价// 2 商品进销差价 0 1411 委托加工物资// 2 委托加工物资 0 1412 包装物及低值易耗品// 2 包装物及低值易耗品 0 141201 包装物及低值易耗品/工具用具/ 3 包装物及低值易耗品 工具用具 141202 包装物及低值易耗品/计量器具/ 3 包装物及低值易耗品 计量器具 1461 存货跌价准备// 2 存货跌价准备 0 1501 待摊费用// 2 待摊费用 0 150101 待摊费用/房屋装修费/ 3 待摊费用 房屋装修费 150102 待摊费用/设备修理费/ 3 待摊费用 设备修理费 150103 待摊费用/借款利息/ 3 待摊费用 借款利息 150104 待摊费用/印刷品费/ 3 待摊费用 印刷品费 1524 长期股权投资// 2 长期股权投资 0 152401 长期股权投资/有限1/ 3 长期股权投资 有限1 152402 长期股权投资/有限2/ 3 长期股权投资 有限2 152403 长期股权投资/有限3/ 3 长期股权投资 有限3 152404 长期股权投资/有限4/ 3 长期股权投资 有限4 1525 长期股权投资减值准备// 2 长期股权投资减值准备 0 1526 投资性房地产// 2 投资性房地产 0 1601 固定资产// 2 固定资产 0 160101 固定资产/房屋建筑/ 3 固定资产 房屋建筑 160102 固定资产/运输设备/ 3 固定资产 运输设备 160103 固定资产/电脑设备/ 3 固定资产 电脑设备 160104 固定资产/办公设备/ 3 固定资产 办公设备 160105 固定资产/其他设备/ 3 固定资产 其他设备 1602 累计折旧// 2 累计折旧 0 160201 固定资产/房屋建筑/ 3 固定资产 房屋建筑 160202 固定资产/运输设备/ 3 固定资产 运输设备 160203 固定资产/电脑设备/ 3 固定资产 电脑设备 160204 固定资产/办公设备/ 3 固定资产 办公设备 160205 固定资产/其他设备/ 3 固定资产 其他设备 1603 固定资产减值准备// 2 固定资产减值准备 0 1604 在建工程// 2 在建工程 0 160401 在建工程/康庄工程/ 3 在建工程 康庄工程 160402 在建工程/学校工程/ 3 在建工程 学校工程 160403 在建工程/工艺品公司/ 3 在建工程 工艺品公司 160404 在建工程/外贸食品公司/ 3 在建工程 外贸食品公司 160405 在建工程/土地/ 3 在建工程 土地 1605 工程物资// 2 工程物资 0 1606 固定资产清理// 2 固定资产清理 0 1701 无形资产// 2 无形资产 0 170101 无形资产/财务用友软件/ 3 无形资产 财务用友软件 1702 累计摊销// 2 累计摊销 0 1703 无形资产减值准备// 2 无形资产减值准备 0 1801 长期待摊费用// 2 长期待摊费用 0 1811 递延所得税资产// 2 递延所得税资产 0 1901 待处理财产损溢// 2 待处理财产损溢 0 2 负债 1 2001 短期借款// 2 短期借款 0 200101 短期借款/银行借款/ 3 短期借款 银行借款 200101001 短期借款/中行/ 4 短期借款 中行 200101002 短期借款/建行/ 4 短期借款 建行 200101003 短期借款/农行/ 4 短期借款 农行 200101004 短期借款/光明道信用社/ 4 短期借款 光明道信用社 200102 短期借款/非金融机构/ 3 短期借款 非金融机构 200102001 短期借款/国资委/ 4 短期借款 国资委 200102002 短期借款/担保公司/ 4 短期借款 担保公司 200102003 短期借款/某公司1/ 4 短期借款 某公司1 200102004 短期借款/某公司2/ 4 短期借款 某公司2 200102005 短期借款/某公司3/ 4 短期借款 某公司3 2201 应付票据// 2 应付票据 0 220101 应付票据/中行/ 3 应付票据 中行 220102 应付票据/农行/ 3 应付票据 农行 2202 应付账款// 2 应付账款 0 220201 应付账款/某二期工程/ 3 应付账款 某二期工程 22020101 应付账款/某施工公司/ 4 应付账款 某施工公司 22020102 应付账款/某施工2公司/ 4 应付账款 某施工2公司 22020103 应付账款/某施工3公司/ 4 应付账款 某施工3公司 220202 应付账款/其他/ 3 应付账款 其他 22020201 应付账款/某单位/ 4 应付账款 某单位 2205 预收账款// 2 预收账款 0 220501 预收账款/宿舍工程/ 3 预收账款 宿舍工程 220502 预收账款/商品房/ 3 预收账款 商品房 220503 预收账款/康庄工程/ 3 预收账款 康庄工程 220504 预收账款/学校工程/ 3 预收账款 学校工程 220505 预收账款/工艺品公司/ 3 预收账款 工艺品公司 220506 预收账款/外贸食品公司/ 3 预收账款 外贸食品公司 2211 应付职工薪酬// 2 应付职工薪酬 0 221101 应付职工薪酬/员工工资/ 3 应付职工薪酬 员工工资 221102 应付职工薪酬/年终双薪及奖金/ 3 应付职工薪酬 年终双薪及奖金 221103 应付职工薪酬/养老保险/ 3 应付职工薪酬 养老保险 221104 应付职工薪酬/失业保险/ 3 应付职工薪酬 失业保险 221105 应付职工薪酬/医疗保险/ 3 应付职工薪酬 医疗保险 221106 应付职工薪酬/公伤保险/ 3 应付职工薪酬 公伤保险 221107 应付职工薪酬/大病统筹/ 3 应付职工薪酬 大病统筹 221108 应付职工薪酬/住房公积金统筹/ 3 应付职工薪酬 住房公积金统筹 221109 应付职工薪酬/生育保险/ 3 应付职工薪酬 生育保险 2221 应交税费// 2 应交税费 0 222101 应交税费/印花税/ 3 应交税费 印花税 222102 应交税费/企业所得税/ 3 应交税费 企业所得税 222103 应交税费/个人所得税/ 3 应交税费 个人所得税 222104 应交税费/应交营业税/ 3 应交税费 应交营业税 222105 应交税费/应交增值税/ 3 应交税费 应交增值税 222106 应交税费/应交城市维护建设税/ 3 应交税费 应交城市维护建设税 222107 应交税费/其他应交税费/ 3 应交税费 其他应交税费 222108 应交税费/土地增值税/ 3 应交税费 土地增值税 222109 应交税费/其他应交款/ 3 应交税费 其他应交款 222109001 应交税费/其他应交款；教育费附加/ 4 应交税费 其他应交款；教育费附加 222109002 应交税费/其他应交款；地方教育费附加/ 4 应交税费 其他应交款；地方教育费附加 222110 应交税费/车船税/ 3 应交税费 车船税 2231 应付股利// 2 应付股利 0 2232 应付利息// 2 应付利息 0 2241 其他应付款// 2 其他应付款 0 224101 其他应付款/个人养老保险/ 3 其他应付款 个人养老保险 224102 其他应付款/个人失业保险/ 3 其他应付款 个人失业保险 224103 其他应付款/个人医疗保险/ 3 其他应付款 个人医疗保险 224104 其他应付款/个人公伤保险/ 3 其他应付款 个人公伤保险 224105 其他应付款/个人大病统筹/ 3 其他应付款 个人大病统筹 224106 其他应付款/个人住房公积金统筹/ 3 其他应付款 个人住房公积金统筹 224107 其他应付款/职工福利费/ 3 其他应付款 职工福利费 224108 其他应付款/工会经费/ 3 其他应付款 工会经费 224109 其他应付款/职工教育经费/ 3 其他应付款 职工教育经费 224110 其他应付款/商场1/ 3 其他应付款 商场1 224111 其他应付款/商场2/ 3 其他应付款 商场2 224112 其他应付款/商场3/ 3 其他应付款 商场3 224113 其他应付款/商场4/ 3 其他应付款 商场4 224114 其他应付款/商场5/ 3 其他应付款 商场5 224115 其他应付款/商场6/ 3 其他应付款 商场6 224116 其他应付款/商场7/ 3 其他应付款 商场7 224117 其他应付款/商场8/ 3 其他应付款 商场8 224118 其他应付款/商场9/ 3 其他应付款 商场9 224119 其他应付款/商场10/ 3 其他应付款 商场10 224120 其他应付款/商场11/ 3 其他应付款 商场11 224121 其他应付款/商场12/ 3 其他应付款 商场12 224122 其他应付款/商场13/ 3 其他应付款 商场13 224123 其他应付款/商场14/ 3 其他应付款 商场14 224124 其他应付款/商场15/ 3 其他应付款 商场15 224125 其他应付款/商场16/ 3 其他应付款 商场16 224126 其他应付款/商场17/ 3 其他应付款 商场17 224127 其他应付款/商场18/ 3 其他应付款 商场18 224128 其他应付款/商场19/ 3 其他应付款 商场19 224129 其他应付款/商场20/ 3 其他应付款 商场20 224130 其他应付款/商场21/ 3 其他应付款 商场21 224131 其他应付款/商场22/ 3 其他应付款 商场22 224132 其他应付款/商场23/ 3 其他应付款 商场23 224133 其他应付款/商场24/ 3 其他应付款 商场24 224134 其他应付款/商场25/ 3 其他应付款 商场25 224135 其他应付款/商场26/ 3 其他应付款 商场26 224136 其他应付款/商场27/ 3 其他应付款 商场27 224137 其他应付款/商场28/ 3 其他应付款 商场28 224138 其他应付款/商场29/ 3 其他应付款 商场29 2401 预提费用// 2 预提费用 0 240101 预提费用/水费/ 3 预提费用 水费 240102 预提费用/电费/ 3 预提费用 电费 240103 预提费用/利息/ 3 预提费用 利息 240104 预提费用/其他/ 3 预提费用 其他 2411 预计负债// 2 预计负债 0 2501 递延收益// 2 递延收益 0 2601 长期借款// 2 长期借款 0 2801 长期应付款// 2 长期应付款 0 280101 长期应付款/某工程借款/ 3 长期应付款 某工程借款 280102 长期应付款/其他借款/ 3 长期应付款 其他借款 2901 递延所得税负债// 2 递延所得税负债 0 3 所有者权益 1 3001 实收资本// 2 实收资本 0 300101 实收资本/投资者1/ 3 实收资本 投资者1 300102 实收资本/投资者2/ 3 实收资本 投资者2 300103 实收资本/投资者3/ 3 实收资本 投资者3 3002 资本公积// 2 资本公积 0 3003 盈余公积// 2 盈余公积 0 3004 本年利润// 2 本年利润 0 3005 利润分配// 2 利润分配 0 4 成本 1 4001 制造费用// 2 制造费用 0 400101 制造费用/工资/ 3 制造费用 工资 400102 制造费用/折旧/ 3 制造费用 折旧 4002 开发成本// 2 开发成本 0 400201 开发成本/一期/ 3 开发成本 一期 400202 开发成本/红太阳/ 3 开发成本 红太阳 40020201 开发成本/红太阳、前期工程费/ 4 开发成本 红太阳、前期工程费 4002020101 开发成本/红太阳、前期工程费；三(七)通一平费/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；三(七)通一平费 4002020102 开发成本/红太阳、前期工程费；临时设施/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；临时设施 4002020103 开发成本/红太阳、前期工程费；可行性研究/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；可行性研究 4002020104 开发成本/红太阳、前期工程费；市场调研费/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；市场调研费 4002020105 开发成本/红太阳、前期工程费；营销推广费/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；营销推广费 4002020106 开发成本/红太阳、前期工程费；规划设计费/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；规划设计费 4002020107 开发成本/红太阳、前期工程费；行政规费及规划建/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；行政规费及规划建 4002020108 开发成本/红太阳、前期工程费；勘测丈量费/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；勘测丈量费 4002020109 开发成本/红太阳、前期工程费；其他/ 5 开发成本 红太阳、前期工程费；其他 40020202 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费/ 4 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费 4002020201 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地出让金/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地出让金 4002020202 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；住房补贴/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；住房补贴 4002020203 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地契税/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地契税 4002020204 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；耕地占用税/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；耕地占用税 4002020205 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地交易费/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地交易费 4002020206 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地补偿费/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地补偿费 4002020207 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；征(土)地管理费/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；征(土)地管理费 4002020208 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地发展资金/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；土地发展资金 4002020209 开发成本/红太阳、土地征用及拆迁补偿费；其他土地费用/ 5 开发成本 红太阳、土地征用及拆迁补偿费；其他土地费用 40020203 开发成本/红太阳、建安工程费/ 4 开发成本 红太阳、建安工程费 4002020301 开发成本/红太阳、建安工程费；土建工程费/ 5 开发成本 红太阳、建安工程费；土建工程费 4002020302 开发成本/红太阳、建安工程费；安装工程费/ 5 开发成本 红太阳、建安工程费；安装工程费 4002020303 开发成本/红太阳、建安工程费；装修工程费/ 5 开发成本 红太阳、建安工程费；装修工程费 4002020304 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；售楼处装修费/ 5 开发成本 红太阳、建安工程费；样板房；售楼处装修费 4002020305 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；监理费/ 5 开发成本 红太阳、建安工程费；样板房；监理费 4002020306 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；检验检测费/ 5 开发成本 红太阳、建安工程费；样板房；检验检测费 4002020307 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；工程造价咨询费/ 5 开发成本 红太阳、建安工程费；样板房；工程造价咨询费 4002020308 开发成本/红太阳、建安工程费；样板房；工程造价咨询费/ 5 开发成本 红太阳、建安工程费；样板房；工程造价咨询费 40020204 开发成本/红太阳、基础设施费/ 4 开发成本 红太阳、基础设施费 4002020401 开发成本/红太阳、基础设施费；供电工程费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；供电工程费 4002020402 开发成本/红太阳、基础设施费；给排水工程费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；给排水工程费 4002020403 开发成本/红太阳、基础设施费；燃气工程费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；燃气工程费 4002020404 开发成本/红太阳、基础设施费；电视工程费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；电视工程费 4002020405 开发成本/红太阳、基础设施费；通讯工程费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；通讯工程费 4002020406 开发成本/红太阳、基础设施费；通讯线路及设备安装费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；通讯线路及设备安装费 4002020407 开发成本/红太阳、基础设施费；小区道路工程费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；小区道路工程费 4002020408 开发成本/红太阳、基础设施费；环卫工程费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；环卫工程费 4002020409 开发成本/红太阳、基础设施费；绿化工程费/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；绿化工程费 4002020410 开发成本/红太阳、基础设施费；其他费用/ 5 开发成本 红太阳、基础设施费；其他费用 40020205 开发成本/红太阳、配套设施费/ 4 开发成本 红太阳、配套设施费 4002020501 开发成本/红太阳、配套设施费；居委会/ 5 开发成本 红太阳、配套设施费；居委会 4002020502 开发成本/红太阳、配套设施费；物管用房/ 5 开发成本 红太阳、配套设施费；物管用房 4002020503 开发成本/红太阳、配套设施费；其他公用配套设施费/ 5 开发成本 红太阳、配套设施费；其他公用配套设施费 40020206 开发成本/红太阳、开发间接费/ 4 开发成本 红太阳、开发间接费 4002020601 开发成本/红太阳、开发间接费；工资/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；工资 4002020602 开发成本/红太阳、开发间接费；福利费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；福利费 4002020603 开发成本/红太阳、开发间接费；教育经费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；教育经费 4002020604 开发成本/红太阳、开发间接费；工会经费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；工会经费 4002020605 开发成本/红太阳、开发间接费；公司养老保险/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；公司养老保险 4002020606 开发成本/红太阳、开发间接费；公司失业保险/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；公司失业保险 4002020607 开发成本/红太阳、开发间接费；公司医疗保险/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；公司医疗保险 4002020608 开发成本/红太阳、开发间接费；公司公伤保险/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；公司公伤保险 4002020609 开发成本/红太阳、开发间接费；公司大病统筹/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；公司大病统筹 4002020610 开发成本/红太阳、开发间接费；公司住房公积金统筹/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；公司住房公积金统筹 4002020611 开发成本/红太阳、开发间接费；办公费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；办公费 4002020612 开发成本/红太阳、开发间接费；差旅费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；差旅费 4002020613 开发成本/红太阳、开发间接费；电话费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；电话费 4002020614 开发成本/红太阳、开发间接费；车辆使用费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；车辆使用费 4002020615 开发成本/红太阳、开发间接费；折旧费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；折旧费 4002020616 开发成本/红太阳、开发间接费；修理费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；修理费 4002020617 开发成本/红太阳、开发间接费；业务招待费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；业务招待费 4002020618 开发成本/红太阳、开发间接费；低值易耗品摊销/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；低值易耗品摊销 4002020619 开发成本/红太阳、开发间接费；房产税/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；房产税 4002020620 开发成本/红太阳、开发间接费；车辆使用税/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；车辆使用税 4002020621 开发成本/红太阳、开发间接费；土地使用税/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；土地使用税 4002020622 开发成本/红太阳、开发间接费；印花税/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；印花税 4002020623 开发成本/红太阳、开发间接费；会议费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；会议费 4002020624 开发成本/红太阳、开发间接费；广告费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；广告费 4002020625 开发成本/红太阳、开发间接费；聘请中介机构费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；聘请中介机构费 4002020626 开发成本/红太阳、开发间接费；技术转让费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；技术转让费 4002020627 开发成本/红太阳、开发间接费；劳动保护费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；劳动保护费 4002020628 开发成本/红太阳、开发间接费；服装费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；服装费 4002020629 开发成本/红太阳、开发间接费；诉讼费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；诉讼费 4002020630 开发成本/红太阳、开发间接费；保险费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；保险费 4002020631 开发成本/红太阳、开发间接费；环境保护费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；环境保护费 4002020632 开发成本/红太阳、开发间接费；水电费/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；水电费 4002020633 开发成本/红太阳、开发间接费；融资贷款利息/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；融资贷款利息 4002020634 开发成本/红太阳、开发间接费；其他/ 5 开发成本 红太阳、开发间接费；其他 5 损益 1 5001 主营业务收入// 2 主营业务收入 0 500101 主营业务收入/一期收入/ 3 主营业务收入 一期收入 500102 主营业务收入/红太阳收入/ 3 主营业务收入 红太阳收入 50010201 主营业务收入/红太阳收入；前期/ 4 主营业务收入 红太阳收入；前期 50010202 主营业务收入/红太阳收入；普通住宅/ 4 主营业务收入 红太阳收入；普通住宅 50010203 主营业务收入/红太阳收入；商业用房/ 4 主营业务收入 红太阳收入；商业用房 50010204 主营业务收入/红太阳收入；车库/ 4 主营业务收入 红太阳收入；车库 50010205 主营业务收入/红太阳收入；地下室/ 4 主营业务收入 红太阳收入；地下室 500103 主营业务收入/康庄收入/ 3 主营业务收入 康庄收入 5002 其他业务收入// 2 其他业务收入 0 500201 其他业务收入/一期收入/ 3 其他业务收入 一期收入 500202 其他业务收入/红太阳收入/ 3 其他业务收入 红太阳收入 500203 其他业务收入/康庄收入/ 3 其他业务收入 康庄收入 500204 其他业务收入/房租收入/ 3 其他业务收入 房租收入 5003 公允价值变动损益// 2 公允价值变动损益 0 5004 投资收益// 2 投资收益 0 5005 营业外收入// 2 营业外收入 0 500501 营业外收入/备用1/ 3 营业外收入 备用1 500502 营业外收入/备用2/ 3 营业外收入 备用2 5006 主营业务成本// 2 主营业务成本 0 500601 主营业务成本/一期成本/ 3 主营业务成本 一期成本 500602 主营业务成本/红太阳成本/ 3 主营业务成本 红太阳成本 500603 主营业务成本/康庄成本/ 3 主营业务成本 康庄成本 500604 主营业务成本/房租成本/ 3 主营业务成本 房租成本 5007 其他业务支出// 2 其他业务支出 0 5008 营业税金及附加// 2 营业税金及附加 0 500801 营业税金及附加/通用一期税金及附加/ 3 营业税金及附加 通用一期税金及附加 500802 营业税金及附加/通用红太阳税金及附加/ 3 营业税金及附加 通用红太阳税金及附加 500803 营业税金及附加/康庄税金及附加/ 3 营业税金及附加 康庄税金及附加 500804 营业税金及附加/房租税金及附加/ 3 营业税金及附加 房租税金及附加 500805 营业税金及附加/备用其他税金及附加/ 3 营业税金及附加 备用其他税金及附加 5009 销售费用// 2 销售费用 0 5010 管理费用// 2 管理费用 0 501001 管理费用/工资/ 3 管理费用 工资 501002 管理费用/福利费/ 3 管理费用 福利费 501003 管理费用/教育经费/ 3 管理费用 教育经费 501004 管理费用/工会经费/ 3 管理费用 工会经费 501005 管理费用/公司养老保险/ 3 管理费用 公司养老保险 501006 管理费用/公司失业保险/ 3 管理费用 公司失业保险 501007 管理费用/公司医疗保险/ 3 管理费用 公司医疗保险 501008 管理费用/公司公伤保险/ 3 管理费用 公司公伤保险 501009 管理费用/公司大病统筹/ 3 管理费用 公司大病统筹 501010 管理费用/公司住房公积金统筹/ 3 管理费用 公司住房公积金统筹 501011 管理费用/办公费/ 3 管理费用 办公费 501012 管理费用/差旅费/ 3 管理费用 差旅费 501013 管理费用/电话费/ 3 管理费用 电话费 501014 管理费用/车辆使用费/ 3 管理费用 车辆使用费 501015 管理费用/折旧费/ 3 管理费用 折旧费 501016 管理费用/修理费/ 3 管理费用 修理费 501017 管理费用/业务招待费/ 3 管理费用 业务招待费 501018 管理费用/低值易耗品摊销/ 3 管理费用 低值易耗品摊销 501019 管理费用/房产税/ 3 管理费用 房产税 501020 管理费用/车辆使用税/ 3 管理费用 车辆使用税 501021 管理费用/城镇土地使用税/ 3 管理费用 城镇土地使用税 501022 管理费用/印花税/ 3 管理费用 印花税 501023 管理费用/会议费/ 3 管理费用 会议费 501024 管理费用/广告费/ 3 管理费用 广告费 501025 管理费用/聘请中介机构费/ 3 管理费用 聘请中介机构费 501026 管理费用/技术转让费/ 3 管理费用 技术转让费 501027 管理费用/劳动保护费/ 3 管理费用 劳动保护费 501028 管理费用/服装费/ 3 管理费用 服装费 501029 管理费用/诉讼费/ 3 管理费用 诉讼费 501030 管理费用/保险费/ 3 管理费用 保险费 501031 管理费用/环境保护费/ 3 管理费用 环境保护费 501032 管理费用/水电费/ 3 管理费用 水电费 501033 管理费用/其他/ 3 管理费用 其他 5011 财务费用// 2 财务费用 0 501101 财务费用/利息支出/ 3 财务费用 利息支出 501102 财务费用/利息收入/ 3 财务费用 利息收入 501103 财务费用/金融手续费/ 3 财务费用 金融手续费 501104 财务费用/汇兑损益/ 3 财务费用 汇兑损益 501105 财务费用/其他/ 3 财务费用 其他 5012 资产减值损失// 2 资产减值损失 0 5013 营业外支出// 2 营业外支出 0 5014 所得税// 2 所得税 0 5015 以前年度损益调整// 2 以前年度损益调整 0凭证记录 流水台帐录入表 序号 日期 凭证号码 摘要 科目编码(按F7选编号) 会计科目 明细科目 余额方向 借方金额 贷方金额 借贷平衡 0.00 3,420,954.00 3,420,954.00 n 1 1/3/09 1 购工作服 501028 管理费用/服装费/ 服装费 借 888.00 管理费用 2 1/3/09 1 购工作服 100203 银行存款/某行003/ 某行003 借 888.00 银行存款 3 1/4/09 2 本日销售收入 100101 现金/库存现金/ 库存现金 借 1,000,000.00 现金 4 1/4/09 2 本日销售收入 50010203 主营业务收入/红太阳收入；商业用房/ 红太阳收入；商业用房 贷 1,000,000.00 主营业务收入 5 2/2/09 1 本日销售收入 100201 银行存款/某行001/ 某行001 借 2,000,000.00 银行存款 6 2/2/09 1 本日销售收入 50010202 主营业务收入/红太阳收入；普通住宅/ 红太阳收入；普通住宅 贷 2,000,000.00 主营业务收入 7 2/3/09 2 发一月份工资 221101 应付职工薪酬/员工工资/ 员工工资 贷 200,000.00 应付职工薪酬 8 2/3/09 2 发一月份工资 100101 现金/库存现金/ 库存现金 借 200,000.00 现金 9 2/25/09 88 计提本月应付工资 501001 管理费用/工资/ 工资 借 220,000.00 管理费用 2/25/09 88 计提本月应付工资 221101 应付职工薪酬/员工工资/ 员工工资 贷 220,000.00 应付职工薪酬 3/1/09 1 发二月份工资 221101 应付职工薪酬/员工工资/ 员工工资 贷 66.00 应付职工薪酬 3/1/09 1 发二月份工资 100203 银行存款/某行003/ 某行003 借 66.00 银行存款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0