picc2013年报表

1香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。（於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司）（股份代號：1339）截至二零一三年十二月三十一日止年度之全年業績公告中國人民保險集團股份有限公司（「本公司」或「公司」）董事會（「董事會」）宣布本公司及子公司（「本集團」）截至二零一三年十二月三十一日之經審核年度業績及以前年度比較數據如下，請一並閱覽下文管理層討論與分析：財務報表及主要附註2合併利潤表截至二零一三年十二月三十一日止年度（人民幣百萬元）附註2013年度2012年度總保費收入5306,421265,216減：分出保費5(33,811)(31,406)淨保費收入5272,610233,810未到期責任準備金淨額變動(9,350)(8,993)已賺淨保費263,260224,817攤回分保費用11,47710,438投資收益627,82920,043其他收入2,1722,051收入合計304,738257,349給付及賠付總額208,290170,411死亡給付和其他給付28,59215,213已發生淨賠款125,166102,255長期壽險合同負債變動51,20950,072保單紅利支出3,3232,871手續費及佣金支出21,65920,205財務費用5,5124,989匯兌損益淨額64650其他業務及管理費用55,93248,945保險業務支出及其他費用合計292,039244,600應佔聯營企業損益2,971571稅前利潤715,67013,320所得稅8(3,615)(3,176)淨利潤12,05510,144下列歸屬於：母公司股東8,1216,832非控制性權益3,9343,31212,05510,144歸屬於母公司股東的每股收益：9－基本和稀釋（人民幣元）0.190.203合併綜合收益表截至二零一三年十二月三十一日止年度（人民幣百萬元）2013年度2012年度淨利潤12,05510,144其他綜合收益在後續期間可重分類至損益的項目：可供出售金融資產－公允價值（損失）╱利得(1,997)2,855－重分類至利潤表的處置（收益）╱損失(3,588)483－減值損失3,3234,141所得稅影響(291)(510)(2,553)6,969現金流量套期淨損失(57)(100)所得稅影響1425(43)(75)應佔聯營企業其他綜合（支出）╱收益(169)149外幣報表折算差額(28)–在後續期間可重分類至損益的其他綜合收益淨額(2,793)7,043在後續期間不可重分類至損益的項目：房屋及預付土地租金轉入投資物業重估利得369235所得稅影響(92)(59)277176退休金福利責任的精算利得╱（損失）187(52)在後續期間不可重分類至損益的其他綜合收益淨額464124稅後其他綜合（支出）╱收益(2,329)7,167綜合收益合計9,72617,311下列歸屬於：－母公司股東6,47512,354－非控制性權益3,2514,9579,72617,3114合併資產負債表二零一三年十二月三十一日2013年2012年（人民幣百萬元）附註12月31日12月31日資產現金及現金等價物46,60773,873衍生金融資產1673債權類證券243,756217,369權益類證券97,612119,729保險業務應收款淨額1126,76223,305再保險資產27,22223,875定期存款137,607120,115存出資本保證金8,9927,880於聯營企業的投資1228,2683,361投資物業10,0758,450房屋及設備22,05421,942無形資產533398預付土地租金3,7543,708遞延所得稅資產1,5452,215其他資產100,51662,357總資產755,319688,650負債賣出回購金融資產款44,44871,290衍生金融負債103應付所得稅5772應付銀行及其他金融機構款項501362次級債46,83734,855保險合同負債461,776391,577保單持有人的投資合同負債41,64050,312應付保單紅利7,8065,486退休金福利責任2,6142,952遞延所得稅負債43598其他負債54,39448,301總負債660,518605,30852013年2012年（人民幣百萬元）附註12月31日12月31日權益股本1342,42442,424儲備29,15122,950歸屬於母公司股東權益71,57565,374非控制性權益23,22617,968總權益94,80183,342總權益及負債755,319688,6506合併股東權益變動表截至二零一三年十二月三十一日止年度（人民幣百萬元）歸屬於母公司股東權益可供出售金融資產於轉入股本公允價值一般聯營企業投資物業現金外幣報表未分配非控制性股本溢價變動風險準備權益變動資產重估流量套期折算差額盈餘公積*其他儲備利潤小計權益權益合計（附註13）於2013年1月1日42,42419,925(4,457)2,0491411,51328(84)317(14,889)18,40765,37417,96883,342淨利潤––––––––––8,1218,1213,93412,055其他綜合收益––(1,856)–(128)203(31)(21)––187(1,646)(683)(2,329)綜合收益合計––(1,856)–(128)203(31)(21)––8,3086,4753,2519,726提取一般風險準備和盈餘公積–––796––––262–(1,058)–––向股東分配的股息––––––––––(163)(163)(1,041)(1,204)發行股本––––––––––––2,9512,951購買非控制性權益–––––––––(100)–(100)100–其他––––––––––(11)(11)(3)(14)於2013年12月31日42,42419,925(6,313)2,845131,716(3)(105)579(14,989)25,48371,57523,22694,801截至二零一二年十二月三十一日止年度（人民幣百萬元）歸屬於母公司股東權益可供出售金融資產於轉入股本公允價值一般聯營企業收購投資物業現金外幣報表未分配非控制性股本溢價變動風險準備權益變動重估增值資產重估流量套期折算差額盈餘公積*其他儲備利潤小計權益權益合計（附註13）於2012年1月1日34,4916,104(9,873)1,287472521,39285(84)136(14,811)12,31831,34416,59147,935淨利潤–––––––––––6,8326,8323,31210,144其他綜合收益––5,416–94–121(57)–––(52)5,5221,6457,167綜合收益合計––5,416–94–121(57)–––6,78012,3544,95717,311提取一般風險準備和盈餘公積–––781–––––181–(962)–––支付給非控制性股東的股息–––––––––––––(812)(812)發行股本7,93313,821––––––––––21,754–21,754購買非控制性權益––––––––––(78)–(78)78–處置子公司–––(19)–(252)–––––271–(2,846)(2,846)於2012年12月31日42,42419,925(4,457)2,049141–1,51328(84)317(14,889)18,40765,37417,96883,342*盈餘公積包含法定盈餘公積和任意盈餘公積。7合併現金流量表截至二零一三年十二月三十一日止年度（人民幣百萬元）附註2013年度2012年度經營活動產生的現金流量稅前利潤15,67013,320調整如下：投資收益6(27,829)(20,043)匯兌損益淨額64650應佔聯營企業收益(2,971)(571)委託貸款利息收入–(52)房屋及設備折舊2,0311,621無形資產攤銷9065預付土地租金攤銷126123處置房屋、設備及無形資產的收益(83)(189)財務費用（不含計入保戶賬戶的利息）3,5713,061保險業務應收款及其他資產減值損失216210發行股份的費用–57投資費用129128保險業務應收款的淨增加(3,645)(104)其他資產及待攤費用的淨增加(233)(1,306)其他負債及預提費用的增加╱（減少）2,273(6,801)保險合同負債的淨增加66,85266,642經營活動產生的現金56,84356,211支付的所得稅(2,992)(3,689)經營活動產生的現金流入淨額53,85152,522投資活動產生的現金流量收到的利息20,87417,193收到的股息5,5773,152保戶質押貸款的增加(204)(1,215)處置子公司–2,205資本性支出(3,776)(4,791)處置投資物業、房屋及設備及無形資產的現金流入358390投資支付的現金(282,369)(160,675)處置投資收到的現金213,59199,097支付的投資費用(129)(128)存放原到期日為3個月以上的銀行存款支付的現金(31,346)(28,601)原到期日為3個月以上的銀行存款到期收回的現金13,7303,186投資活動產生的現金流出淨額(63,694)(70,187)8（人民幣百萬元）2013年度2012年度籌資活動產生的現金流量發行股份取得的現金2,95122,345發行股份的費用(613)–賣出回購金融資產款的（減少）╱增加(26,842)17,209發行次級債取得的現金21,948–取得銀行及其他金融機構借款收到的現金13998償還次級債支付的現金(10,058)–支付的利息(3,330)(2,668)支付的股息(1,204)(812)其他–(113)籌資活動產生的現金（流出）╱流入淨額(17,009)36,059現金及現金等價物的淨（減少）╱增加額(26,852)18,394現金及現金等價物的年初餘額73,87355,507匯率變動對現金及現金等價物的影響(414)(28)現金及現金等價物的年末餘額46,60773,873現金及現金等價物餘額分析庫存現金6179原到期日不超過3個月的買入返售證券6,5832,435原到期日不超過3個月的銀行存款40,01871,259現金及現金等價物的年末餘額46,60773,8739公司資產負債表二零一三年十二月三十一日2013年2012年（人民幣百萬元）附註12月31日12月31日資產現金及現金等價物2,87622,325債權類證券4,512–權益類證券9,8342,686定期存款5,970115於子公司的投資74,44862,011於聯營企業的投資123,6713,301投資物業1,1361,075房屋及設備227209無形資產3819預付土地租金7274其他資產2,4141,653總資產105,19893,468負債賣出回購金融資產款1,955–次級債17,8569,708退休金福利責任2,6142,952其他負債2,2773,010總負債24,70215,670權益股本1342,42442,424儲備38,07235,374總權益80,49677,798總權益及負債105,19893,46810附註：1.公司資料本公司於1996年8月22日在中華人民共和國（以下簡稱「中國」）註冊成立，註冊辦公地址為北京市宣武區東河沿路69號（郵編100052）。本公司的前身中國人民保險公司，為中國政府於1949年10月20日成立的國有企業。本公司的最終控制人為中國財政部（以下簡稱「財政部」）。本公司為一家投資控股公司。本公司的子公司在2013年主要提供綜合金融產品和服務，並從事財產保險業務，人身保險業務，資產管理以及其他業務。2.編製基礎本合併財務報表已按照國際財務報告準則、香港聯合交易所有限公司及香港公司條例規定的披露要求編製，國際財務報告準則包括國際會計準則理事會頒布的全部準則和解釋。除了以公允價值計量的投資物業及金融工具、主要用精算方法計算的保險合同負債外，本合併財務報表是在歷史成本基礎上編製的。本財務報表以人民幣呈報，除個別說明外，所有數值均四捨五入到百萬位（百萬元）。歷史成本一般是基於為取得產品和服務所支付的對價的公允價值。公允價值是指市場參與者之間在計量日進行的有序交易中出售一項資產所收取的價格或轉移一項負債所支付的價格，無論該價格是直接觀察到的結果還是採用其他估值技術作出的估計。在對資產或負債的公允價值作出估計時，本集團考慮了市場參與者在計量日為該資產或負債進行定價時將會考慮的那些特徵。對非金融資產的公允價值的計量，考慮市場參與者對該資產達到最高效和最佳使用時，或將該資產出售給另一個可以最高效和最佳使用該資產的市場參與者時，產生經濟效益的能力。在本合併財務報表中計量和╱或披露的公允價值均在此基礎上予以確定，但國際會計準則第17號《租賃》範圍內的租賃交易、以及與公允價值類似但並非公允價值的計量（例如國際會計準則第36號《資產減值》中的使用價值）除外。此外，出於財務報告目的，公允價值計量應基於公允價值計量的輸入值的可觀察程度以及該等輸入值對公允價值計量整體的重要性，被歸入第一層、第二層或第三層級的公允價值級次，具體如下所述：11•第一層級輸入值是指主體在計量日能獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價；•第二層級輸入值是指除了第一層級輸入值所包含的報價以外的，資產或負債的其他直接或間接可觀察的輸入值；以及•第三層級輸入值是指資產或負債的不可觀察輸入值。3.會計政策及披露的變更以下為本年度財務報告期間本集團首次採用的適用於本集團財務報表的新的或修訂的國際財務報告準則。國際財務報告準則第7號（修訂）金融工具：披露的修訂－金融資產和金融負債的抵銷國際財務報告準則第10號合併財務報表國際財務報告準則第11號合營安排國際財務報告準則第12號持有其他主體權益的披露國際財務報告準則第13號公允價值計量國際會計準則第1號（修訂）(2011)財務報表的列示－其他綜合收益項目的列示國際會計準則第19號(2011)僱員福利國際會計準則第27號(2011)單獨財務報表國際會計準則第28號(2011)聯營及合營主體中的投資2009-2011期間國際財務報告2012年5月公布的系列準則修訂準則的改進國際財務報告準則第7號（修訂）－金融資產和金融負債的抵銷國際財務報告準則第7號（修訂）要求報告主體披露抵銷的權利和相關協議（例如：擔保協議）信息。該項披露能夠給使用者提供有用的信息，以評估抵銷協議對報告主體財務報表的影響。根據國際會計準則第32號金融工具：列示，新的披露要求適用於所有根據國際會計準則第32號進行抵銷確認的金融工具。該項披露亦適用於根據採用強制執行的淨額結算協議或類似協議抵銷確認的金融工具，無論該金融工具是否根據國際會計準則第32號進行抵銷。該修訂對本集團無重大財務影響。12國際財務報告準則第10號－合併財務報表國際財務報告準則第10號建立了一個適用於所有報告主體（包括特殊目的主體）的單一控制模型。國際財務報告準則第10號取代了國際會計準則第27號中有關於合併財務報表會計處理的部分，也包含了國際會計準則解釋公告第12號合併－特殊目的主體中提出的問題。該準則採用新的「控制」的定義：即當投資方對於因涉入被投資方而產生的可變回報承擔風險或擁有權利，且有能力運用其對被投資方的權力來影響上述回報時，投資方控制被投資方。當投資方同時滿足下列三個條件時才控制被投資方：(a)投資方對被投資方擁有權力；(b)對於因涉入被投資方而產生的可變回報，投資方承擔風險或擁有權利；(c)投資方有能力運用其對被投資方的權力來影響回報的金額。本集團已經重估了對被投資方的投資，包括結構性主體，因此國際財務報告準則第10號對於本集團財務報告無重大影響。國際財務報告準則第11號－合營安排國際財務報告準則第11號取代了國際會計準則第31號合營企業投資以及國際會計準則解釋公告第13號共同控制主體－合營者的非貨幣性投入，該準則取消了報告主體採用比例合併法進行合營企業會計處理的選擇，規定必須採用權益法對符合該準則定義的合營企業進行會計處理。該準則的實施對本集團無重大財務影響。國際財務報告準則第12號－持有其他主體權益的披露國際財務報告準則第12號對於主體在子公司、合營安排、聯營企業和結構性主體的投資提出了披露要求。該準則影響子公司及聯營企業相關披露。國際財務報告準則第13號－公允價值計量國際財務報告準則第13號建立了整個國際財務報告準則體系中執行公允價值計量的單一指引。該準則並未改變本集團採用公允價值計量的情形，而是在國際財務報告準則要求或允許使用公允價值計量的情況下，為如何運用公允價值的計量方法提供了指引。國際財務報告準則第13號的採納對本集團資產及負債的計量無重大財務影響。國際財務報告準則第13號亦提出對公允價值進行披露的具體要求，並取代其他準則（包括國際財務報告準則第7號金融工具：披露和國際會計準則第40號：投資物業）的部分披露要求。13國際會計準則第1號（修訂）(2011)－財務報表的列示國際會計準則第1號的修訂對其他綜合收益項目的分類做出變化。那些在未來某一時點可能被重新分類（或「重新處理」）至損益的項目（例如，外幣報表折算差額、現金流量套期變動淨損益和可供出售金融資產淨損益）將與那些未來不會被重新分類的項目（例如，僱員設定受益計劃的精算利得或損失）分開列示。該修訂僅影響其他綜合收益項目的列示，對本集團無重大財務影響。這次修訂對綜合收益和利潤表引進新的術語。根據修訂，綜合收益表重新更名為利潤表和其他綜合收益表，利潤表的英文名稱也有修改。本集團選擇不根據修訂的國際會計準則第1號更新這些主表的名稱。當會計主體追溯採用一個會計政策，做出重述，或者在財務報表中進行重分類時，並且這些改變在上一報告期間的開始時對財務報表有重大影響，就必須編製期初資產負債表（即「第三個資產負債表」）。該修訂明確，第三個資產負債表不需要在相關附註中提供比較信息。該修訂對本集團無重大財務影響。國際會計準則第19號(2011)－僱員福利國際會計準則第19號(2011)對設定受益計劃的會計處理做出了修訂，包括將精算利得和損失直接計入其他綜合收益且在後續期間內將不再轉入損益；計劃資產的預期收益不再計入損益，但是要求將設定受益計劃（資產）產生的利息計入損益，該利息使用計量設定受益計劃的折現率進行計算；未歸屬的過去服務成本現計入損益，確認時點為該修訂發出日期和確認相關重組或終止費用日期二者中的較早者。其他變化包括新的披露要求，如量化敏感性披露。該修訂對本集團無重大財務影響。14國際會計準則第27號和28號(2011)－單獨財務報表、聯營及合營主體中的投資國際財務報告準則第10號、國際財務報告準則第11號和國際財務報告準則第12號頒布後，國際會計準則第27號和國際會計準則第28號也作出了相應的修訂。國際財務報告準則第10號、國際財務報告準則第11號和國際財務報告準則第12號、國際會計準則第27號(2011)、國際會計準則第28號(2011)以及2012年7月頒布的對這些準則的後續修訂對本集團無重大財務影響。2009-2011期間國際財務報告準則的改進－2012年5月公布的系列準則修訂2012年5月發布的2009年至2011年期間國際財務報告準則年度改進包括對若干國際財務報告準則的修訂。上述每一個修訂都有單獨的過渡條款。儘管部分修訂可能會對會計政策產生影響，但這些修訂對本集團無重大財務影響。4.分部報告出於管理目的，本集團根據產品和服務劃分成業務單元，本集團有如下經營性報告分部：•財產保險分部主要包括本集團為公司及個人客戶提供的各種財產保險業務，包括機動車輛險、非機動車輛險及意外健康險；•人壽保險分部主要包括本集團提供的各種分紅、兩全、年金及萬能險產品等人壽保險業務；•健康保險分部主要包括本集團提供的各種健康及醫療保險業務；•資產管理分部主要包括本集團提供的各種資產管理服務；•總部分部主要通過戰略、風險管理、資金、財務、法律、人力資源等職能為本集團的業務發展提供管理和支持；•其他分部主要為本集團提供的保險經紀業務及其他業務。15管理層通過分別監控本集團各業務經營分部的業績，來幫助決策資源分配和業績評價。分部業績的評價主要是以呈報分部的利潤╱（虧損）。考慮到中國大陸以外地區經營產生的收入、淨利潤、資產和負債合計佔比低於本集團合併財務數據的1%，本集團未披露地區分部信息。分部間交易基於本集團各分部協商一致的條款進行。於呈報期間，本集團不存在從單一外部客戶的交易中取得原保險合同保費超過本集團合計直接保費收入的10%或以上。截至2013年12月31日止年度的分部收入和經營成果呈報如下：（人民幣百萬元）財產保險人壽保險健康保險資產管理總部其他抵銷金額合計已賺淨保費183,12574,9865,193–––(44)263,260攤回分保費用11,19422261––––11,477投資收益10,56815,4119924313,890133(3,596)27,829其他收入1,23942911381161274(755)2,172收入合計－分部收入206,12690,8486,5591,2423,951407(4,395)304,738－對外收入206,03090,5646,549595816184–304,738－分部間收入96284106473,135223(4,395)–給付及賠付總額121,35581,9504,985––––208,290手續費及佣金支出19,0302,60517716––(169)21,659財務費用2,0601,948731574325–5,512匯兌損益淨額13613221375––646其他業務及管理費用49,3584,2131,459779621392(890)55,932保險業務支出及其他費用合計191,93990,8487,3548011,739417(1,059)292,039應佔聯營企業損益1,2211,134–(4)698–(78)2,971稅前利潤╱（虧損）15,4081,134(795)4372,910(10)(3,414)15,670所得稅(3,209)(308)–(108)(25)(13)48(3,615)淨利潤╱（虧損）－分部經營成果12,199826(795)3292,885(23)(3,366)12,05516截至2012年12月31日止年度的分部收入和經營成果呈報如下：（人民幣百萬元）財產保險人壽保險健康保險資產管理總部其他抵銷金額合計已賺淨保費155,78763,7205,326–––(16)224,817攤回分保費用9,96319456––––10,438投資收益7,52211,4764185742,382264(2,593)20,043其他收入93553514792516155(662)2,051收入合計－分部收入174,20775,7506,3471,4992,398419(3,271)257,349－對外收入174,05075,6686,2981,071149113–257,349－分部間收入15782494282,249306(3,271)–給付及賠付總額99,03166,5904,790––––170,411手續費及佣金支出17,0443,087258–––(184)20,205財務費用1,6331,8807079165622–4,989匯兌損益淨額138––29––50其他業務及管理費用43,1933,5471,335710455274(569)48,945保險業務支出及其他費用合計160,91475,1127,0908011,140296(753)244,600應佔聯營企業損益6642–36534–(107)571稅前利潤╱（虧損）13,359680(743)7341,792123(2,625)13,320所得稅(2,952)80–(436)21(87)198(3,176)淨利潤╱（虧損）－分部經營成果10,407760(743)2981,81336(2,427)10,14417於2013年12月31日及截至該日止年度、2012年12月31日及截至該日止年度的分部資產及負債信息呈報如下：（人民幣百萬元）財產保險人壽保險健康保險資產管理總部其他抵銷金額合計2013年12月31日分部資產321,971366,91329,1447,448105,5035,413(81,073)755,319分部負債262,799344,19527,8411,63124,7491,653(2,350)660,518其他分部信息：資本性支出1,8071,6082512015066–3,776折舊和攤銷費用1,93487421858116(8)2,247利息收入8,78512,18994213340212–22,463資產減值損失1,5391,94625––29–3,539可供出售金融資產重分類至聯營企業利得1,282990––176––2,4482012年12月31日分部資產290,594336,49528,9277,34893,4684,644(72,826)688,650分部負債244,928318,88527,0351,51215,670965(3,687)605,308其他分部信息：資本性支出2,7271,770406416525–4,791折舊和攤銷費用1,36979481841312231,809利息收入7,58110,298713120126–18,730資產減值損失1,5832,11366613–(14)–4,3615.總保費收入及淨保費收入（人民幣百萬元）2013年度2012年度(a)總保費收入長期壽險保費收入74,72364,639短期壽險保費收入8,0766,991財產保險保費收入223,622193,586合計306,421265,21618（人民幣百萬元）2013年度2012年度(b)分出保費長期壽險分出保費(271)(219)短期壽險分出保費(2,229)(2,215)財產保險分出保費(31,311)(28,972)合計(33,811)(31,406)淨保費收入272,610233,8106.投資收益（人民幣百萬元）2013年度2012年度股息、利息和租金收入(a)27,24822,019已實現的收益╱（損失）(b)3,570650未實現的收益╱（損失）(c)3341,525減值損失(d)(3,323)(4,151)合計27,82920,043(a)股息、利息和租金收入（人民幣百萬元）2013年度2012年度投資物業經營租賃收入278255利息收入活期及定期存款7,4956,831債權類證券－持有至到期投資5,9694,940－可供出售金融資產4,6564,267－交易性金融資產74101衍生金融資產3233貸款及應收款項4,2372,558小計22,46318,73019（人民幣百萬元）2013年度2012年度股息收入權益類證券－可供出售金融資產4,3402,757－交易性金融資產167277小計4,5073,034合計27,24822,019上市與非上市權益類證券的股息收入分析如下：股息收入上市權益類證券698765非上市權益類證券3,8092,269合計4,5073,034(b)已實現的收益╱（損失）（人民幣百萬元）2013年度2012年度債權類證券－可供出售金融資產(85)(123)－交易性金融資產(9)1權益類證券－可供出售金融資產3,673(332)－以公允價值計量且其變動計入當期損益的投資(9)903－處置子公司收益–201合計3,57065020(c)未實現的收益╱（損失）（人民幣百萬元）2013年度2012年度債權類證券－交易性金融資產(42)(26)權益類證券－交易性金融資產87649衍生金融工具－交易性金融資產(7)(13)投資物業296915合計3341,525(d)減值損失（人民幣百萬元）2013年度2012年度債權類證券－可供出售金融資產–(4)權益類證券－可供出售金融資產3,3234,145－於聯營企業的投資–10合計3,3234,1517.稅前利潤除稅前利潤乃扣除╱（轉回）下列各項後達成：（人民幣百萬元）2013年度2012年度員工成本(a)23,41117,470房屋及設備折舊2,0311,621保險業務應收款減值損失188236其他資產減值損失28(26)經營租賃項下有關土地及樓宇的最低租賃付款582706無形資產攤銷9065預付土地租金攤銷126123審計師薪酬283221(a)員工成本（人民幣百萬元）2013年度2012年度（已重述）員工成本（包括董事及監事薪酬）－薪金、津貼及業績獎金21,51615,965－退休福利供款計劃1,8951,505合計23,41117,4708.所得稅（人民幣百萬元）2013年度2012年度當期所得稅－本年度計提2,9763,119－以往年度調整13遞延所得稅63854合計3,6153,176根據中國企業所得稅法相關規定，註冊地在中國境內的本公司及本集團之子公司應納稅所得額按25%（2012年：25%）的適用稅率計提。源於中國境外其他地區的應納稅所得額根據本集團經營所在地的現行法律、解釋公告和慣例，按照其適用稅率計提。中國人民保險（香港）有限公司（「人保香港」）註冊於香港，2013年度適用16.5%的所得稅稅率（2012年：16.5%）。22按會計利潤及25%的適用稅率計算的所得稅調節至所得稅費用的過程如下：（人民幣百萬元）2013年度2012年度稅前利潤15,67013,320按適用稅率計算的所得稅3,9183,330以往年度調整13歸屬聯營企業損益的所得稅影響(743)(143)非納稅收益項目(1,002)(917)不可抵扣的支出343592利用以前年度的可抵扣稅務虧損(88)(108)未確認的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損1,191422子公司適用不同稅率的影響(5)(3)按實際稅率計算的所得稅費用3,6153,176實際稅率23.1%23.8%9.每股收益於2013年度及2012年度，基本每股收益為歸屬於本公司普通股股東的淨利潤除以該年度發行在外普通股的加權平均數計算得出。（人民幣百萬元）2013年度2012年度歸屬於本公司股東的淨利潤8,1216,832本公司發行在外普通股的加權平均數（百萬股）42,42434,973基本每股收益（人民幣元）0.190.20稀釋每股收益（人民幣元）0.190.20鑒於本集團於2013年度和2012年度內並未發行具有潛在稀釋效應的普通股，因此本集團無需對2013年度及2012年度的基本每股收益的金額進行稀釋調整。2310.股利分配（人民幣百萬元）2013年度2012年度股利支出2012年度（每股人民幣0.38458分）163–於2014年3月28日，本公司董事會建議2013年度股利分配 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 為每股人民幣0.83分（2012年度：每股人民幣0.38458分），待股東大會批准後生效。11.保險業務應收款淨額本集團2013年2012年（人民幣百萬元）12月31日12月31日保險業務應收款29,07525,719減：保險業務應收款減值準備(2,313)(2,414)合計26,76223,305(a)保險業務應收款的減值準備變動如下：2013年2012年（人民幣百萬元）12月31日12月31日於1月1日2,4142,453已確認減值損失188236核銷(289)(275)於12月31日2,3132,41424(b)於報告期間末，保險業務應收款基於付款日並在提取減值準備後的賬齡分析如下：2013年2012年（人民幣百萬元）12月31日12月31日3個月內24,81320,2773至6個月1,0311,9766至12個月6717271至2年1772352年以上7090保險業務應收款淨額26,76223,305本集團與保險應收款有關的信用風險主要來自本集團僅向企業客戶或通過保險中介機構購買若干保單的個人以信貸方式發出保單的非壽險業務。本集團給予保單持有人的信用期一般最長為三個月，但亦可酌情給予更長的信用期。對於大型企業客戶及若干為期多年的保單，通常會安排分期付款。12.於聯營企業的投資(a)本集團及本公司於各期末於主要聯營企業的投資如下：本集團2013年2012年（人民幣百萬元）12月31日12月31日賬面價值於中國大陸上市投資22,472–非上市投資5,7963,361合計28,2683,361於中國大陸上市的股份的市場價值18,679–於2013年12月31日，除在中國大陸上海證券交易所有限公司主板上市的興業銀行股份有限公司（以下簡稱「興業銀行」）外，由本集團持有投資的聯營企業均為私營有限責任公司。25本公司2013年2012年（人民幣百萬元）12月31日12月31日非上市投資賬面價值3,6713,301(b)主要聯營企業的詳情如下：本集團持有的所有權及表決權比例2013年2012年12月31日12月31日聯營企業註冊地主要業務及經營地點直接間接直接間接興業銀行(1)福建銀行、中國0.91%9.96%0.91%9.96%中誠信託北京信託業務、中國32.92%–32.92%–本公司認為，上述聯營企業對於本集團的淨利潤存在重要影響，或投資金額佔本集團總權益比例較大，其他不重大聯營企業的詳細情況則未逐項披露。(1)2012年12月31日，本公司、中國人民財產保險股份有限公司（「人保財險」）和中國人民人壽保險股份有限公司（「人保壽險」）合計認購興業銀行非公開發行股份13.8億股。認購完成後，本公司、人保財險和人保壽險分別持有興業銀行的表決權比例為0.91%、4.98%和4.98%，本集團成為興業銀行的並列第二大股東。2013年4月19日，本公司之子公司人保壽險總裁李良溫先生作為本集團提名的興業銀行候選董事以股東代表身份列席了興業銀行董事會會議。考慮到本集團在興業銀行所享有的股東權利，及於2013年5月8日本集團與興業銀行簽訂了全面業務合作協議，本集團認為自2013年5月8日起有能力對興業銀行實施重大影響，因此在合併層面將興業銀行作為聯營企業採用權益法核算。興業銀行為一上市企業，其年度財務結果在其業績公告（一般為4月份）前不對外公開。根據國際會計準則第28號「於聯營企業的投資」，本集團確認自2013年5月8日（本集團實施重大影響日）至2013年9月30日（可獲得公開財務數據的最近期間）期間應佔聯營企業的損益及權益。2613.股本本集團和本公司2013年2012年12月31日12月31日已發行及已繳足每股面值人民幣1元的普通股（百萬股）境內股33,69833,698H股8,7268,72642,42442,424股本（人民幣百萬元）境內股33,69833,698H股8,7268,72642,42442,424本公司已於2009年改制為股份有限公司，作為改制的一部分，註冊資本轉換為向其原始股東財政部發行的30,600百萬股每股面值人民幣1.00元的股份。改制後，部分資產或重新評估，這些資產的評估儲備人民幣18,330百萬元，在抵銷累計虧損人民幣3,230百萬元後，轉為股本。2011年本公司收到股東全國社會保障基金理事會繳納的出資人民幣100億元，按每股人民幣2.57元折股3,891,050,583股，股本及股本溢價分別增加人民幣3,891百萬元及人民幣6,109百萬元。2012年本公司在香港首次公開發行境外上市外資股（「H股」），並於2012年12月7日在香港聯合交易所有限公司主板挂牌上市。本次共計發行每股面值人民幣1.00元的普通股7,932,940,000股（含超額配售1,034,731,000股），發行價格為每股港幣3.48元。本公司已收到實際募集扣除發行費用的淨資金人民幣21,754百萬元。其中增加股本人民幣7,933百萬元，差額人民幣13,821百萬元計入股本溢價。同時，根據國務院《減持國有股籌集社會保障資金管理暫行辦法》（國發[2001]22號）及相關監管機構批准，將原國有股東持有的793,294,000股國有股轉為H股。27管理層討論與分析本集團主要開展三大業務，分別為財產保險業務、人身保險業務及資產管理業務。本集團業務由四個主要經營分部構成：財產保險業務由本集團的財產保險分部構成，包括人保財險和人保香港，本公司分別持有其68.98%及75.0%的股權；人身保險業務由兩個獨立的業務分部構成，即人壽保險分部和健康保險分部，其中，人壽保險分部為人保壽險，本公司直接及間接持有其80.0%的股權，健康保險分部為中國人民健康保險股份有限公司（「人保健康」），本公司直接及間接持有其92.25%的股權(1)；資產管理業務由本集團的資產管理分部構成，主要包括中國人保資產管理股份有限公司（「人保資產」）、人保投資控股有限公司（「人保投控」）和人保資本投資管理有限公司（「人保資本」），本公司分別持有其81.0%、100.0%及100.0%的股權。(1)截至2013年12月31日。主要經營指標（一）主要業務數據單位：人民幣百萬元，百分比除外2013年2012年同比(%)原保險保費收入(1)人保財險223,005193,01815.5人保壽險75,27364,03017.6人保健康7,6407,6000.5市場佔有率(2)人保財險(%)34.434.9下降0.5個百分點人保壽險(%)7.06.4上升0.6個百分點人保健康(%)0.70.8下降0.1個百分點人保財險綜合成本率(%)96.795.1上升1.6個百分點總投資收益率(%)5.24.2上升1.0個百分點(1)根據中國保險監督管理委員會（「保監會」）公布的中國（不包括香港、澳門和臺灣）原保險保費收入統計和計算；(2)市場佔有率分別為人保財險佔所有財產險公司的市場份額，以及人保壽險、人保健康分別佔所有人身險公司的市場份額。28單位：人民幣百萬元，百分比除外截至2013年12月31日截至2012年12月31日同比(%)人保壽險內含價值36,86330,90619.3人保健康內含價值2,4914,569(45.5)人保壽險一年新業務價值4,0704,0311.0人保健康一年新業務價值481738(34.8)集團償付能力充足率(%)148152下降4個百分點人保財險償付能力充足率(%)180175上升5個百分點人保壽險償付能力充足率(%)202130上升72個百分點人保健康償付能力充足率(%)116162下降46個百分點2013年，本集團緊緊圍繞「保持穩健增長，注重價值創造」的主基調，在經濟增長下行壓力加大、行業競爭加劇的嚴峻形勢下，集團發展呈現業務穩定增長、盈利持續上行、協同效應增強的良好局面。2013年，人保財險在財產保險市場佔有率為34.4%，人保壽險在人身保險市場佔有率為7.0%，人保健康在人身保險市場佔有率為0.7%。按規模保費統計，2013年人保財險、人保壽險、人保健康、人保香港分別實現規模保費人民幣2,230.05億元、人民幣869.41億元、人民幣129.25億元、港幣1.30億元。本集團加大隊伍和機構建設力度，持續推進渠道多元化建設，深入推進交叉銷售，進一步夯實發展基礎。交叉銷售所產生的規模保費由2012年的人民幣154.40億元增長28.0%至2013年的人民幣197.69億元。2013年購買產壽健兩類或兩類以上產品的投保人達268.7萬人，同比增長29.7%，這些投保人平均購買的保單數量增長至4.53個。29（二）主要財務指標單位：人民幣百萬元，百分比除外2013年2012年同比(%)總保費收入306,421265,21615.5財產保險223,622193,58615.5人壽保險75,27364,03017.6健康保險7,5257,600(1.0)稅前利潤15,67013,32017.6淨利潤12,05510,14418.8歸屬於公司股東淨利潤8,1216,83218.9每股收益（人民幣元）0.190.20(2.4)加權平均淨資產收益率(%)11.918.2下降6.4個百分點單位：人民幣百萬元，百分比除外截至2013年12月31日截至2012年12月31日同比(%)總資產755,319688,6509.7總負債660,518605,3089.1總權益94,80183,34213.7每股淨資產（人民幣元）1.691.549.5本集團資本實力進一步充實，總權益由截至2012年12月31日的人民幣833.42億元增長13.7%至2013年12月31日的人民幣948.01億元。2013年，本集團實現總保費收入人民幣3,064.21億元，同比增長15.5%。得益於業務的快速發展及盈利能力的不斷提升，本集團淨利潤由2012年的人民幣101.44億元增長18.8%至2013年的人民幣120.55億元，歸屬於公司股東淨利潤由2012年的人民幣68.32億元增長18.9%至2013年的人民幣81.21億元。受上市後股份增加影響,本集團加權平均淨資產收益率由2012年的18.2%下降6.4個百分點至2013年的11.9%。本集團每股淨資產由截至2012年12月31日的人民幣1.54元增長9.5%至2013年12月31日的人民幣1.69元；受上市後股份增加影響，本集團每股收益由2012年的人民幣0.20元下降2.4%至2013年的人民幣0.19元。30財產保險業務2013年，本集團財產保險分部積極應對複雜的經濟形勢和市場環境以及重大自然災害等不利因素，全力推進以客戶為中心轉型，傳統優勢業務持續增長，新興業務健康快速發展，承保盈利能力持續領先行業；資產規模平穩增長，綜合實力顯著提升，經營業績再創歷史新高。（一）按產品分析下表列明所示時間段財產保險分部各類產品的總保費收入：單位：人民幣百萬元，百分比除外截至12月31日止年度2013年2012年同比(%)機動車輛險163,246141,75115.2企業財產險12,63312,2952.7責任險8,5047,41314.7意外傷害及健康險9,9346,48453.2貨運險3,6743,848(4.5)其他險種25,63121,79317.6合計223,622193,58615.5財產保險分部的總保費收入由2012年的人民幣1,935.86億元增長15.5%至2013年的人民幣2,236.22億元。整體業務穩步增長主要是由於機動車輛險、意外傷害及健康險和責任險等業務的拉動。機動車輛險的總保費收入由2012年的人民幣1,417.51億元增長15.2%至2013年的人民幣1,632.46億元。2013年國內汽車銷售市場略有回暖，新車、轉保和續保業務全面發展；同時，大力發展電銷、網銷、移動平臺等新興銷售渠道，加強新興銷售渠道服務體系建設，改善客戶信息管理和落地服務，取得良好效果。31財產保險分部積極應對不利的外部環境，在費率下降的情況下，努力挖掘潛在市場，依靠承保數量的提高實現了企業財產險業務的穩定增長，企業財產險總保費收入由2012年的人民幣122.95億元增長2.7%至2013年的人民幣126.33億元。責任險的總保費收入由2012年的人民幣74.13億元增長14.7%至2013年的人民幣85.04億元，其中，僱主、醫療、公眾責任險增速較快。意外傷害及健康險總保費收入由2012年的人民幣64.84億元增長53.2%至2013年的人民幣99.34億元。其中，建築工程、借款人、學幼及機動車駕乘意外傷害險增速較快；2012年，六部委聯合發布《關於開展城鄉居民大病保險工作的指導意見》，財產保險分部服務於國家醫療衛生體制改革大局，成立健康險管理中心，實施大病保險專管專營和封閉運作，憑藉品牌、服務、網絡等各方面優勢，中標多個省、市、縣級統籌大病保險項目。貨運險總保費收入由2012年的人民幣38.48億元下降4.5%至2013年的人民幣36.74億元，主要是受宏觀經濟形勢影響，貨運險保源萎縮，單均保費及平均費率明顯下滑。財產保險分部其他險種的總保費收入由2012年的人民幣217.93億元增長17.6%至2013年的人民幣256.31億元。2013年，財產保險分部拓寬業務渠道，健全差異化渠道經營模式，著力拓展中小微企業短期出口信用險業務。32（二）按渠道分析下表列明所示時間段人保財險按渠道類別統計的原保險保費收入，具體可劃分為代理銷售渠道、直接銷售渠道及保險經紀渠道等。電銷、網銷等新興直銷渠道貢獻持續提升，2013年電銷、網銷原保險保費收入合計人民幣408.50億元，同比增長45.4%。單位：人民幣百