2018年集团公司会计科目设置表文档

新版 科目代码 科目名称 助记码 科目类别 余额方向 限制 外币核算 往来业务核算 项目辅助核算 数量金额辅助核算 期末调汇 计量单位 现金科目 银行科目 出日记账 现金等价物 科目记息 日利率‰ 主 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 项目 附表项目 1001 库存现金 流动资产 借 限 是 1001.01 人民币 流动资产 借 限 是 1002 银行存款 流动资产 借 限 是 1002.01 农业银行 流动资产 借 限 是 1002.02 农商行 流动资产 借 可设明细 是 1002.03 建设银行 流动资产 借 可设明细 是 1002.04 其他银行 流动资产 借 可设明细 是 1012 其他货币资金 流动资产 借 限 1012.01 保证金 流动资产 借 限 1012.01.01 汇票 流动资产 借 限 1012.01.02 本票 流动资产 借 限 1012.01.03 信用证 流动资产 借 限 1012.01.04 保函 流动资产 借 限 1012.01.99 其他 流动资产 借 可设明细 1012.02 理财产品 流动资产 借 限 金融机构 1012.03 存出投资款 流动资产 借 限 1012.04 在途资金 流动资产 借 限 1012.05 外埠存款 流动资产 借 限 1012.99 其他 流动资产 借 可设明细 1101 交易性金融资产 流动资产 借 限 1101.01 股票 流动资产 借 限 1101.01.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1101.01.02 公允价值变动 流动资产 借 限 金融工具 1101.02 债券 流动资产 借 限 1101.02.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1101.02.02 公允价值变动 流动资产 借 限 金融工具 1101.03 基金 流动资产 借 限 1101.03.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1101.03.02 公允价值变动 流动资产 借 限 金融工具 1101.99 其他交易性金融资产 流动资产 借 限 1101.99.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1101.99.02 公允价值变动 流动资产 借 限 金融工具 1121 应收票据 流动资产 借 限 1121.01 银行承兑汇票 流动资产 借 限 客户 1121.02 商业承兑汇票 流动资产 借 限 客户 1122 应收账款 流动资产 借 限 1122.01 内部单位 流动资产 借 限 客户 1122.02 关联方 流动资产 借 限 客户 1122.03 外部单位 流动资产 借 限 客户 1123 预付账款 流动资产 借 限 1123.01 预付工程款 流动资产 借 限 供应商、工程项目 1123.02 预付购货款 流动资产 借 限 供应商 1123.03 其他预付款 流动资产 借 可设明细 供应商 1131 应收股利 流动资产 借 限 客户 1132 应收利息 流动资产 借 限 客户 1221 其他应收款 流动资产 借 可设明细 1221.01 集团内部单位 流动资产 借 限 1221.01.01 内部公司往来（合并） 流动资产 借 限 客户 1221.02 员工 流动资产 借 限 员工 1222.03 集团外单位 流动资产 借 限 客户 1222.04 出口退税 流动资产 借 限 1222.05 代垫代付款项 流动资产 借 可设明细 1222.99 其他往来 流动资产 借 可设明细 1231 坏账准备 流动资产 贷 限 1403 原材料 流动资产 借 限 物料 1405 库存商品 流动资产 借 限 物料 1406 发出商品 流动资产 借 限 物料 1408 委托加工物资 流动资产 借 限 物料 1411 周转材料 流动资产 借 限 物料 1421 消耗性生物资产 流动资产 借 限 物料 1471 存货跌价准备 流动资产 贷 限 1471.01 原材料 流动资产 贷 限 1471.02 库存商品 流动资产 贷 限 1471.03 开发产品 流动资产 贷 限 1471.99 其他 流动资产 贷 可设明细 1501 持有至到期投资 流动资产 借 限 1501.01 债券 流动资产 借 限 1501.01.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1501.01.02 利息调整 流动资产 借 限 金融工具 1501.01.03 应计利息 流动资产 借 限 金融工具 1501.99 其他持有至到期投资 流动资产 借 限 1501.99.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1501.99.02 利息调整 流动资产 借 限 金融工具 1501.99.03 应计利息 流动资产 借 限 金融工具 1502 持有至到期投资减值准备 流动资产 贷 可设明细 金融工具 1503 可供出售金融资产 流动资产 借 限 1503.01 股票 流动资产 借 限 1503.01.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1503.01.02 公允价值变动 流动资产 借 限 金融工具 1503.02 债券 流动资产 借 限 1503.02.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1503.02.02 利息调整 流动资产 借 限 金融工具 1503.02.03 应计利息 流动资产 借 限 金融工具 1503.02.04 公允价值变动 流动资产 借 限 金融工具 1503.03 股权投资 流动资产 借 限 1503.03.01 成本 流动资产 借 限 金融工具 1503.03.02 公允价值变动 流动资产 借 限 金融工具 1511 长期股权投资 非流动资产 借 限 1511.01 控制 非流动资产 借 限 1511.01.01 投资成本 非流动资产 借 限 客户 1511.02 共同控制及重大影响 非流动资产 借 限 1511.02.01 投资成本 非流动资产 借 限 客户 1511.02.02 损益调整 非流动资产 借 限 客户 1511.02.03 其他权益变动 非流动资产 借 限 客户 1511.03 未达重大影响股权投资 非流动资产 借 限 1511.03.01 投资成本 非流动资产 借 限 客户 1512 长期股权投资减值准备 非流动资产 贷 限 1512.01 控制 非流动资产 贷 限 客户 1512.02 共同控制及重大影响 非流动资产 贷 限 客户 1512.03 未达重大影响股权投资 非流动资产 贷 限 客户 1531 长期应收款 非流动资产 借 限 1531.01 融资租赁 非流动资产 借 限 客户 1531.02 分期收款 非流动资产 借 限 客户 1532 未实现融资收益 非流动资产 借 限 客户 1601 固定资产 非流动资产 借 限 1602 累计折旧 非流动资产 贷 限 1603 固定资产减值准备 非流动资产 贷 限 1604 在建工程 非流动资产 借 限 工程项目 1605 工程物资 非流动资产 借 限 物料 1606 固定资产清理 非流动资产 借 限 1621 生产性生物资产 非流动资产 借 限 1622 生产性生物资产累计折旧 非流动资产 贷 限 1701 无形资产 非流动资产 借 限 1702 无形资产累计摊销 非流动资产 贷 限 1703 无形资产减值准备 非流动资产 贷 限 1801 长期待摊费用 非流动资产 借 限 1801.01 租入固定资产改良支出 非流动资产 借 限 1801.98 广告待摊费用 非流动资产 借 可设明细 1811 递延所得税资产 非流动资产 借 可设明细 1901 待处理财产损溢 流动资产 借 限 1901.01 盘盈 流动资产 借 限 1901.02 盘亏 流动资产 借 限 1901.03 毁损 流动资产 借 限 1901.04 非正常短缺与损耗 流动资产 借 限 1901.05 其他待处理财产损溢 流动资产 借 可设明细 2001 短期借款 流动负债 贷 限 2101 交易性金融负债 流动负债 贷 限 2101.01 成本 流动负债 贷 限 金融工具 2101.02 公允价值变动 流动负债 贷 限 金融工具 2201 应付票据 流动负债 贷 限 2201.01 银行承兑汇票 流动负债 贷 限 供应商 2201.02 商业承兑汇票 流动负债 贷 限 供应商 2202 应付账款 流动负债 贷 可设明细 供应商 2203 预收账款 流动负债 贷 可设明细 客户 2211 应付职工薪酬 流动负债 贷 限 2211.01 职工薪酬 流动负债 贷 可设明细 2211.01.01 工资及补贴 流动负债 贷 可设明细 2211.01.02 加班工资 流动负债 贷 可设明细 2211.01.03 奖金 流动负债 贷 可设明细 2211.01.99 其他 流动负债 贷 可设明细 2211.02 职工福利费 流动负债 贷 可设明细 2211.03 社会保险 流动负债 贷 限 2211.03.01 医疗保险费 流动负债 贷 限 2211.03.02 养老保险费 流动负债 贷 限 2211.03.03 失业保险费 流动负债 贷 限 2211.03.04 工伤保险费 流动负债 贷 限 2211.03.05 生育保险费 流动负债 贷 限 2211.04 住房公积金 流动负债 贷 限 2211.05 工会经费 流动负债 贷 限 2211.06 职工教育经费 流动负债 贷 限 2211.99 其他薪酬 流动负债 贷 可设明细 2221 应交税费 流动负债 贷 限 2221.01 应交增值税 流动负债 贷 限 2221.01.01 进项税额 流动负债 借 限 2221.01.02 销项税额 流动负债 贷 限 2221.01.03 进项税额转出 流动负债 贷 限 2221.01.04 待认证进项税额 流动负债 贷 限 2221.01.05 已交税金 流动负债 借 限 2221.01.06 待抵扣进项税额 流动负债 借 限 2221.01.07 小规模纳税人增值税 流动负债 贷 限 2221.03 应交城市维护建设税 流动负债 贷 限 2221.04 应交教育费附加 流动负债 贷 限 2221.05 应交房产税 流动负债 贷 限 2221.06 应交土地使用税 流动负债 贷 限 2221.07 应交印花税 流动负债 贷 限 2221.12 应交企业所得税 流动负债 贷 限 2221.13 应交个人所得税 流动负债 贷 限 2221.14 应交消费税 流动负债 贷 限 2221.99 其他应交税费 流动负债 贷 可设明细 2231 应付利息 流动负债 贷 可设明细 2232 应付股利 流动负债 贷 可设明细 2241 其他应付款 流动负债 贷 可设明细 2241.01 保证金及定金 流动负债 贷 限 2241.01.01 投标保证金 流动负债 贷 限 工程项目 2241.01.02 履约保证金 流动负债 贷 限 客户 2241.01.03 质量保证金 流动负债 贷 限 客户 2241.01.04 定金 流动负债 贷 限 客户 2241.01.05 押金 流动负债 贷 限 客户 2241.02 社会保险 流动负债 贷 限 2241.02.01 养老保险费 流动负债 贷 限 2241.02.02 失业保险费 流动负债 贷 限 2241.02.03 医疗保险费 流动负债 贷 限 2241.02.04 工伤保险费 流动负债 贷 限 2241.02.05 生育保险费 流动负债 贷 限 2241.03 住房公积金 流动负债 贷 限 2241.04 职工教育经费 流动负债 贷 限 2241.05 工会经费 流动负债 贷 限 2241.99 其他往来 流动负债 贷 可设明细 2241.99.01 集团内部单位 流动负债 贷 限 供应商 2241.99.02 集团外部单位 流动负债 贷 限 供应商 2401 递延收益 流动负债 贷 可设明细 2401.01 政府补贴收益 流动负债 贷 限 补贴项目 2401.02 未实现融资收益 流动负债 贷 可设明细 2501 长期借款 非流动负债 贷 限 2501.01 人民币 流动资产 贷 限 金融机构 2701 长期应付款 非流动负债 贷 限 2701.01 应付融资租赁费 非流动负债 贷 限 供应商 2701.02 融资性质的延期购货款 非流动负债 贷 限 供应商 2702 未确认融资费用 非流动负债 借 可设明细 2711 专项应付款 非流动负债 贷 可设明细 2801 预计负债 流动负债 贷 限 2801.01 未决诉讼 流动负债 贷 可设明细 2801.02 债务担保 流动负债 贷 可设明细 2801.03 产品质量保证 流动负债 贷 可设明细 2801.04 亏损 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 流动负债 贷 可设明细 2801.05 重组义务 流动负债 贷 可设明细 2801.99 其他预计负债 流动负债 贷 可设明细 2901 递延所得税负债 非流动负债 贷 可设明细 4001 实收资本 所有者权益 贷 限 4001.04 个人资本 所有者权益 贷 可设明细 4002 资本公积 所有者权益 贷 限 4002.01 资本（股本）溢价 所有者权益 贷 可设明细 4002.03 拨款转入 所有者权益 贷 可设明细 4002.04 接受现金捐赠 所有者权益 贷 可设明细 4002.05 接受捐赠非现金资产准备 所有者权益 贷 可设明细 4002.06 关联交易差价 所有者权益 贷 可设明细 4002.07 股权投资准备 所有者权益 贷 可设明细 4002.99 其他资本公积 所有者权益 贷 可设明细 4101 盈余公积 所有者权益 贷 限 4101.01 法定盈余公积 所有者权益 贷 限 4101.02 任意盈余公积 所有者权益 贷 限 4103 本年利润 所有者权益 贷 限 4104 利润分配 所有者权益 贷 可设明细 4104.01 未分配利润 所有者权益 贷 限 4104.02 提取法定盈余公积 所有者权益 贷 限 4104.03 提取任意盈余公积 所有者权益 贷 限 4104.04 应付股利 所有者权益 贷 可设明细 4104.05 转作股本的股利 所有者权益 贷 限 5001 生产成本 成本 借 限 5001.01 基本生产成本 成本 借 限 5001.01.01 直接材料 成本 借 限 5001.01.02 直接人工 成本 借 限 5001.01.03 制造费用 成本 借 限 5001.02 辅助生产成本 成本 借 限 5001.02.01 直接材料 成本 借 限 5001.02.02 直接人工 成本 借 限 5001.02.03 制造费用 成本 借 限 5101 制造费用 成本 借 限 5101.01 职工薪酬 成本 借 限 5101.01.01 工资及补贴 成本 借 限 5101.01.02 职工福利 成本 借 限 5101.01.03 社会保险 成本 借 限 5101.01.03.01 养老保险费 成本 借 限 5101.01.03.02 失业保险费 成本 借 限 5101.01.03.03 医疗保险费 成本 借 限 5101.01.03.04 工伤保险费 成本 借 限 5101.01.03.05 生育保险费 成本 借 限 5101.01.04 住房公积金 成本 借 限 5101.01.05 工会经费 成本 借 限 5101.01.06 职工教育经费 成本 借 限 5101.01.99 其他 成本 借 限 5101.02 劳动保护费 成本 借 限 5101.03 办公费 成本 借 限 5101.04 水电费 成本 借 限 5101.05 维修费 成本 借 限 5101.06 ** 成本 借 限 5101.07 通讯费 成本 借 限 5101.08 差旅费 成本 借 限 5101.09 折旧费 成本 借 限 5101.10 **费 成本 借 限 5101.11 广告宣传费 成本 借 限 5101.12 财产保险费 成本 借 限 5101.13 租赁费 成本 借 限 5101.14 会务费 成本 借 限 5101.15 车辆费用 成本 借 限 5101.15.01 燃油费 成本 借 限 车牌号 5101.15.02 通行费 成本 借 限 车牌号 5101.15.03 维修费 成本 借 限 车牌号 5101.15.04 保险费 成本 借 限 车牌号 5101.15.05 其他 成本 借 限 车牌号 5101.16 资产摊销 成本 借 限 5101.16.01 低值易耗品摊销 成本 借 限 5101.16.02 无形资产摊销 成本 借 限 5101.16.99 其他资产摊销 成本 借 限 5101.17 物料消耗 成本 借 限 5101.18 停工损失 成本 借 限 5101.99 其他 成本 借 限 5201 劳务成本 成本 借 限 5301 研发支出 成本 借 限 5301.01 资本化研发支出 成本 借 限 5301.01.01 职工薪酬 成本 借 限 5301.01.01.01 工资及补贴 成本 借 限 5301.01.01.02 职工福利 成本 借 限 5301.01.01.03 社会保险 成本 借 限 5301.01.01.03.01 养老保险费 成本 借 限 5301.01.01.03.02 失业保险费 成本 借 限 5301.01.01.03.03 医疗保险费 成本 借 限 5301.01.01.03.04 工伤保险费 成本 借 限 5301.01.01.03.05 生育保险费 成本 借 限 5301.01.01.04 住房公积金 成本 借 限 5301.01.01.05 工会经费 成本 借 限 5301.01.01.06 职工教育经费 成本 借 限 5301.01.01.07 辞退福利 成本 借 限 5301.01.01.08 企业年金 成本 借 限 5301.01.01.09 股份支付 成本 借 限 5301.01.01.99 其他 成本 借 限 5301.01.02 劳动保护费 成本 借 限 5301.01.03 办公费 成本 借 限 5301.01.04 水电费 成本 借 限 5301.01.05 维修费 成本 借 限 5301.01.06 物业费 成本 借 限 5301.01.07 通讯费 成本 借 限 5301.01.08 差旅费 成本 借 限 5301.01.09 折旧费 成本 借 限 5301.01.10 业务招待费 成本 借 限 5301.01.11 广告宣传费 成本 借 限 5301.01.12 财产保险费 成本 借 限 5301.01.13 租赁费 成本 借 限 5301.01.14 会务费 成本 借 限 5301.01.15 车辆费用 成本 借 限 5301.01.15.01 燃油费 成本 借 限 5301.01.15.02 通行费 成本 借 限 5301.01.15.03 维修费 成本 借 限 5301.01.15.04 保险费 成本 借 限 5301.01.15.05 其他 成本 借 限 5301.01.16 资产摊销 成本 借 限 5301.01.16.01 低值易耗品摊销 成本 借 限 5301.01.16.02 无形资产摊销 成本 借 限 5301.01.16.99 其他资产摊销 成本 借 限 5301.01.17 材料费 成本 借 限 5301.01.18 试验费 成本 借 限 5301.01.19 委托开发费 成本 借 限 5301.01.99 其他 成本 借 限 5301.02 费用化研发支出 成本 借 限 5301.02.01 职工薪酬 成本 借 限 5301.02.01.01 工资及补贴 成本 借 限 5301.02.01.02 职工福利 成本 借 限 5301.02.01.03 社会保险 成本 借 限 5301.02.01.03.01 养老保险费 成本 借 限 5301.02.01.03.02 失业保险费 成本 借 限 5301.02.01.03.03 医疗保险费 成本 借 限 5301.02.01.03.04 工伤保险费 成本 借 限 5301.02.01.03.05 生育保险费 成本 借 限 5301.02.01.04 住房公积金 成本 借 限 5301.02.01.05 工会经费 成本 借 限 5301.02.01.06 职工教育经费 成本 借 限 5301.02.01.07 辞退福利 成本 借 限 5301.02.01.08 企业年金 成本 借 限 5301.02.01.09 股份支付 成本 借 限 5301.02.01.99 其他 成本 借 限 5301.02.02 劳动保护费 成本 借 限 5301.02.03 办公费 成本 借 限 5301.02.04 水电费 成本 借 限 5301.02.05 维修费 成本 借 限 5301.02.06 物业费 成本 借 限 5301.02.07 通讯费 成本 借 限 5301.02.08 差旅费 成本 借 限 5301.02.09 折旧费 成本 借 限 5301.02.10 业务招待费 成本 借 限 5301.02.11 广告宣传费 成本 借 限 5301.02.12 财产保险费 成本 借 限 5301.02.13 租赁费 成本 借 限 5301.02.14 会务费 成本 借 限 5301.02.15 车辆费用 成本 借 限 5301.02.15.01 燃油费 成本 借 限 5301.02.15.02 通行费 成本 借 限 5301.02.15.03 维修费 成本 借 限 5301.02.15.04 保险费 成本 借 限 5301.02.15.05 其他 成本 借 限 5301.02.16 资产摊销 成本 借 限 5301.02.16.01 低值易耗品摊销 成本 借 限 5301.02.16.02 无形资产摊销 成本 借 限 5301.02.16.99 其他资产摊销 成本 借 限 5301.02.17 材料费 成本 借 限 5301.02.18 试验费 成本 借 限 5301.02.19 委托开发费 成本 借 限 5301.02.99 其他 成本 借 限 6001 主营业务收入 营业收入 贷 限 6051 其他业务收入 其他收益 贷 限 6051.01 材料销售收入 其他收益 贷 可设明细 6051.02 加盟费收入 其他收益 贷 可设明细 6051.03 管理费收入 其他收益 贷 可设明细 6051.99 其他业务收入 其他收益 贷 可设明细 6111 投资收益 其他收益 贷 可设明细 6301 营业外收入 其他收益 贷 限 6301.01 补贴收入 其他收益 贷 限 补贴项目 6301.02 非流动资产处置利得 其他收益 贷 限 6301.03 债务重组利得 其他收益 贷 限 6301.04 非货币资产交换利得 其他收益 贷 限 6301.05 盘盈利得 其他收益 贷 限 6301.06 捐赠利得 其他收益 贷 限 6301.99 其他 其他收益 贷 可设明细 6401 主营业务成本 营业成本及税金 借 可设明细 6402 其他业务成本 其他损失 借 限 6402.01 材料销售成本 营业成本及税金 借 可设明细 6402.99 其他业务成本 营业成本及税金 借 可设明细 6403 营业税金及附加 营业成本及税金 借 可设明细 6601 销售费用 期间费用 借 限 6601.01 职工薪酬 期间费用 借 限 6601.01.01 工资及补贴 期间费用 借 限 6601.01.02 职工福利 期间费用 借 限 6601.01.03 社会保险 期间费用 借 限 6601.01.03.01 养老保险费 期间费用 借 限 6601.01.03.02 失业保险费 期间费用 借 限 6601.01.03.03 医疗保险费 期间费用 借 限 6601.01.03.04 工伤保险费 期间费用 借 限 6601.01.03.05 生育保险费 期间费用 借 限 6601.01.04 住房公积金 期间费用 借 限 6601.01.05 工会经费 期间费用 借 限 6601.01.06 职工教育经费 期间费用 借 限 6601.01.07 辞退福利 期间费用 借 限 6601.01.08 企业年金 期间费用 借 限 6601.01.09 股份支付 期间费用 借 限 6601.01.99 其他 期间费用 借 限 6601.02 劳动保护费 期间费用 借 限 6601.03 办公费 期间费用 借 限 6601.04 水电费 期间费用 借 限 6601.05 维修费 期间费用 借 限 6601.06 物业费 期间费用 借 限 6601.07 通讯费 期间费用 借 限 6601.08 差旅费 期间费用 借 限 6601.09 折旧费 期间费用 借 限 6601.10 业务招待费 期间费用 借 限 6601.11 广告宣传费 期间费用 借 限 6601.12 财产保险费 期间费用 借 限 6601.13 租赁费 期间费用 借 限 6601.14 会务费 期间费用 借 限 6601.15 车辆费用 期间费用 借 限 6601.15.01 燃油费 期间费用 借 限 6601.15.02 通行费 期间费用 借 限 6601.15.03 维修费 期间费用 借 限 6601.15.04 保险费 期间费用 借 限 6601.15.05 其他 期间费用 借 限 6601.16 资产摊销 期间费用 借 限 6601.16.01 低值易耗品摊销 期间费用 借 限 6601.16.02 无形资产摊销 期间费用 借 限 6601.16.99 其他资产摊销 期间费用 借 限 6601.17 促销费 期间费用 借 限 6601.18 样品费 期间费用 借 限 6601.19 展览费 期间费用 借 限 6601.21 运输费 期间费用 借 限 6601.22 装卸费 期间费用 借 限 6601.23 包装费 期间费用 借 限 6601.24 产品质保损失 期间费用 借 限 6601.25 代理费 期间费用 借 限 6601.99 其他 期间费用 借 限 6602 管理费用 期间费用 借 限 6602.01 职工薪酬 期间费用 借 限 6602.01.01 工资及补贴 期间费用 借 限 6602.01.02 职工福利 期间费用 借 限 6602.01.03 社会保险 期间费用 借 限 6602.01.03.01 养老保险费 期间费用 借 限 6602.01.03.02 失业保险费 期间费用 借 限 6602.01.03.03 医疗保险费 期间费用 借 限 6602.01.03.04 工伤保险费 期间费用 借 限 6602.01.03.05 生育保险费 期间费用 借 限 6602.01.04 住房公积金 期间费用 借 限 6602.01.05 企业年金 期间费用 借 限 6602.01.06 工会经费 期间费用 借 限 6602.01.07 职工教育经费 期间费用 借 限 6602.01.08 辞退福利 期间费用 借 限 6602.01.09 股份支付 期间费用 借 限 6602.01.99 其他 期间费用 借 限 6602.02 劳动保护费 期间费用 借 限 6602.03 办公费 期间费用 借 限 6602.04 水电费 期间费用 借 限 6602.05 维修费 期间费用 借 限 6602.06 物业费 期间费用 借 限 6602.07 通讯费 期间费用 借 限 6602.08 差旅费 期间费用 借 限 6602.09 折旧费 期间费用 借 限 6602.10 业务招待费 期间费用 借 限 6602.11 广告宣传费 期间费用 借 限 6602.12 财产保险费 期间费用 借 限 6602.13 租赁费 期间费用 借 限 6602.14 会务费 期间费用 借 限 6602.15 车辆费用 期间费用 借 限 6602.15.01 燃油费 期间费用 借 限 6602.15.02 通行费 期间费用 借 限 6602.15.03 维修费 期间费用 借 限 6602.15.04 保险费 期间费用 借 限 6602.15.05 其他 期间费用 借 限 6602.16 资产摊销 期间费用 借 限 6602.16.01 低值易耗品摊销 期间费用 借 限 6602.16.02 无形资产摊销 期间费用 借 限 6602.16.99 其他资产摊销 期间费用 借 限 6602.17.06 残疾人保障金 期间费用 借 限 6602.17.99 其他 期间费用 借 限 6602.18 中介机构服务费 期间费用 借 限 6602.19 诉讼费 期间费用 借 限 6602.20 技术开发费 期间费用 借 限 6602.99 其他 期间费用 借 限 6603 财务费用 期间费用 借 限 6603.01 金融机构手续费 期间费用 借 限 6603.02 利息收入 期间费用 借 限 6603.03 利息支出 期间费用 借 限 6603.04 汇兑损益 期间费用 借 限 6603.05 现金折扣 期间费用 借 限 6603.99 其他 期间费用 借 限 6701 资产减值损失 其他损失 借 可设明细 6711 营业外支出 其他损失 借 可设明细 6711.01 非流动资产处置损失 其他损失 借 限 6711.02 非货币性资产交换损失 其他损失 借 限 6711.03 债务重组损失 其他损失 借 限 6711.04 盘亏损失 其他损失 借 限 6711.05 捐赠支出 其他损失 借 限 6711.05.01 公益性捐赠支出 其他损失 借 限 6711.05.02 其他捐赠支出 其他损失 借 限 6711.06 滞纳金、罚款 其他损失 借 限 6711.07 违约金、赔偿款 其他损失 借 限 6711.99 其他损失 其他损失 借 可设明细 6801 所得税 所得税 借 限 6801.01 当期所得税费用 所得税 借 限 6801.02 递延所得税费用 所得税 借 限 6901 以前年度损益调整 以前年度损益调整 贷 可设明细&APage&P一级 科目代码 科目名称 助记码 科目类别 余额方向 外币核算 全名 期末调汇 往来业务核算 数量金额辅助核算 计量单位 现金科目 银行科目 出日记账 现金等价物 科目记息 日利率‰ 项目辅助核算 主表项目 附表项目 1001 库存现金 流动资产 借 不核算 库存现金 否 否 否 是 否 否 否 否 0 1002 银行存款 流动资产 借 不核算 银行存款 否 否 否 否 是 否 否 否 0 1012 其他货币资金 流动资产 借 不核算 其他货币资金 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1101 交易性金融资产 流动资产 借 不核算 交易性金融资产 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1121 应收票据 流动资产 借 不核算 应收票据 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1122 应收账款 流动资产 借 不核算 应收账款 否 是 否 否 否 否 否 否 0 1123 预付账款 流动资产 借 不核算 预付账款 否 是 否 否 否 否 否 否 0 1131 应收股利 流动资产 借 不核算 应收股利 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1132 应收利息 流动资产 借 不核算 应收利息 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1221 其他应收款 流动资产 借 不核算 其他应收款 否 是 否 否 否 否 否 否 0 1231 坏账准备 流动资产 贷 不核算 坏账准备 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1403 原材料 流动资产 借 不核算 原材料 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1405 库存商品 流动资产 借 不核算 库存商品 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1406 发出商品 流动资产 借 不核算 发出商品 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1408 委托加工物资 流动资产 借 不核算 委托加工物资 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1411 周转材料 流动资产 借 不核算 周转材料 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1421 消耗性生物资产 流动资产 借 不核算 消耗性生物资产 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1471 存货跌价准备 流动资产 贷 不核算 存货跌价准备 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1501 持有至到期投资 流动资产 借 不核算 持有至到期投资 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1502 持有至到期投资减值准备 流动资产 贷 不核算 持有至到期投资减值准备 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1503 可供出售金融资产 流动资产 借 不核算 可供出售金融资产 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1511 长期股权投资 非流动资产 借 不核算 长期股权投资 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1512 长期股权投资减值准备 非流动资产 贷 不核算 长期股权投资减值准备 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1521 投资性房地产 流动资产 借 不核算 投资性房地产 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1531 长期应收款 非流动资产 借 不核算 长期应收款 否 是 否 否 否 否 否 否 0 1532 未实现融资收益 非流动资产 借 不核算 未实现融资收益 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1601 固定资产 非流动资产 借 不核算 固定资产 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1602 累计折旧 非流动资产 贷 不核算 累计折旧 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1603 固定资产减值准备 非流动资产 贷 不核算 固定资产减值准备 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1604 在建工程 非流动资产 借 不核算 在建工程 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1605 工程物资 非流动资产 借 不核算 工程物资 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1606 固定资产清理 非流动资产 借 不核算 固定资产清理 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1701 无形资产 非流动资产 借 不核算 无形资产 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1702 累计摊销 非流动资产 贷 不核算 累计摊销 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1703 无形资产减值准备 非流动资产 贷 不核算 无形资产减值准备 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1801 长期待摊费用 非流动资产 借 不核算 长期待摊费用 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1811 递延所得税资产 非流动资产 借 不核算 递延所得税资产 否 否 否 否 否 否 否 否 0 1901 待处理财产损溢 流动资产 借 不核算 待处理财产损溢 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2001 短期借款 流动负债 贷 不核算 短期借款 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2101 交易性金融负债 流动负债 贷 不核算 交易性金融负债 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2201 应付票据 流动负债 贷 不核算 应付票据 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2202 应付账款 流动负债 贷 不核算 应付账款 否 是 否 否 否 否 否 否 0 2203 预收账款 流动负债 贷 不核算 预收账款 否 是 否 否 否 否 否 否 0 2211 应付职工薪酬 流动负债 贷 不核算 应付职工薪酬 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2221 应交税费 流动负债 贷 不核算 应交税费 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2231 应付利息 流动负债 贷 不核算 应付利息 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2232 应付股利 流动负债 贷 不核算 应付股利 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2241 其他应付款 流动负债 贷 不核算 其他应付款 否 是 否 否 否 否 否 否 0 2401 递延收益 非流动负债 贷 不核算 递延收益 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2501 长期借款 非流动负债 贷 不核算 长期借款 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2502 长期债券 非流动负债 贷 不核算 长期债券 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2701 长期应付款 非流动负债 贷 不核算 长期应付款 否 是 否 否 否 否 否 否 0 2702 未确认融资费用 非流动负债 借 不核算 未确认融资费用 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2711 专项应付款 非流动负债 贷 不核算 专项应付款 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2801 预计负债 流动负债 贷 不核算 预计负债 否 否 否 否 否 否 否 否 0 2901 递延所得税负债 非流动负债 贷 不核算 递延所得税负债 否 否 否 否 否 否 否 否 0 4001 实收资本 所有者权益 贷 不核算 实收资本 否 否 否 否 否 否 否 否 0 4002 资本公积 所有者权益 贷 不核算 资本公积 否 否 否 否 否 否 否 否 0 4101 盈余公积 所有者权益 贷 不核算 盈余公积 否 否 否 否 否 否 否 否 0 4103 本年利润 所有者权益 贷 不核算 本年利润 否 否 否 否 否 否 否 否 0 4104 利润分配 所有者权益 贷 不核算 利润分配 否 否 否 否 否 否 否 否 0 5001 生产成本 成本 借 不核算 生产成本 否 否 否 否 否 否 否 否 0 5101 制造费用 成本 借 不核算 制造费用 否 否 否 否 否 否 否 否 0 5301 研发支出 成本 借 不核算 研发支出 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6001 主营业务收入 营业收入 贷 不核算 主营业务收入 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6051 其他业务收入 其他收益 贷 不核算 其他业务收入 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6101 公允价值变动损益 其他收益 贷 不核算 公允价值变动损益 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6111 投资收益 其他收益 贷 不核算 投资收益 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6301 营业外收入 其他收益 贷 不核算 营业外收入 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6401 主营业务成本 营业成本及税金 借 不核算 主营业务成本 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6402 其他业务成本 其他损失 借 不核算 其他业务成本 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6403 营业税金及附加 营业成本及税金 借 不核算 营业税金及附加 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6601 销售费用 期间费用 借 不核算 销售费用 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6602 管理费用 期间费用 借 不核算 管理费用 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6603 财务费用 期间费用 借 不核算 财务费用 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6701 资产减值损失 其他损失 借 不核算 资产减值损失 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6711 营业外支出 其他损失 借 不核算 营业外支出 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6801 所得税 所得税 借 不核算 所得税 否 否 否 否 否 否 否 否 0 6901 以前年度损益调整 以前年度损益调整 贷 不核算 以前年度损益调整 否 否 否 否 否 否 否 否 0项目 固定资产 固定资产 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 试验设备及仪器 办公设备 其他固定资产 无形资产 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件费 特许权 其他无形资产 生产性生物资产 金融工具 01 金融资产 01.01 股票 01.02 债券 01.03 基金 01.04 其他 02 金融负债 01.01 股票 01.02 债券 01.03 基金 01.04 其他 金融机构 002 农业银行 003 江阴农商行 017 其他银行 供应商 01 集团内 02 集团外 客户 集团内 集团外Sheet1 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 费 勘察费 测绘费 环评费 审核费 检测 工程第三方检测合同工程防雷检测合同植筋拉拔检测方案传感器技术课后答案检测机构通用要求培训 费 地灾评估费 三通一平 监理费 建安费