机电集团工程变更与费用索赔管理(多案例)69页

变更索赔是承包人为减少或转移工程风险，保护自己并获取利益的重要手段，是承包商开源获利、增长经济效益的重要途径，是 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 管理中的一项重要工作。从事变更索赔工作，是一项很艰难且富于成就感的工作。在当今国内外承包工程中，承包商能否在项目经营上获得成功，很大程度上取决于变更索赔工作的好坏。因此，做好变更索赔工作，已经成为建筑承包商的重要经营策略之一。前言合同变更与工程变更（二）变更与索赔的关系用哲学的观点来说工程变更与索赔是绝对的，任何工程项目都有变更与索赔，好比运动与静止的关系；变更与索赔也好比因果关系，变更达到一定程度就会引起索赔，是一个量变到质变的过程，但不是所有的变更都会引起索赔。（一）合同变更广义指合同主体和内容的变更，前者指合同债权或债务的转让。侠义的合同变更指合同内容变更。合同变更的特征1.合同的变更仅指合同的内容发生变化2.合同的变更是合同内容的局部变化3.合同的变更只能发生在合同成立后4.合同变更的效力具有同一性工程变更是指工程的质量、数量、性质、功能、施工次序和实施 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 的变化。它是一种特殊的合同变更。变更有主动变更或被动变更之分，由设计优化或增加工程的功能输出引起的变更属主动变更；由现场不利条件、风险事件或质量事故引起的变更为被动变更。充分利用工程变更是有经验的承包商增收创利的良机，尤其是当其原报价比较低的时候。一、工程变更的原因二、工程变更的条件三、工程变更的权利四、工程变更的效力五、工程变更的责任六、工程变更的范围和内容七、变更的费用计算八、承包人的合理化建议变更（工程变更）一、工程变更的原因1.修改工艺要求，包括设备的改变。任何工艺和设备布置的变化均会造成施工阶段的工程变更。2.增减工程内容。业主出于多方面的考虑，经常会增加或减少某些工程内容。3.改变使用功能。前期业主考虑不周，设计不周，后续完善。4.设计错误、遗漏。5.合理化建议。6.施工中产生的错误难免。7.使用的材料品质的改变。业主出于多种考虑，审美观、价值观等更改使用材料。8.工程现场地质情况的变化引起的变更。9.当地政府的要求，融入当地的经济。二、工程变更的条件任何情况下，由合同监理单位事先取得业主批准或授权后，向承包人发出的变更指示应符合下列条件：1.变更后只能增加而不是降低枢纽工程的功能；2.任何变更必须技术可行、方案合理、措施可靠、实施有利；3.对变更的估价应合理，使变更后的合同价格能控制在工程投资概算范围内；4.除非另有约定，任何变更不应导致竣工日期的拖延。三、工程变更的权利在履行合同过程中，经发包人同意，监理人可按“变更条件”以及变更程序向承包人做出变更指示，承包人应遵照执行。没有监理人的变更指示（变更指示必须是书面的），承包人不得擅自变更。四、工程变更的效力1.已发生变更的部分以变更后为准；2.合同已经履行的部分不因工程变更而失去法律依据；3.未变更部分继续原有的效力；4.工程变更不影响当事人要求赔偿损失的权利（原则上，提出变更的一方当事人，对对方当事人因工程变更所受损失应负赔偿责任）。当一个子项在发出变更之前已经施工了一部分，而后发出变更，这时已经施工的部分应该结算，或作返工处理，其费用均由发包人承担。五、工程变更的责任在合同工程的实施过程中，如果因承包人责任拖期或使用不合格的材料，导致合同监理单位和业主不得不采取以变更或修改设计的方式，避免或减少工程发生更大损失。则任何由此类拖期或错误实施造成的工程质量或造成附加工程费用，应由承包人全部负责。承包人提出的工程变更，要努力避免承包人原因引起的变更，而要归结到发包人的原因。同时，承包人提出的工程变更，有时是对监理人的指示，要求作变更处理，还有就是出于承包人的利益，要求监理发变更指示，这两种情况，都要得到对方的支持，包括发包人、监理、设计单位，勾通十分重要。特别要注意，在对方否定前，要作好工作，因为否定了，想再改过来，是很难的，因为对方都有一种优越感和自尊、自大的态度。六、工程变更的范围和内容除专用合同条款另有约定外，在履行合同中发生以下情形之一，应按照本条约定进行变更。1.取消合同中任何一项工作，但被取消的工作不能转由发包人或其他人实施；2.改变合同中任何一项工作的质量或其他特性；3.改变合同工程的基线、标高、位置或尺寸；4.改变合同中任何一项工作的施工时间或改变已批准的施工工艺或顺序；5.为完成工程需要追加的额外工作（新增项目）。七、变更的费用计算1.合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款。2.合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款。3.若发生本合同外新增项目且合同《工程量清单》中无类似项目单价可供参考时，承包人按投标报价及修正报价的单价的编制原则、方法及按承包人投标时的人工和材料（按当期价格）、施工机械台时定额，工效水平，取费 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 等，参考水电水利预算定额编制新增单价，报监理人审核，发包人批准后作为工程量结算单价。（原来有成本价利润的方法确定单价，对承包人不公平）计日工：在投标文件上有承包人作报价，用于无法规范计量以及附带性的工程变更项目。需注意的问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 ：“相同”与“不相同”，“相似”与“不相似”，要辩证的看。主要是施工条件、与其他工序的干扰、所用的机器具、质量标准、技术要求、施工方法、工程量的摊销等的不一致。都导致定额单价的不一致。因此，不能生搬硬套，关键是施工成本有无变化。八、承包人的合理化建议在履行合同过程中，承包人对发包人提供的图纸、技术要求以及其他方面提出的合理化建议，均应以书面形式提交监理人。合理化建议书的内容应包括建议工作的详细 说明 关于失联党员情况说明岗位说明总经理岗位说明书会计岗位说明书行政主管岗位说明书 、进度计划和效益以及与其他工作的协调等，并附必要的设计文件。监理人应与发包人协商是否采纳建议。建议被采纳并构成变更的，应按变更程序向承包人发出变更指示。承包人提出的合理化建议降低了合同价格、缩短了工期或者提高了工程经济效益的，发包人可按国家有关规定在专用合同条款中约定给予奖励。1.在市场经济条件下，建筑市场中的合同索赔是一种正常的现象。2.是承包人保护自身正当权益、补偿由于风险造成的损失、提高经济效益的重要和有效手段。3.在国内承包合同中，虽然有索赔条款，但双方对“索赔”常有顾虑，特别是发包方，因此我们对索赔的提出，通常以“补偿”的名义提出。4.由于发包人经验也愈来愈多，它们在招标文件中，对可能发生的变更索赔作了封堵。5.尽管如此，由于工程的自身特性，索赔不可避免。6.招标合同文本制定得很严密，将承包人可能的变更索赔路子全封堵，常给自己造成被动，所以对一般属承包人无力承担的风险还是开着口子的。索赔索赔是指在合同的实施过程中，合同一方因对方不履行或未能正确履行合同所规定的义务，而使自身权益受到损害，向对方提出的赔偿要求。一般由于外界干扰造成工期延长和费用增加，都有可能提出索赔。这包括两种情况：业主违约未履行合同责任。业主未违反合同。按照国内外习惯一般把承包人对发包人的索赔称为“索赔”；把发包人对承包人的索赔称为“反索赔”。12一、索赔的概念二、索赔的要求最常见的索赔三、索赔的起因发生了确为合同对方责任的事件，并造成了实际损失索赔要求必须符合本工程承包合同的规定，并且在规定的时限内书面提出。索赔要求合情合理，符合实际情况，真实反映由于干扰事件引起的实际损失，采用合理的计算方法和计算基础。业主和承包人，双方均可根据发生对方合同责任的风险或违约事件，索赔要求必须三个基本条件。四、索赔的条件1、客观性2、合法性3、合理性合同签订，双方产生权益和义务关系，受法律保护，受法律制约。有权力、有利益，同时应承担相应的经济责任。对承包商来说，是维护自己正当权益、避免损失、增加利润的手段。在国际承包工程中，索赔已成为许多承包商的经营策略之一。索赔管理本身花费不大，所以它有非常好的经济效果。五、索赔的作用六、索赔分类(一)因发包人行为产生的索赔点1、未按合同规定交付施工场地2、在合同规定的期限内不具备或不完全具备施工条件3、未按合同规定保证施工期间的需要4、没有按合同保证施工期间的畅通5、没有按合同的约定数据不真实6、末及时办理施工所需各种证件影响施工七、索赔点—干扰事件7、未将水准点控制点以书面形式交给承包商8、没有妥善协调处理好施工现场影响施工顺利进行9、没有按照合同的规定，提供应提供的材料、机械设备10、拖延承担合同规定的责任造成施工延误11、未按合同规定的时间和数量支付工程款12、要求赶工13、提前占用部分永久工程；（影响相邻部位的施工）14、中途变更建设计划，造成的经济损失15、供料无质量证明工程进行复验所发生的费用16、因其所供材料亏方、亏吨、亏量导致施工超耗而增加的量差损失17、供应的材料、设备未按合约规定地点堆放所发生的人工和机械台班费（二）因监理工程师的行为产生索赔点1、发出的指令、通知有误2、未按合同规定及时向承包商履行义务3、监理工程师对承包商的施工组织进行不合理干预4、对工程苛刻检查使用与合同规定不符的检查多检、苛检（三）因设计变更产生索赔点这里要特别注意：所谓设计变更的参照物是什么。它是施工图和设计单位发给承包人的技术通知，而这些图纸和通知相对于招标的图纸和招标文件中的技术规范、水文地质报告，相对比的差异。1、因设计漏项或变更而造成人力、物资和资金的损失2、因设计提供的工程地质勘探报告与实际不符而影响施工所造成的损失3、按图施工后发现设计错误或缺陷4、设计驻工地代表在现场临时决定，但无正式书面手续的某些材料代用5、新型、特种材料和新型特种结构的试制、试验所增加的费用（四）因合同文件的缺陷产生索赔点1、条款规定用语含糊、不够准确2、存在漏洞，对实际可能发生的情况未做预料和规定，缺少条款3、条款之间存在矛盾4、条款中隐含着较大风险，对单方面要求过于苛刻，约束不平衡（五）因施工条件与施工方法的变化产生索赔点1、条款规定用语含糊、不够准确2、因场地以致场内运输运距增加所发生的超运距费用3、因特殊环境或恶劣条件发生降效损失和增加的安全防护等费用4、因实际情况发生变化而引起施工方法的变化所增加的费用（六）因国家政策法规的变更产生索赔点1、投标时材料单价与施工时期差超出约定值2、国家调整关于建设银行贷款利率的规定3、国家有关部门关于在工程中停止使用某种设备、材料的通知4、国家有关部门关于在工程中推广某些设备、施工技术的规定5、国家对某种设备、建筑材料限制进口、提高关税的规定（七）因不可抗力事件产生索赔点1、因自然灾害引起的损失2、因社会动乱、暴乱引起的损失3、因物价大幅度上涨，造成材料价格、工人工资上涨而增加的费用（八）因不可预见因素的发生潜在索赔机会1、因施工中发现文物等有考古、地质研究价值的物品发生的保护等费用2、异常恶劣气候条件造成已完工程损坏或质量达不到合格标准时（九）因分包商违约产生索赔点1、甲方指定的分包商出现工程质量不合格、工程进度延误等违约情况2、多承包商在同一施工现场交叉干扰引起工效降低所发生的额外支出以上内容是对一般合同通用条款而言，是否索赔还要以专用合同条款为准。在干扰事件发生后，承包商必须抓住索赔机会，迅速作出反应，在合同规定时间内，向监理和发包人递交索赔意向通知。该项通知是承包商就具体的干扰事件向监理和发包人表示的索赔愿望和要求，是保护自己索赔权利的措施。如果超过这个期限，监理和发包人有权拒绝承包商的索赔要求。索赔意向通知一八、索赔的工作程序索赔报告是上述各项工作的结果和总括。它是由合同管理人员在其他项目管理职能人员配合和协助下起草的。它表达了承包商的索赔要求和支持这个要求的详细依据。它将由监理人、发包人或调解人、或仲裁人审查、分析、评价。所以它决定了承包商的索赔地位，是索赔要求能否获得有利和合理解决的关键。0102事态调查，寻找索赔机会。通过对合同实施的跟踪、分析、诊断，发现了索赔机会，则应对它进行详细的调查和跟踪，以了解事件经过、前因后果，掌握事件详细情况。干扰事件原因分析。即分析这些干扰事件是由谁引起的，它的责任该由谁来负担。一般只有非承包商责任的干扰事件才有可能提出索赔。如果干扰事件责任是多方面的，则必须划分各人的责任范围，按责任大小，分担损失。起草索赔报告二索赔根据。即索赔理由，主要是指合同条文，必须按合同判明干扰事件是否违约，是否在合同规定的索赔（补偿）范围之内。只有符合合同规定的索赔要求才具有合法性，才能成立。对此必须全面地分析合同，对一些特殊的事件必须作合同扩展分析。损失调查，干扰事件的影响分析。它主要表现为工期的延长和费用的增加。如果干扰事件不造成损失，则无索赔可言。损失调查的重点是收集、分析、对比实际和计划的施工进度，工程成本和费用等方面的资料，在此基础上计算索赔值。收集证据。干扰事件一经发生，承包商应按监理的要求做好并在干扰事件持续期间内保持完整的当时记录，接受监理的审查。证据是索赔有效的前提条件。如果在索赔报告中提不出证据，索赔要求是不能成立的。按照合同条件，承包商最多只能获得有证据能够证实的那部分索赔要求的支付。030405承包商必须在合同规定的时间内向监理和发包人提交索赔报告。2007年版《标准施工招标文件》规定，承包商必须在索赔意向通知发出后28天内，或经监理同意的合理时间内递交索赔报告。如果干扰事件持续时间长，则承包商应按监理要求的合理时间间隔，提交中间索赔报告（或阶段索赔报告），并于干扰事件影响结束后的28天内提交最终索赔报告。提交索赔报告三从递交索赔报告到最终获得赔偿的支付时索赔解决的全过程。这个阶段的重点是，通过谈判，或调解，或仲裁，使索赔得到合理解决。监理人审查分析索赔报告，评价索赔报告的合理性合法性以及索赔额计算的合理性，可以要求承包商进一步补充证据，形成监理人的意见上报业主。根据监理人的处理意见，业主审查、批准或否定部分乃至全部承包商的索赔报告。这样，三方还需继续进行磋商，达成一致。调解、仲裁。指达不成一致意见。010203补充索赔值计算四解决索赔五主要是实际损失。（一）索赔证据的基本要求1真实性2全面性3法律证明效力4及时性九、索赔的证据1构成合同的各种资料2来往信函3各种会议纪要4实际施工进度记录5施工现场的工程文件6工程照片7气候报告9工程的交接记录10材料记录和报表11市场行情资料12各种会计核算资料13国家法律政策文件8验收和技术鉴定报告（二）证据的种类索赔报告是向对方提出索赔要求的书面文件，是承包商对索赔事件处理的结果，索赔报告的表达方式对索赔的解决有重大影响。索赔报告的一般要求有：1.索赔事件应是真实的。这是整个索赔的基本要求。2.责任分析应清楚、准确。3.在索赔报告中应特别强调如下几点：（1）干扰事件的不可预见性和突然性。（2）在索赔报告中可以叙述采取的措施以及效果。（3）由于干扰事件的影响，使承包商的工程受到干扰和索赔之间有直接的因果关系。（4）承包商的索赔要求应有合同文件的支持，可以直接引用相应合同条款。（一）索赔报告的基本要求十、索赔报告的格式和内容4.索赔报告简洁，条理清楚计算应详细、精确。5.用词要婉转。索赔目的是取得赔偿，说服对方承认自己赔偿要求的合理性，而不能损害对方的面子。所以在索赔报告以及索赔谈判中应强调干扰事件的不可预见性，强调不可抗力的原因，或应由对方负责的第三者责任，应避免出现对业主代表和监理工程师当事人个人的指责。这在实际工作中应予以注意。在实际承包工程中，索赔文件通常包括三个部分：1.承包商或他的授权人致业主或工程师的信。在信中简要介绍索赔要求、干扰事件经过和索赔理由。2.索赔报告正文。在工程中，对单项索赔，应设计统一格式的索赔报告。这使得索赔处理比较方便。3.附件。即报告所列举的事实、理由、影响的证明文件和各种计算基础、计算依据的证明（二）索赔报告的格式和内容负责人：编号：日期：***项目索赔报告题目：事件：理由：影响：结论：成本增加；工期拖延不管什么格式的索赔报告，尽管形式可能不同，但实质性的内容相似一般主要包括：（1）题目。（2）索赔事件。（3）理由。（4）影响。（5）结论。即要求发包人延长工期，推迟竣工日期。（必须在关键线路上）1、分析的依据工期索赔的依据主要有：合同规定的总工期计划；合同签订后由承包人提交的并经过发包人同意的详细的进度计划：合同双方共同认可的对工期的修改文件，如认可信、会议纪要、来往信件等；发包人、监理和承包人共同商定的月进度计划及其调整计划；受干扰后实际工程进度，如施工日志、工程进度表、进度报告等。2、计算方法：网络图法（一）工期索赔十一、索赔值计算也称为经济索赔，即要求发包人补偿不应该由承包人承担的经济损失或额外费用开支，调整合同价格。承包人取得经济补偿的前提是：在实际施工过程中所发生的施工费用超过了投标报价书中的该项工作的费用，而这项费用超支的责任不在承包人方面，也不属于承包人的风险范围。具体地说，施工费用超支的原因，主要分两种情况：一是施工受到干扰，导致工作效率降低；二是发包人指令工程变更或增加额外工程，导致工程成本增加。由于这两种情况所增加的施工费用，即新增费用或额外费用，承包人有权提出索赔。（二）费用索赔1.费用索赔计算的基本原则实际损失原则、合同原则、合理性原则、有利原则2.反索赔。在承包人提出索赔后，对方常常采取各种措施反索赔，以抵消或降低承包人的索赔值。例如在索赔报告中寻找薄弱环节，以否定其索赔要求；抓住承包人工程中的失误或问题，向承包人提出罚款、扣款或其它索赔，以平衡承包人提出的索赔。发包人的管理人员（监理工程师或发包人代表）需要反索赔的业绩和成就感，会积极地进行反索赔。3.最终解决中的让步。这几个因素常常使得索赔报告中的费用赔偿要求与最终解决，即双方达成一致的实际赔偿值相差甚远。承包人在索赔值的计算中应考虑这几个因素，留有余地。所以索赔要求应大于实际损失值。这样最终解决才会有利于承包人。但这又应有理由，不能为对方轻易察觉。现在的通用合同条款，在解决争议时，当双方协商不一致，可以提请争议评审小组裁决，大的合同都有这一条，但还没有一处成立了，更谈不上诉诸法院。这是因为双方都有想法，所以主要还是要协商，可见协商的能力很重要。1.由于发包人原因造成整个工程停工。2.由于发包人原因造成非关键线路工作停工。3.在工程某个阶段，由于发包人的干扰造成工程虽未停工，但却在一种混乱的低效率状态下施工。（三）工期拖延的费用索赔4.人工费损失的计算（1）现场工人的停工、窝工。（2）低生产效率的损失。计算费用损失：劳动力损失费用索赔＝（实际使用工日－已完工程中人工工日含量－其他用工数－承包人责任或风险引起的劳动力损失）×劳动力单价（3）对承包人责任和风险造成的劳动力损失，如由于气候原因造成现场工人停工。5.材料费损失的计算一般工期拖延，没有主材的额外消耗，但可能有：A、由于工期拖延，造成承包人订购的材料推迟交货，而使承包人蒙受的损失。这要凭实际损失证明索赔。B、由于工期延长同时材料价格上涨造成的损失。这按材料价格指数和未完工程中材料费的含量调整。C、周转性材料闲置的损失。6.机械费损失的计算机械费的索赔与人工费索赔很相似。由于停工造成的设备停滞，一般按如下公式计算：机械费索赔＝停滞台班数×停滞台班费单价停滞台班数按照施工日记计算；停滞台班费主要包括折旧费用、利息、保养费、固定税费等，一般为正常设备台班费的60％～70％。如果是租赁的设备，则按租金计算。有的合同对停滞台班费有专门规定，有的没有。这也有一个纪录与签证问题。7.现场管理费损失的计算如果索赔事件造成整个总工期的拖延，则还必须计算现场管理费。由于在施工现场停工期间没有完成计划工程量，或完成的工程量不足，则承包人没有得到计划所确定的现场管理费。但尽管停工，现场工地管理费的支出依然存在。按照索赔的原则，应赔偿的费用是这一阶段（停止情况下）现场管理费的实际支出。如果这阶段尚有现场管理费收入，例如在这一阶段完成部分工程，则应扣除工程款收入中所包含的现场管理费数额。但实际现场管理费的审核和分配是十分困难的，特别是在工程并未完全停止的情况下。8.总部管理费的计算：对工期延误的费用索赔，一般先计算直接费（人工费、材料费、机械费）损失，然后单独计算管理费。按照赔偿实际损失原则，应将承包人总部的实际管理费开支，按一定的合理的会计核算方法，分摊到已计算好的工程直接费超支额或有争议的合同上。由于它以总部实际管理费开支为基础，所以其证实和计算都很困难，它的数额较大，争议也比较大。目前通常采用投标报价中的总部管理费分摊率，这比较简单，用得也比较多，双方易于取得一致意见。9.由于物价上涨引起的费用调整：由于工期拖延，同时物价上涨，引起未完工程费用的增加，承包人可以要求相应的补偿。如果合同中有调价公式，延误时段按调价公式计算价差。若合同规定不调价，但延误的这个时段必须调价，除非专用合同条款有明确规定。谈到物价上涨问题，是我们面临的一个十分为难的问题。08年以来，物价上涨很快，有的虽能得到补偿，但远远不足（可调权重与指数低），有的合同规定不调价，让你计入单价，你不可能计够，使我们的利润水平受到重大影响。一般来讲，主材部分，不管合同如何规定，大都可以调价，但地材、施工用材、辅助用材，得不到调价，人工费得不到调整，而正好是人工费上涨最快。这两年来，一些大的项目发包人，对人工费调整有所松动，但还是远不到位。我们现在坚持，对工期较长，数额较大的项目，一直在努力争取，不放弃。对于有价格调整的合同，我们是：一要变更可调因子的权重，二要采用较高的指数。在专用合同中，约定为不调价的，要争取调价。对赶工费问题，有两种情况，一是在过程已经谈定，我们很希望这样，有时发包人也希望这样，因为对方踏实，这时签了协议，有奖也有罚款约定。若没有协议，我可以赶，也可以不赶，合同中对此没有专门约定。二是完工了，再谈赶工费问题，这对我们是不利的，但一些主客观原因所限，这种情况很多。但不论是什么情况，都要注意：一是赶工的依据，应是发包人提出或认定，而且有文字依据。二是赶工的时段。三是赶工的效果。这些条件成立后，才谈得上计算赶工费。1.人工费增加2.材料费增加3.机械费增加4.现场管理费增加5.酬金（四）赶工费的计算（赶工索赔）1.第一类不利的现场条件①在开挖现场挖出的岩石或砾石，其位置高程与招标文件中所描述差别甚大；②招标文件钻孔资料注明系松软材料的某一位置或高程上，出现却是坚硬岩石；③实际的破碎岩石或其他地下障碍物，其实际数量大大超过招标文件中给出的数量；④设计指定的取土场或采石场，不能满足强度或其他技术指标要求，而要更换料场。⑤实际遇到的地下水在位置、水量、水质等方面与招标文件中的数据相差悬殊；⑥地表高程与设计图纸不符，导致增加大量的挖填方量；⑦需压实的土壤含水量与合同资料中给出的数值差别过大增加了工作难度等。2.第二类不利的现场条件①在开挖基础时发现了古代建筑遗迹、古物或化石；②腐蚀性的地下水或有毒气体，给承包商的施工人员和设备造成意外损失；③隧洞开挖遇到地下水流，这是类似地质条件下隧洞施工中罕见的情况，等等。3.处理原则上述两种不同类型的现场不利条件，不论是招标文件中描述失实的，都是一般施工实践中承包商难以预料的，给承包商的施工带来严重困难，从而引起施工费用大量增加或工期延长。从合同责任上讲，不是承包商的责任，因而应给予相应的经济补偿和工期延长。（五）施工现场条件变化的索赔承包商索赔没有合同理由，例如对干扰事件发包人没有违约，或发包人不应承担责任。可能是由于承包商失误（如报价失误、环境调查失误等），或发生承包商应负责的风险，造成承包商重大的损失。这将极大地影响承包商的财务能力、履约积极性、履约能力甚至危及承包企业的生存。承包商提出要求，希望发包人从道义，或从工程整体利益的角度给予一定的补偿。实践中，合同规定材料费和人工费在合同履行期间不调价，但由于实际上涨幅度大，一些市场因素是大家都不可预料的，有时国家或地方政府发了调整文件，有时是在承包人的强烈要求下，发包人作了调整，这样的事例很多。道义索赔成功的几率很小，我们不能寄托于道义索赔，但承包商不可轻易放弃道义索赔，值得注意的是，良好的履约表现往往是道义索赔成功的重要前提条件。（六）道义索赔十二、反索赔十三、保险理赔建章立制，建立变更索赔管理体系。一做好变更索赔工作策划二（一）标前策划1.重视标前会议2.投标书技术文件要与商务文件有机结合。3.避免低价中标（二）项目实施前的变更索赔策划实施前的变更索赔策划主要包括四个方面的内容，分别为工期策划、主动变更、亏损项目策划及施工图审查，四个方面是相互联系的，应进行统一规划，详细分析。1.工期策划。2.主动变更。3.亏损项目策划。4.施工图审查。做好变更索赔的基础管理工作。三做好变更索赔的公关工作四1.干好工程是最好的硬公关。如果项目工程本身进度滞后，质量也经常出些问题，业主、监理肯定不高兴，他们对承包商的变更索赔是难以认同的；2.搞好业主、监理、设计乃至当地政府关系，创造和谐的氛围，为变更索赔创造人文环境。关键是项目经理与主要变更索赔管理人员要经常与他们多接触，沟通，总部领导也要适时地与项目业主高层多沟通，会对变更索赔工作起到事半功倍的促进作用。毕竟我们是一个讲人情、“官本位”的国度。高质量的编制变更索赔报告。五讲究时机与技巧六1.全面完成合同责任。2.着眼于重大变更，抓大放小。3.讲究灵活性，要有备用谈判方案或底线。4.换位思考，争取以和平方式解决争议。案例分析材料一、案例分析项目：溪洛渡金结项目压力钢管制作、安装变更溪洛渡水电站位于四川省雷波县与云南省永善县接壤的金沙江溪洛渡峡谷中，拦河大坝为混凝土双曲拱坝，最大坝高278.0m，坝顶高程610.0m，顶拱中心线弧长698.07m；发电厂为地下式，分设在左、右两岸山体内，各装9台、单机容量为700MW的水轮发电机组，总装机容量12600MW。压力管道采用单机单管供水，左、右岸各设9条压力管道，管道间平行布置。沿纵剖面可分为渐变段、上平段、上弯段、竖井、下弯段、下平段、锥管段及过渡段等，管道总长左岸291.83m～405.50m，内径10.00m；左岸压力钢管实际施工时段由2008年底至2011年中旬，左岸压力钢管制作、安装合同工程量为5199吨，实际完成合同项目工程量5462.373吨；同时在压力钢管制作、安装项目中钢板材质、最大板厚、安装顺序、安装方式、安装环境均与原合同发生较大变化，导致在压力钢管制作、安装上必须加大投入、改变原合同规定的设备及施工方法，因此导致额外的增加了大笔费用，产生众多变更项目。压力钢管制作、安装变更的范围和内容：根据压力钢管制作、安装项目合同条款与实际安装情况分析，总结变更项目九大项，分解为十四小项，前期将所有变更项目汇总后编制申报，申报金额约2256.64万元，由于申报变更项目多、金额大，审核过程繁锁，总体影响变更审核进度，致使结算滞后；综合考虑后将已上报压力钢管制作、安装变更分解为9份项变更新申报，其中7份变更项目均得到业主、监理认可，并办理批复及结算，申报金额2073.64万元，批复705.1万元；另有2份变更在审核中未得到批准，申报金额487.38万元，具体情况如下：（一）压力钢管制作、安装项目办理批复变更1、压力钢管制作增加费用变更原因分析如下：压力钢管在招标文件中明确锥管段和连接段钢管材质为07MnCrMoVR，板厚为42～46mm，而实际设计的压力钢管锥管段和连接段的材质为ADB610D高强钢，板厚在34～66mm，因压力钢管最大板厚增加，所以在建造压力钢管制作厂时无法按照原投标时压力钢管制作厂计划进行，必须增大起吊、卷板、运输等设备才能满足压力钢管制作、安装任务，相应增加内容为：高强钢板材质及板厚的变化、板厚的变化导致制作使用卷板机改型、板厚的变化导致厂内起吊设备改型、板厚的变化导致厂内变压器设备改型、板厚的变化导致焊缝焊接设备改型；由于业主改变了招投标时应由业主提供的高强钢板的材质和板厚，导致压力管道制作的设备改型增加了超出投标的施工成本，综合考虑变更申报价533.822万元；业主批复金额253.13万元。2、压力钢管制作板附加厚度增加费用变更原因分析如下：左岸压力钢管下平段钢衬和加劲环的材质为16MnR、锥管段和连接段钢衬的材质为高强钢ADB610D、锥管段和连接段加劲环的材质为Q345C，此三种钢材在采购时均考虑钢板的附加厚度值。由于附加厚度值的存在，使采购的钢板总重量比理论总重量增加107.045吨，扣除制作加工损耗量，压力钢管实际制作、安装工程量比施工图纸中的理论计算重量增加99.095吨，因此增加变更申报金额为88.59万元，业主批复金额为70.07万元。 3、压力钢管制作安装焊缝无损探伤检测新增项目变更原因分析如下： 在施工过程中依据设计单位下达的溪洛渡工程设计通知《关于左右岸压力钢管焊缝无损检测的补充技术要求》中要求，焊缝内部探伤采用UT超声波探伤，并用MT+TOFD（超声波衍射时差法）探伤方法复检。需按照合同约定新增“MT+TOFD（超声波衍射时差法）复检探伤”项目的费，扣减投标时考虑“射线探伤复检”的费用，增加变更申报费用233.94万元，业主批复金额为110.56万元。4、压力钢管制作防腐费用增加变更原因分析如下：通过对设计蓝图的分析及与合同的对比，发现压力钢管内层增加了中间漆涂刷工序。设计文件中要求，压力钢管内壁防腐涂料底层为环氧沥青厚浆型防锈底漆，涂层厚度125μm，面层为环氧沥青厚浆型防锈面漆，涂层厚度200μm。制作时执行的图纸更改为：钢管内壁底层为环氧富锌底漆，干膜厚度80μm，中间漆为环氧云铁漆，干膜厚度为120μm，面层为厚浆环氧煤沥青面漆，干膜厚度200μm。实际施工中增加了120μm厚度的中间漆涂刷工序；申报增加费用35.6万元，业主批复金额为27.24万元。 5、压力钢管安装新增项目费用变更原因分析如下： 压力钢管安装项目在安装顺序、安装方式均做了调整，与原投标是安装方案发生了实质性变化，增加了天锚系统、卷扬机及凑合节的安装，洞内安装现场运输方式改变增加施工措施费，安装顺序改变增加了凑合节安装；申报变更费用96.48万元，业主批复金额为39.74万元。6、压力钢管转运新增项目费用变更原因分析如下：投标时压力钢管加工厂布置于左岸癞子沟Ⅱ区，制作和安装为流水作业，无需在加工厂内存放过多管节，压力钢管制作厂内完全可以满足压力钢管的存放条件。由于实际安装顺序的变化，致使先做的钢管后安装，制作出的压力钢管不能及时交付安装，而金属结构厂无法存放足够的压力钢管管节。接业主指示，将先期制作的压力钢管转运至右岸集控楼堆放场，为此增加转运，申报增加转运费用147.09万元，业主批复金额为78.86万元。 7、压力钢管运输费用增加变更原因分析如下： 压力钢管制造厂用地由招标文件制定的癞子沟II区调整到二坪，调整后运距增加，其费用作相应调整，增加运距按21.46元/t.km调差；经与监理工程师实地测量后，增加运距9.6km。运输增加申报费用125.5万元，业主批复金额为125.5万元。 （二）压力钢管制作、安装项目未办理批复变更1、压力钢管内支撑制作增加费用变更原因分析如下：本变更项目申报金额为212.73万元；投标时的压力钢管安装方案的是：左岸电站9条压力钢管分三批施工，每批同时进行三条钢管的安装。每条压力钢管共需30套内支撑。3条压力管道同时进行安装，共需制作90套内支撑，每套循环2次。由于压力钢管安装方案由投标时的三序改为了二序，吊运方案也与原投标安装方案有所不同，再加上混凝土浇筑方式及顺序也改变，在压力钢管外部混凝土终凝前，不得拆除内支撑，这使得压力钢管内支撑无法拆除进行循环使用。原共需制作90套内支撑，每套循环2次的方案已无法满足实际施工需求，后经监理审核后同意给予补偿60套内支撑费用，加上原本90套共计150套内支撑；但在业主审核时发现投标文件在中施工方案中以按150套考虑，属投标时文字描述失误，与监理审核的150套数量一致，因此业主认为在投标时已考虑增加的60套费用，所以不予增加内支撑变更项目立项。该项目提醒我们，在编制投标文件时，商务与技术条款应相互对应，综合考虑后编制投标文件，以减少投标失误。2、压力钢管安装新增外支撑制安变更原因分析如下：本变更项目申报金额为274.65万元；在压力钢管实际安装过程中，经业主、监理和设计现场协商决定，要求除了按照DL5017-2007规定的与锚栓焊接加固外，增加I20a工字钢、[16槽钢、δ34钢板及螺栓制作外部钢支撑，保证钢管安装的稳定性；因此，办理了工程技术核定单并经过监理、设计和业主批准，但并未下发设计通知书。因投标单价中已考虑了加固外支撑的费用，监理、业主在审核该项目时，以投标文件已包含外支撑费为由，不同意该项目立项，由于没有相关的外支撑增加设计通知书，虽有技术核定单，但只能证明施工时的一种措施，并不能证明属于新增加的项目；因在施工时业主领导均口头保证给予补偿相关费用，但没有书面依据，后期因工作调动，当时安排施工的业主领导已调离，变更审核时已无法证实。此项目的否定，让我们深刻认识到，任何变更项目应在有相应依据的情况下再进行变更项目的实施。二、案例分析项目：锦屏二级水电站机电设备安装工程赶工变更锦屏二级水电站位于四川省凉山彝族自治州木里、盐源、冕宁三县交界处的雅砻江干流锦屏大河湾上，是雅砻江干流上的重要梯级电站，是雅砻江上水头最高、装机规模最大的一座水电站，同时也是世界上该水头段单机容量和装机规模最大的水电站之一。因受土建施工影响，锦屏二级水电站的机组安装及公用系统安装工期均存在不同程度的延误。为了满足2012年1#、2#机组投产发电的目标，应雅砻江流域水电开发公司（以下简称发包人）要求，锦屏二级水电站机电安装项目部（以下简称承包人）克服重重困难，从2012年3月开始进行赶工，并于2012年12月31日顺利完成1#、2#机组投产发电的目标。其中，1#机组相比合同顺延后工期提前23天，2#机组相比合同顺延后工期提前153天，公用系统设备安装从2012年3月正式具备安装条件，到2012年9月18日1#机组无水调试完成且具备充水条件，用时仅约200天，在同类电站中属最短工期。经多次协商，发包人与承包人于2014年1月正式签订《四川省雅砻江锦屏二级水电站机电设备安装合同发电目标补充协议》，最终确定赶工费用金额为2652.97万元。1.赶工费用产生的背景及原因依据合同施工总进度计划（见《关于“报送施工总进度计划”的批复》（ETI/GMEC/013/2010））中：1#机组于2012年9月23日完成无水联合调试，2012年10月23日完成72小时试运行投产发电；2#机组于2012年12月27日完成无水联合调试，2013年1月21日完成72小时试运行投产发电；2011年5月31日土建向机电移交出线洞、出线场、母线洞工作面，2011年8月31日土建向机电移交主变洞、副安装间工作面，电站公用系统设备GIS、GIL、出线场、厂用电系统等设备安装土建交面后立即开始施工，于2012年7月系统全部形成，满足1#机组发电要求。但由于地质条件变化产生的设计变更、发包人提供条件变化等原因，调压室工程、高压管道工程、引水洞及高压管道区域岩溶处理工程、主变洞室工程、厂房吊顶工程及尾水出口围堰工程等产生一系列重大的设计变更，造成主变洞、出线洞、出线场、母线洞等土建交面时间严重滞后，将导致电站公用系统设备安装工期严重滞后，致使1#、2#机组发电工期延误。依据发包人文件《关于按照实现锦屏二级水电站1#、2#机组于2012年底发电目标进行工作安排的通知》（锦屏计划〔2011〕62号），承包人报送了《锦屏二级水电站2012年1#、2#机组提前投产发电赶工方案》及《赶工费用清单》，并及时组织资源进行赶工工作。2.赶工的合同责任因地质条件变化产生的设计变更、发包人提供条件变化等原因，锦屏二级水电站厂区枢纽工程发生一系列重大变更，造成土建交面（主变洞、出线场、出线洞、母线洞等）时间严重滞后，致使电站公用系统设备安装工期严重滞后，并将导致1#、2#机组发电工期延误。合同文件商务文件7.23.1条：“发包人的工期延误。除合同另有规定外，在施工过程中，发生不可抗力和本合同7.43.1条所列事件使关键项目的施工进度计划拖后造成工期延误（经监理人签认）时，承包人可要求发包人延长合同规定的工期。”合同文件商务文件7.43.1条：“发包人违约。在履行合同过程中，发包人发生下述行为之一者属发包人违约。（1）发包人未能按合同规定的内容和时间提供工程设备、材料以及施工用地、测量基准和应由发包人负责的部分准备工程等包人施工所需条件……。”综上所述，土建交面时间严重滞后导致的工期延误是非承包人原因造成的，是承包人不能控制的，1#、2#机组合同目标工期应相应顺延。现发包人要求1#机组、2#机组提前发电，相应的赶工合同责任和发生的费用由发包人承担。 3.赶工内容 1#水轮发电机组安装工程；2#水轮发电机组安装工程；GIS桥机安装工程；离相封闭母线及其附属设备安装工程；500kVGIL设备安装工程；500kV出线场设备安装工程；主变压器、并联电抗器及运输轨道安装工程；500kVGIS设备安装工程；厂用电系统设备安装工程；照明系统设备安装工程；控制保护设备安装工程；电缆架、电缆安装工程；油、气、水系统设备安装工程；副厂房暖通空调系统设备安装工程；主变洞暖通空调系统设备安装工程；消防系统设备安装工程；厂内及厂外渗漏、检修排水泵房桥机安装工程；场外转运工程。 4.赶工费用索赔组织思路 为了能最直观的计算出赶工费用，承包人采用了统计分析法来编制赶工费用，即对赶工增加资源进行详尽的统计，依据资源统计量及合同价格和市场价格来计算赶工费用，因此，承包人组织赶工索赔工作均围绕着赶工增加资源统计来进行。首先在赶工方案中对拟投入的人材机等资源进行统计，并在每份的施工周报、施工月报等报告上面注明当周或当月资源统计及时上报给监理及发包人，在赶工结束后报送了关于资源投入统计的专函给发包人，让在施工过程中参与的三方（发包人、监理人、承包人）都能够及时了解准确的资源投入情况，使最后资源统计量能得到发包人的认可。5.赶工工期分析1#机组合同机坑交面时间为2011年9月30日，实际交面时，因下游拱肩及厂房与主变洞之间岩墙出现异常变形，设计增加锚索施工从而导致上下游墙未砌筑，上下游墙砌筑对机组安装直线工期影响20天。1#机组于2012年9月20日具备充水条件，相比合同具备充水时间2012年9月23日提前3天。因此，1#机组比合同顺延后工期提前23天。2#机因下游拱肩及厂房与主变洞之间岩墙出现异常变形，设计增加锚索施工从而导致上下游墙未砌筑，上下游墙砌筑对机组安装直线工期影响20天。2#机顶盖合同开工时间为2012年2月14日，实际到货时间为2012年4月18日，到货时间滞后影响安装工期64天。2#机水发连轴轴线处理影响工期30天。2#机组于2012年11月18日具备充水条件，相比合同具备充水时间2012年12月27日提前39天。因此，2#机组比合同顺延后工期提前153天。6.赶工费用计算赶工费用常用的计算方法有很多种，如统计分析、劳动生产率分析、利用经验公式等。承包人结合自身实际情况及施工现场实际环境，采取了最为适合的统计分析法进行费用计算，即：对赶工时段内实际增加的人、材、机等资源投入进行统计，参照合同中资源的价格及市场价格，计算赶工过程中所发生的费用；此方法优点在于能最直接的算出赶工费用，但是统计工作量较大。在费用谈判过程中，发包人在此方法基础上又提出了“官地模式”的计算方法，即：依据公式（实际完成的产值/合同计划完成产值=实际应投入人员工日数/合同计划投入人员工日数）来计算应投入人员工日数，再利用真实的人员投入工日数减去应投入人员工日数，即为赶工增加人员工日数，依此来计算赶工增加的人工费用；此方法减小了统计难度，但使用前提是每工日产值（产值/工日数）为定值。因材料、设备费用均有发票等可作为费用依据，故人工费用的计算为赶工费用计算的重点项目。承包人在人工费计算过程中，充分参考了《国务院关于修改〈全国年节及纪念日放假办法〉的决定》（中华人民共和国国务院令第513号）、劳动和社会保障部《关于职工全年月平均工作时间和工资折算问题的通知》（劳社部发[2008]3号）和《劳动法》等相关文件，对赶工时间段存在的公休日、法定假日等天数进行了详细统计（期间共有公休日76天，法定假日7天），全面详细的统计了工人工资及加班费用。7.谈判过程中存在的争议及解决谈判过程中最大的争议发包人及承包人对于“官地模式”计算方法的理解。发包人认为，“官地模式”中的人工费用计算公式（实际完成的产值/合同计划完成产值=实际应投入人员工日数/合同计划投入人员工日数）能够符合本工程的标准，可以直接应用计算。而承包人认为该计算方法并不符合本工程情况，并依据合同中的计划资源投入量与计划产值完成量举例（例2011年与2012年合同中计划完成产值及计划生产人员数分别为1732.81万元、3624人·月和5439.39万元、4479人·月，明显不符合“官地模式”），认为在公式中应加入一个调节变量，依据实际情况适当进行调节。最终发包人同意了承包人的意见，双方经商议确定了变量值，最终达成共识。8.效果评价锦屏二级水电站1#、2#机组及公共系统赶工从2012年3月起至2012年12月历时九个多月，圆满的完成了雅砻江流域锦屏二级水电站2012年“一洞双机”投产发电的目标。赶工费用谈判历时一年多，计算方法由最初的统计分析法到最终的改进版“官地模式”，费用由发包人最初给定九百余万到最终的两千六百余万元，承包人的付出也得到了应有的回报，锦屏二级水电站1#、2#机组及公共系统赶工达到了真正的“双赢”。9.经验体会及建议赶工费用计算方法繁多，但相对于目前行业环境，最适用的应当还是统计分析的方法，即：对赶工时段内实际增加的人、材、机等资源投入进行统计，参照合同中资源的价格及市场价格，计算赶工过程中所发生的费用。这种方法远离了繁杂的公式及复杂的逻辑关系，能够最直观的计算出实际发生费用，但统计繁杂，故对此方法提出以下建议：1、因工程单位人、才、机等资源流动性大，故最好做到每周甚至于每天都对各种资源进行统计，做到统计准确，减少统计漏项。2、统计的结果应及时报于监理单位、业主单位审核，审核结果作为最终计算费用的依据。3、在计算人工费时应考虑全面，对于法定假日、双休日期要统计清楚，避免漏算加班费用。4、工期分析要准确，工期分析的结果应与统计的资源投入匹配，避免出现例如工期提前仅一天而资源投入数倍这样的不符合实际的结果。结语变更索赔工作关系着施工企业的经济利益，一个工程最终能否盈利，盈利有多少，很大程度上取决于变更索赔工作的绩效。变更索赔工作能提高施工企业创利能力，增强施工企业的盈利水平，以达到企业效益最大化。