[教学]金蝶KIS标准版V8.1上机练习题

[教学]金蝶KIS标准版V8.1上机练习题 金蝶友商KIS标准版初始化练习题 第一篇:基础设置及初始化 练习一:新建账套 目的:掌握建账的基本程序及注意事项 要求:按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中建立账套并对其进行系统设置。 资料数据: 存放路径:D:\金蝶账套 帐套名称:广东非凡工业有限公司 记帐本位币:人民币(RMB) 企业类别:新会计准则 科目级别:10位数:4-2-2-2-2-2-2-2-2-2 会计期间:自然月份启用期间:2008年1月(注:按实际启用期间启用或是最好建议在年初启用) 【关键操作路径】:文件--》新建账套--》根据向导提示完成账套建立--》完成 【温馨提示】:初始化过程中除了账套名称以外的任何信息，一旦确认完成，即不可再修改。 编码规则 科目:1级科目4位，2级和2级以后的明细，都采用2位编码; 核算项目及基础资料:1级使用3位编码，2级和2级以后的明细，都采用3位编码。 个别情况(如固定资产系统预设的基础资料等)除外。 【温馨提示】:在金蝶友商KIS标准版产品中，不需要设置参数指定来指定各项资料的级次，在使用时统一采用此规则维护基础资料即可。必须是英文、半角符号。 练习二:账套恢复与备份 目的:掌握账套恢复与备份操作与注意点 要求:根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。 1. 账套备份 备份路径:D:\金蝶备份 备份账套文件名:广东非凡工业有限公司 【关键操作路径】:文件-》账套备份 【温馨提示】:整理账套碎片，是指在备份过程中，对数据库进行压缩。 2. 账套的恢复是备份的逆过程。 恢复路径:D:\金蝶账套 备份账套文件名:广东非凡工业有限公司_恢复 【关键操作路径】:文件--》账套恢复 【温馨提示】:账套恢复在同一路径下时，不允许文件名重复;相同名称的账 套文件，不建立在硬盘的不同位置存放，否则容易导致数据录入时可能把数据 录入到相同文件名的不同账套中。 练习三:用户管理 目的:掌握用户管理的配置 要求:按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中设置用户权限管理。 资料数据: 增加用户 是否管序号 用户名 隶属于(组) 权限 理员 1 李林 是 系统管理员组 全部权限 授予凭证审核和上机日2 张丰 否 制单员组 志以外的全部权限。 用户的默认密码为:空;安全码设置为:12345 【关键操作路径】:系统维护--》用户管理 【温馨提示】:通过高级功能可以设置详细功能操作授权;通过数据授权可以指定用户只能使用或查询某些特定的数据。系统管理员也可以独立授权。 练习四:基础资料设置 目的:掌握金蝶友商KIS标准版系统的基础资料设置 要求:按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中设置基础资料。 资料数据: 币别: 代码 币别名称 汇率 折算方式 HKD 港币 1.07 乘 USD 美元 8.33 乘 注:币别的设置，通常情况下只需默认，如特殊情况有需对外币进行核算的公司企业，可按步骤设置。 【关键操作路径】:基础资料--》币别 【关键操作路径】:初始化--》结算方式 【温馨提示】:记账本位币的代码不可变更;币别录入时需要指定期间的期初汇率、期末汇率。这些基础资料在初始化结算后，还可以通过“系统维护”模块进入。 往来单位: 代码 单位名称 上级代码 001 上海虹侨公司 无 002 广州博斯公司 无 003 恢弘房地产公司 无 004 爱玲代理公司 无 005 北京客户 无 005001 北京奥博公司 005 005002 北京万维公司 005 005003 爱玲代理公司 005 【关键操作路径】:基础资料--》核算项目--》往来单位 【关键操作路径】:初始化--》核算项目--》往来单位 【温馨提示】:录入时，注意上级代码;如果是没有分类，上级代码应该是无 【温馨提示】:如果存在上下级，则要先录入上级，录入下级时，下级资料的上级代码处填入完整的上级代码。 【温馨提示】:部门、职员等核算项目的操作相同。 部门: 代码 部门名称 001 财务部 002 销售部 003 行政部 004 生产部 职员: 代码 姓名 部门 职员类别 001 王小刚 财务部 财务人员 002 王 波 财务部 财务人员 003 成 邢 行政部 管理人员 004 成 宏 销售部 销售人员 005 李 言 生产部 生产管理人员 006 李 风 生产部 生产人员 【温馨提示】:录入资料过程中，发现存在按钮的地方，都可以点击进入，进行资料维护 【温馨提示】:在职员类别中，如果选择“不参与工资核算”，则该职员的信息不会出现在工资数据录入中。 凭证字:记 【关键操作路径】:系统维护--》核算项目--》往来单位 【温馨提示】:凭证字仅是用于标识凭证分类的一个符号，没有其他特别的含义。现目前凭证字主要分三类，现目前绝大部分企业用“记”字凭证。 结算方式: 现金支票、转帐支票、银行汇票 【关键操作路径】:基础资料--》结算方式 会计科目: 科目代码 科目名称 辅助核算说明 1001 库存现金 100101 人民币 不核算外币 100102 港币 核算单一外币——港币，期末调汇 1002 银行存款 100201 建设银行 只有一个人民币帐户，不核算外币 100202 中国银行 10020201 人民币 不核算外币 10020202 美元 核算单一外币——美元，期末调汇 1501 持有至到期投资 150101 股票投资 不核算外币 150102 债券投资 不核算外币 1122 应收帐款 辅助核算项目——往来单位，往来核算 1403 原材料 140301 A材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 140302 B材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 140303 C材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 1510 待摊费用 不核算外币 2001 短期借款 不核算外币 2202 应付帐款 辅助核算项目——往来单位，往来核算 2241 其它应付款 224101 福利费 224102 工会经费 4001 实收资本 400101 利宝投资公司 不核算外币 400102 总部投资 核算单一外币——美元，不调汇 5001 生产成本 500101 材料成本 500102 工资 500103 其它 5101 制造费用 510101 办公费 510102 工资 510103 折旧费 6601 销售费用 660101 办公费用 660102 折旧费用 660103 工资及福利费 6602 管理费用 660201 办公费用 660202 折旧费用 660203 工资及福利费 6603 财务费用 660301 利息 660302 汇兑损益 【关键操作路径】:基础资料--》会计科目 【关键操作路径】:初始化--》会计科目 【温馨提示】:先增加上级资料，再增加下及资料;请注意科目资料要求的会计科目属 性;注意科目属性。 【温馨提示】:会计科目上下级之间是直接连续编码的。 练习五、初始化数据数据录入 1、 科目余额: 科目名称 外币,数量 汇率 借方金额 贷方金额 库存现金 人民币 100,000.00 港币 20,000.00 1.07 21,400.00 银行存款 建设银行 550,000.00 中国银行 人民币 380,000.00 美元 10,000.00 8.33 83,300.00 持有至到期投资 股票投资 100,000.00 债券投资 150,000.00 应收帐款 上海虹侨公司 120,000.00 广州博斯公司 100,000.00 爱玲代理公司 130,000.00 原材料 A材料 100,000.00 250,000.00 B材料 3,000.00 105,000.00 C材料 50,000.00 350,000.00 待摊费用 34,000.00 固定资产 6,526,600.00 累计折旧 40,300.00 短期借款 100,000.00 应付帐款 恢弘房地产公司 30,000.00 实收资本 利宝投资公司 500,000.00 总部投资 1,000,000.00 8.33 8,330,000.00 9,000,300.00 9,000,300.00 合计 【关键操作路径】:初始化--》初始数据 【温馨提示】:根据科目设置的不同，通过上述的位置分别选择不同的内容进行录入， 最后进行综合本位币下的试算平衡。 【温馨提示】:请注意普通明细科目与采用核算项目管理的科目之间的初始化数据录入方式不一样。 【温馨提示】:如果有缺少的会计科目，应该先增加会计科目再录入初始数据。 【温馨提示】:固定资产初始数据必须以卡片形式录入。 【温馨提示】:涉及到会计科目采用往来业务核算管理的科目，必须录入具体的往来业务资料，参考以下资料。 往来业务资料 A、 应收帐款——上海虹桥公司 , 2007-11-20，发货80,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH001。 , 2007-12-01，收到SH001号业务货款30,000.00元 , 2007-12-05，发货50,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH002。 , 2007-12-25，发货20,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH003。 B、 应收帐款——广州博斯公司 , 2007-11-25，发货30,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ001。 , 2007-12-08，收到GZ001号业务货款10,000.00元 , 2007-12-10，发货50,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ002。 , 2007-12-25，发货30,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ003。 C、 应收帐款——爱玲代理公司 , 2007-11-08，发货100,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL001。 , 2007-12-03，收到AL001号业务货款60,000.00元 , 2007-12-09，发货70,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL002。 , 2007-12-30，发货20,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL003。 D、 应付帐款——恢弘房地产公司 , 2007-11-08，收到恢弘房地产公司30,000.00元货，业务编号为HH001。 特别提醒: 在处理往来业务的初始数据时，应将相应的业务分笔输入，而不是一次性输入余额。在输入业务资料的过程中，应在输入借或贷方发生额的同时，输入相应的余额，如果是贷方余额，应用负数表示。 【温馨提示】:在录入往来资料资料时，退出不要点击右上角的X，要点击关闭退出。 2、 固定资产数据: 代码 FW-001 QC-001 DN-001 名称 行政楼 小汽车 电脑 类别 房屋及建筑物 交通运输工具 办公设备 残值率 5% 5% 3% 使用部门 行政部 销售部 财务部 入帐日期 1998-10-5 2004-6-1 2004-11-1 增加方式 自建 购入 购入 原值 6,000,000.00 516,600.00 10,000.00 折旧方法 平均年限法 平均年限法 平均年限法 预计使用期间 50年(600期) 5年(60期) 4年(48期) 管理费用——折旧折旧费用科目 销售费用——折旧费 管理费用——折旧费 费 累计折旧 30,000.00 10,000.00 300.00 特别提醒: 在处理固定资产的初始数据时，要注意“入帐信息”中的累计折旧和“帐 套起用期初数据”中的累计折旧数据的区别，在“入帐信息”中的累计折旧是指 固定资产购买时已有的累计折旧金额，如果该项固定资产购买时是一个新的固定 资产，则“入帐信息”中的累计折旧金额应为,。而“帐套起用期初数据”中的 累计折旧是指该项固定资产自购买时到现在已经提取了多少折旧。 3、 启用帐套 (备份初始资料)备份在D:\金蝶备份目录下。 【关键操作路径】:初始化--》启用账套 【温馨提示】:在启用帐套前，必须确保初始数据录入完整并试算平衡，并且在 综合本位币下进行平衡。 【温馨提示】:初始化结束后，所有初始数据不可更改。标准版不提供直接反初 始化的功能。 【温馨提示】:启用账套时，系统要求强制进行初始数据备份，建立独立保存。 第二篇:日常账务处理 练习一:帐务处理 目的:掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项 要求:按照下述资料在金蝶友商KIS专标准系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作。 资料数据: 1. 凭证制作 以下为2008年1月发生的经济业务，根据这些经济业务制作凭证。 其中:由于业务中会涉及到现有科目体系中没有的明细科目，请根据实际情况手工增加。 【关键操作路径】:账务处理--》凭证录入 【温馨提示】:为了方便凭证录入时自动补充凭证号，凭证保存后系统自动调整出新增凭证的界面，可通过系统维护--》账套选项--》凭证--》账套选项--》自动填补断号、保存立即新增等选项。 从建设银行帐户提现金20,000.00元，结算方式为现金支票，支票号为01-03 1001。 借:库存现金——人民币 20,000.00 贷:银行存款——建设银行 20,000.00 收到上海虹侨公司银行汇票，号码为2001，票面为货款20,000.00元，该01-03 笔款项用来支付业务编号为SH003的货款。汇票存入中国银行——人民币 帐户。 借:银行存款——中国银行—人民币 20,000.00 贷:应收帐款——上海虹侨公司 20,000.00 收到爱玲代理公司转帐支票，号码为1065，票面为货款12000.00元，该笔01-06 款项用来支付业务编号为AL003的货款。将支票存入建设银行帐户。 借:银行存款——建设银行 12,000.00 贷:应收帐款——爱玲代理公司 12,000.00 01-08 王小刚购买办公用品一批，价值2500.00元，用现金支付。 借:管理费用——办公费 2,500.00 贷:现金——人民币 2,500.00 收到总部投资200,000.00美元，汇率为8.20，结算方式为银行转帐，号码01-10 为2005，存入中国银行美元户(银行存款汇率按月初汇率8.33计算，汇兑 损益记入资本公积)。 借:银行存款——中国银行—美元户 1,666,000.00 贷:实收资本——总部投资 ($200,000.00) 1,640,000.00 资本公积 26,000.00 销售产品，收到货款200,000.00元，结算方式为转帐支票，号码为3005，01-11 存入建设银行帐户。 借:银行存款——建设银行 200,000.00 贷:主营业务收入 200,000.00 购入A材料20000公斤，价格为2.80元，付建设银行转帐支票一张，支票01-12 号码为1051。 借:原材料——A材料 56,000.00 贷:银行存款——建设银行 56,000.00 用现金支付销售部汽车修理费2,000.00元，记入销售费用——修理费科01-15 目。 借:销售费用——修理费 2,000.00 贷:库存现金——人民币 2,000.00 01-20 用现金支付销售部差旅费1,500.00元，记入销售费用——差旅费科目。 借:销售费用——差旅费 1,500.00 贷:库存现金——人民币 1,500.00 销售产品给上海虹侨公司，价值200,000.00元，业务编号为SH0101，约定01-21 一月后付款。 借:应收帐款——上海虹侨公司 200,000.00 贷:主营业务收入 200,000.00 卖出中国银行美元户(汇率按月初汇率计算)中的100,000.00美元，卖出01-22 汇率为8.36，所的人民币存入中国银行人民币户，汇兑损益记入财务费用。 结算方式为转帐支票，号码为3015。 借:银行存款——中国银行—人民币 836,000.00 ($100,000.00 贷:银行存款——中行—美元户 833,000.00 ) 财务费用——汇兑损益 3,000.00 付1-12月保险费120,000.00，记入待摊费用，每月摊销10,000.00元。开01-22 出中国银行人民币户转帐支票一张，号码为1066， 借:待摊费用——保险费 120,000.00 贷:银行存款——中行—人民币 120,000.00 收到上海虹桥公司预付货款30,000.00，结算方式为银行汇票,号码6105。01-26 业务编号为SH0126，汇票交建设银行。 借:银行存款——建设银行 30,000.00 贷:预收帐款——上海虹桥公司 30,000.00 销售部购买打印机一台，价格1,500.00，开出建设银行转帐支票一张，号01-29 码3006。 借:销售费用——办公费 1,500.00 贷:银行存款——建设银行 1,500.00 特别提醒: 在录入相关凭证时如遇到“会计科目”中没有相关科目，可按“会计科 目”窗口中的“增加(((”按钮添加会计科目。 2. 将凭证审核并过帐。 审核上述所有凭证。 【关键操作路径】:财务处理--》凭证审核 【温馨提示】:凭证审核与制单不能为同一人，审核前需更换操作员。 【温馨提示】:需更换操作员的方法:双击右下角的用户，或者从文件--》更换操作员。 3. 查看总帐和明细帐。 4. 新建并查看“销售费用”科目多栏帐。 首先要新建多栏帐，选择要建的多栏帐科目，利用自动编排功能建立多栏帐。 5. 查看试算平衡表和科目余额表。 【温馨提示】:注意查询报表。 练习二、固定资产处理 目的:掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项 要求:按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中进行固定资产管理系统的操作。 资料数据: 1. 购进 购买发电机一台，供生产部使用，单价80,000.00元，属于辅助生产设01-08 备，残值率为5%。折旧方法为平均年限法，使用期5年，折旧费用科目 为制造费用——折旧费。开出建设银行面额80,000.00元银行汇票一 张，汇票号码为2002。 借:固定资产 80,000.00 贷:银行存款——建设银行 80,000.00 【关键操作路径】:固定资产—》固定资产增加—》增加 【温馨提示】:注意卡片上各项信息的科目信息的正确性，这些直接影响到折旧的 计提。 【温馨提示】:注意结束初初始化前后固定卡片录入资料中内容的变化，尤其折旧 方面。 2. 其他变动 行政楼装修使原值增加200,000.00，开出建设银行面额200,000.00元01-30 银行汇票一张，汇票号码为7505。 借:固定资产 200,000.00 贷:银行存款——建设银行 200,000.00 【关键操作路径】:固定资产—》固定资产变动—》其他 【温馨提示】:注意增加方式。 【温馨提示】:固定资产的报废、销售等，都通过变动处理。如果资产流出企业， 则使用减少，其他信息变动，则使其他。 3. 计提固定资产折旧 【关键操作路径】:固定资产—》计提折旧 【温馨提示】:计提折旧一定是企业所有固定资产的最后一笔处理业务。 4. 账薄报表查询 【温馨提示】:根据实际需要设置查询条件。 【温馨提示】:固定资产卡片打印，通过查询固定资产卡片—》文件—》打印固定 资产卡片。 练习三、工资 目的:掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项 要求:按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中进行工资管理系统的操作。 资料数据: 工资项目: 基本类:职员姓名 数值类:基本工资，加班时间，加班工资，岗位津贴，奖金，保险，其他扣款，应发工资，扣款，实发工资。 【关键操作路径】:工资管理—》工资项目—》新增 【温馨提示】:新增时，注意项目的数据类型。 工资计算方法 加班工资 , 加班时间 *5 保险=roundx(基本工资*0.1,2) 扣除=保险+其他扣款 应发工资 , 基本工资 ， 加班工资 ， 岗位津贴 ， 奖金 实发工资 , 应发工资 , 扣款 【关键操作路径】:工资管理—》工资计算方法—》新增 【温馨提示】:新增时，注意项目的数据类型。 【温馨提示】:公式编辑中回车键可以换行。注意四舍五入 函数 excel方差函数excelsd函数已知函数     2 f x m x mx m      2 1 4 2拉格朗日函数pdf函数公式下载 的应用。 2008年1月份工资数据基本资料: 职员姓加班时其他扣基本工资 岗位津贴 奖金 保险 名 间 款 王小刚 500 20 100 80 50 20 王波 500 37 120 75 50 50 成邢 600 25 150 80 60 65 成宏 600 46 150 80 60 20 李言 800 32 200 100 80 35 李风 500 40 150 80 50 45 【关键操作路径】:工资管理—》工资数据录入—》选择“所有工资数据” 【温馨提示】:工资数据录入即自动保存。 结转工资费用: 管理人员与财务人员的工资计入管理费用，销售人员的工资计入销售费用，生产管理人员工资计入制造费用，生产人员工资计入生产成本。 【关键操作路径】:工资管理—》工资费用分配—》根据上述要求制作分配 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 【温馨提示】:第一次完成后，以后每次只要直接根据向导操作即可生成凭证。 第三篇:报表处理 目的:掌握常见会计报表的制作和分析 要求:按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中实现会计报表的制作和输出 数据 练习一:查询资产负债表 目的:掌握资产负债表的查询方法 要求:掌握已经生成的报表的自定义报表的查询方法 查看本月资产负债表和利润表(损益表)。 查看并调整资产负债表和利润表(损益表)，调整资产负债表的公式使其平衡并符合公司实际情况。 【关键操作路径】:报表与分析—》资产负债表 【温馨提示】:结转损益之前，应该将所有凭证审核、过账。 【温馨提示】:查询除了资产负债表、损益表之外的报表，都通过自定义报表进行。 【温馨提示】:如果要改变报表数据的查询期间，可以通过查看菜单下的会计期间 进行调整。 练习二:新建报表 目的:掌握新建报表方法 要求:掌握已经生成的自定义报表的创建方法和报表设计 制作销售费用明细表 销售费用明细表 会工02表附表5 单位名称:广东非凡工业有限公司 2008年1月31日 单位:元 项目 本期发生额 本年累计发生 行次 办公费 1 折旧费 2 工资及福利费 3 修理费 4 差旅费 5 运输费 6 保险费 7 广告费 8 9 其他 10 合计 11 负责人: 会计主管: 制表人: 要求:年月日能自动取数 【关键操作路径】:报表与分析—》自定义报表—》新建 【温馨提示】:科目取数可以通过F7快捷键根据向导设置取数即可。 【温馨提示】:公式设置后，要回车进行确认，或点击公式前的勾进行确认 【温馨提示】:年月日使用RPDATE函数数 报表头头的设计 【关键操作路径】:属性—》报表属性—》报表属性—》页眉页脚—》选择要编辑 》编辑页眉页脚 的行— 【温馨提示】:根据上述报表的要求，逐行进行设置。 【温馨提示】:“&[会计年度]年&[报表期间]月&[最大日期]日”可获得2008年12 月31日这样的效果。“&[会计年度]年&[报表期间]月&[报表日期]日”同样可以。 制作说明: 表眉为四行，第一行为报表名称，字体设为楷体20号字;第二行为“会工02表附表5”，靠右对齐;第三行为单位名称和报表数字单位两部分，分别靠两边对齐，单位名称为“广东非凡科技有限公司”，报表数字单位为“元”;第四行为报表日期，中间对齐，可输入公式“&[会计年度]年&[报表期间]月&[最大日期]日”来计算报表的相应日期。 表尾为一行，内容为“负责人:”、“会计主管:”、“制表人:”三部分。 “本期发生额”为销售费用科目的当期发生额。 “本年累计发生”为销售费用科目的本年累计发生额。 各项目中的数据通过“公式向导”中的“帐上取数”进行公式设置。 特别提醒: 在制作表格时，输入文字或数据都必须先双击单元格后才能输入。 练习四:财务分析 目的:掌握常见自定义报表分析的制作 要求:按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中自定义财务分析的方法 1. 查看本月财务状况和损益分析表。 2. 制作销售费用的简易分析报表，进行销售费用的结构分析。 【关键操作路径】:报表与分析—》报表与分析—》自定义报表分析—》新建—》 分析—》选择有销售费用科目—》确认—》报表—》保存。 【温馨提示】:自定义报表分析必须选择非明细科目 【温馨提示】:如果要改变分析的定义，需要点击设计。通过结构可以改变分析方。 法 第四篇:出纳管理 练习一:启用出纳管理 目的:掌握出纳管理的应用 要求:掌握出纳应用的初始化、日记账、对账单、支票管理等应用。 【温馨提示】:标准版中的出纳管理是在账套结束初始化后设置的。 银行存款初始余额录入。 科目名称 外币 汇率 金额 建设银行 550,000.00 中国银行——人民币 380,000.00 中国银行——美元 10,000.00 8.33 83,300.00 变更系统参数 【关键操作路径】:系统维护—》账套选项—》税务、银行—》出纳系统—》 设置具体的启用期间—》选择是—》确定。 【温馨提示】:选择否，表示不启用出纳管理;在年结时如果检查到是选择否， 则在年结过程中不再处理出纳数据。 初始化—现金初始 【关键操作路径】:系统维护—》出纳管理—》现金初始余额—》录入期初数 据—》确定。 初始化—银行存款初始 【关键操作路径】:系统维护—》出纳管理—》银行存款初始余额—》录入期 初数据—》确定。 【温馨提示】:录入初始数据时，如果检查到已经已经保存了日记账 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 或对 账单记录，则不允许再录入初始余额。 【温馨提示】:通过前后箭头，可以录入各个币别、明细科目的初始数据。 【温馨提示】:如果存在未达账项，则分别录入。相同业务，银行对账单上的 借贷方向与银行日记账上的借贷方向相反。 练习二:录入日记账。 目的:掌握出纳管理日记账的应用 要求:掌握现金日记账、银行存款日记账的录入方式。 数据 在现金管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号:1234 【关键操作路径】:出纳管理—》现金日记账—》录入—》借方。 【关键操作路径】:出纳管理—》银行日记账—》录入—》贷方。 【温馨提示】涉及现金与银行存款的业务，需要两次分别录入。注意期间、币 别。 练习三:从凭证引入银行日记帐 目的:掌握出纳管理日记账通过凭证引入的应用 要求:掌握从凭证引入现金日记账、银行存款日记账的方式。 数据 在现金日记账和银行存款日记账中引入本期凭证中的记录。 参数设置 【关键操作路径】:系统维护—》账套选项—》高级—》出纳。 【温馨提示】根据需要调整选项。 引入日记账 【关键操作路径】:出纳管理—》现金日记账—》文件 【关键操作路径】:出纳管理—》银行存款日记账—》文件 【温馨提示】注意期间、币别 录入银行对帐单。 中国银行——人民币 日期 摘要 结算方式 号码 借方 贷方 01-03 收到上海虹桥公司货款 银行汇票 2001 20,000.00 01-06 收到爱玲代理公司货款 转帐支票 1065 12,000.00 01-22 调汇 转帐支票 3015 836,000.00 01-27 付1-12月保险费 转帐支票 1066 10,000.00 收到爱玲代理公司预付货01-28 银行转帐 3078 35,000.00 款 【关键操作路径】:出纳管理—》银行对账单纳。 【温馨提示】注意别币、日期。 练习四:银行对账 目的:掌握出纳管理银行对账的方法 要求:掌握银行存款日记账与对账单之间的对账的操作与关系，了解对余额调节表 的影响。 数据 对当月的银行存款日记账进行对账，生成银行余额调节表。 【关键操作路径】:出纳管理—》银行对账—》选择对账科目、设置对账日期—》 设置对账方式(自动、手动)。 【温馨提示】在输入本次对账日期时，建议输入与账套期间相同的月份的最后一天。 以免影响余额调节的数据平衡。 【温馨提示】自动对账以金额为基准;手动对账则需要手工分别进行勾对的日记账 与对账单。 第五篇:往来管理 目的:掌握管往来管理的应用 要求:掌握往来管理中往来业务的核销、 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 的应用。 练习一:核销往来业务 目的:掌握往来业务核销的应用 要求:掌握往来管理中往来业务的核销、账龄分析表的应用。 1. 核销往来业务 将收到上海虹桥公司货款20000，与之前销售上海虹桥公司货物挂帐业务进行核销。 【关键操作路径】:往来管理—》核销往来精力—》输入会计科目、对应的核算项 目—》确定 【温馨提示】: 自动核销:要求往来业务编号相同、金额相同、借贷方向相反 手工核销:手工对参与核销的记录进行逐一双击 最后，关闭退出(不能点右上角的X退出) 【温馨提示】:往来业务的完成情况，是计算账龄分析表的依据。 2. 查看往来对帐单和帐龄分析表。 【关键操作路径】:往来管理—》账龄分析表—》输入会计科目、账龄分组标准—》 确定 【温馨提示】:账龄分组标准可自己修改。 第六篇:期末结账 特别提醒: 在做期末结帐前，必须把当期工作完成后才能做(因为期末结帐后不能再修改上期业务资料)。 目的:掌握账套期末处理的与注意点 要求:根据实际应用需要，制作期末相关业务(期末调汇、自动转帐和结转本期损益)的完整的业务。 1. 完成工资费用、固定资产折旧的计提 2. 期末调汇 期末汇率:美元8.27，港币1.12，调汇差异转入汇总损益科目。 特别提醒: 在做期末调汇前应将所有凭证审核过帐。 【关键操作路径】:更换操作员，审核凭证。 【关键操作路径】:财务管理—》凭证过账 【温馨提示】:凭证制单人与审核人不能是同一个人;如果有需要，可以通过账套 选项设置为凭证过账不需要审核。 【温馨提示】:期末调汇之前，应该将所有凭证进行审核、过账。 3. 自动转帐 制作提取福利费的自动转帐凭证并生成凭证。 凭证借方科目为管理费用——工资及福利费，贷方为其他应付款——福利费，按应付工资当期贷方发生额的14%计算计提金额。1-12期都有效。 【关键操作路径】:账务处理—》自动转账—》自动转账—》增加 温馨提示】:这是一个自动生成凭证的方案。转入科目必须是最明细科目，转出【 科目可以是非明细科目;转出科目为非明细科目时，表示将该科目下的所有明细科目的数据全部转出。 【温馨提示】:注意转账方案有效期间。科目的借贷方向、转账方式、是否包括未过账凭证等等详细信息。 【温馨提示】:自动转账凭证支持从科目取数、从报表取数等等。 4. 结转本期损益 特别提醒: 在结转本期损益前，必须将所有凭证审核、过帐。 【关键操作路径】:账务处理—》结转损益 【温馨提示】:结转损益之前，应该将所有凭证审核、过账。 5. 期末结账 【关键操作路径】:出纳处理—》期末扎账 【关键操作路径】:账务处理—》结转结账 【温馨提示】:检查期末结账前的业务是否已经完成。