天然气公司年度计划财务预算说明

天然气公司年度计划财务预算说明 1、流程目的 编制成员企业年度计划预算，验证成员企业年度经营目标设置的合理性，并指导成员企 业年度经营管理工作。 2、流程适用范围 适用于新奥燃气控股有限公司所属各成员企业。 3、流程范围 [1]起点:成立计划预算编制小组 [2]终点:审核计划预算 1 4、接口关系 [1]上游流程: ? 成员企业制定分战略 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 流程 ? 确定成员企业经营绩效指导书流程 [2]下游流程: ? 审核成员企业年度计划预算流程 [3]其它接口: 无 5、关键kpi 待定 6、流程活动说明 2 sm-03-01-01 成立计划预算编制小 组 ? 在总经理的指导下，由计划管理负责人 负责组建计划预算编制小组，并担任 组长，主持计划预算编制工作 sm-03-01-02编制业务计划、投资计划、职能计 划 ? 组织计划预算小组编制各业务计划、投资计划、职 能计划，包括期间的协调、 沟 通和会议组织等。 sm-03-01-03 编制财务预 算 ? 计划预算编制小组根据上一阶段 形成的各类计划，编制财务预算。 sm-03-01-04 平衡 业务计划和财务预 算 ? 计划预算编制小组对计划和预算编制结 3 果进行平衡，确保业务计划、投资计 划、财务预算等能够匹配，且符合燃气控股计划预算编制指 导原则，最终形成一套计划 预算方案。 sm-03-01-05提交计划预算委员会审 核 ? 计划预算编制小组将形成的一套计划预 算方案报计划预算委员会进行审核。 sm-03-01-06 审核年度计划 预 算 ? 计划预算委员会将审核通过的计 划预算提交控股计划预算委员会审核。 1 7、流程图 4 [附后] 8、业务规则 [1]规则一 [2]规则二 [3]规则三 9、相关制度 待定 2篇二:预算制度、财务制度(天然气)答案篇 财务制度、预算制度测试题 (天然气公司) 一、 填空题(1*20=20分) 1、资金筹措的方式:__________、___________、____________等。 答案:短期借款、 5 长期借款、融资租赁 2、天然气企业工程安装收入按照________________方法确认收入;工程安装成本需在 ____________科目进行归结和核算。 答案:完工百分比法 、工程施工 3、闲置设备指连续停用______年以上，但仍有使用价值的设备。 答案:一年 4、预算编制的原则:____________、___________、_________、_________。 答案:统筹兼顾、量入为出、厉行节约、高效低耗 5、原材料盘点采用_____________方法，当月耗用量的计算 6 采用___________法，原材料 以外的其他存货采用_______________方法。 答案:实地盘存制 月末倒轧法 永续盘存 制 详见“财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 第一篇第六章” 6、公司固定资产折旧采用__________方法，残值率为_____，折旧年限一经确定，不得 随意变更。确需变更的，须报董事会批准，股东方备案后方可执行，并说明变更的原因及对 损益的影响。 答案:年限平均法 5% 详见“财务管理制度第一篇第八章” 7、在建工程发生报废或毁损，经董事会批准，扣除残料价值和赔款 后的净损失，计入继续施工的工程成本;如为非常原因造成的报 7 废或毁损，或在建工程 项目全部报废或毁损，应将其净损失直接计入 ________________。 答案:当期营业外支出 详见“财务管理制度第一篇第十章” 8、法定盈余公积按税后利润的______提取，当盈余公积金累计提取金额达注册资本的 _______以上时不再提取。 答案:10% 50% 9、公司新增固定资产计划每年编制、上报一次，上报时间为______之前。 答案:每年11月10日前 8 10、公司现金的库存限额不超过公司____天的正常开支，且 最高不超过三万元，超过库 存限额的现金应及时存入公司账户。 答案:3天 二、 单选题(1*10=10分) 1、以实际成本计价的存货发出采用( )方法。 a 先进先出法 b移动加权平均法 c月末一次加权平均法 d个别计价法 答案:c 详见“财务管理制度第一篇第六章” 2、公司的存货可以计提存货跌价准备吗( )。 a可以随便计提 b不可以计提 c原则上不计提，若需计提须报董事会批准后执行。 9 d原则上不计提，若需计提报公司领导层通过即可。 答案:c 详见“财务管理制度第一篇第六章” 3、电子设备的折旧年限为( )年。 a 5年 b 3年 c 8年 d 10年 答案:a 详见“财务管理制度第一篇第八章” 4、公司现金的库存限额不超过公司三天的正常现金开支， 且最高不得超过( )万元， 超过库存限额的现金应即时存入公司账户。 a 5万 b 10万 10 c 3万 d 8万 答案:c 5、商业用户、公福用户、cng批发、汽车加气的预算销气量 需在上年度销气量的基础上 增长 ( ) a 5% b 3% c 10% d 15% 答案:a 6、关于预算时车辆费用是以定额进行预算，轿车的预算费 用金额为( )。 a 3万 b 3.5万元 c 8万元 d 5万元 答案:d 7、天然气经营年度11、12月销量是依据( )进行预估。 a上年度11、12月与经营 11 年度1-10月的平均销量进行预估 b 前三年11、12月平均销量进行预估 c 经营年度1-10月平均销量进行预估 d 上年度11、12月平均销量进行预估 答案:a 8、年度清查时间( ),对所有资产进行全面清查和盘点。 a 每年12 月31日 b每年3月31日 c每年12月31日和每年3月31日 d每年12月31日和6 月30日 答案:c 9、长期待摊费用按其收益期平均摊销，如不能确认收益期， 按照不超过( )年的年 限摊销。 a 2年 b 3年 c 5年 d 1年 答案:a 10、预算年度居民销气量，参考( )。 12 a上年度11、12月与经营年度1-10月的销气量进行预估 b 前三年平均居民销气量进行预估 c 经营年度实际居民销气量+经营年度实际开户数*50%进 行预估 d 经营年度居民销气量的基础上增长5% 答案:c 三、 多选题(2*10=20分) 1、公司的存货包含( ) a天然气 b 燃气具 c零配件 d周转材料 答案:abcd 2、下列项目中，企业可以用现金支付的是( ) a个人劳务报酬 b 差旅费借支 c支付某单位欠款1200元 d退还某单位多收货款1500 元 答案:ab 3、其他货币资金包括( ) a信用卡存款 b银行汇票存款 c银行存款 d银行本 13 票存款 答案:abd 4、下列公司资产，应当计提折旧的是( ) a按规定单独作价作为固定资产入账的土地 b季节性停用、大修理停用的固定资产 c融资租入和以经营租赁方式租出的固定资产 d未使用、不需用的固定资产 答案:bcd 5、费用预算中，下列哪几种是以比例法进行预算( ) a 福利费 b差旅费 c 交际应酬费 d会务费 答案:abcd 6、公司的无形资产，包括( ) a土地使用权 b特许经营权 c k3金蝶软件 d 专利 权 答案:abcd 7、下列事项，可列为预算调整的是( ) a经总部批准的专项费用开支，如年会会务费等; b项目公司预算执行年度调整薪资的; c项目公司预算执行年度调整社保、公积金缴纳情况的; d 14 项目公司预算执行年度新 增固定资产的折旧。篇三:2014年度天然气建设办公室 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 天然气建设办公室2014年工作计划 随着天然气进温日程的日益临近，天然气的建设工 作已经开始争分夺秒。根据浙江省天然气建设发展规划和温州地区天然气气源情况，天然气 将在2014年初到温，作为负责天然气建设工作的职能部门，面对更加繁重而紧迫的天然气建 设工作，我办全体员工将积极努力地开展工作，为公司能抓住天然气时代的发展机遇做出应 有的贡献。现按照天然气到温接气要求，结合2013年度工作开展情况和 2014年政府投资项 目申报计划，将2014年的部门工作计划制定如下: 15 一、重点工作 面对2014年初期天然气即将到温的局面和全面建设的要求，天然气利用工程的建设任务 尤为紧迫。现结合天然气前期工作进展情况，按照工程倒排的时序进行工程计划安排，必须 实施的项目建设总投资约7576万元，具体的天然气工程建设计划如下: (一)场站工程 1、市中lng应急气源站 2014年在政策处理顺利的情况下，市中lng站完成土建主体40%工程量。 (1)1-8月开展天然气发电机、电梯等剩余8个标段的招标工作。 (2)1-12月开展办公大楼及生产辅助用房施工，完成土建 16 主体40%工程量。 (3)12月开展工艺设备基础施工。 (4)4-8月视供地情况办理建设用地规划许可证、国有土地使用权证、工程规划许可证、 施工许可证等前期手续。 (5)完成投资3667万元。 2、西向门站 2014年在政策处理顺利的情况下，西向门站完成土建主体30%工程量。 (1)1-3月完成施工、监理 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 备案。 (2)4-12月开展土建主体施工，完成土建主体30%工程量。 (3)12月开展工艺设备基础施工。 17 (4)9-12月视供地情况办理建设用地规划许可证、国有土地使用权证、工程规划许可 证、施工许可证等前期手续。 (5)完成投资932万。 3、海城调压站 在政策处理顺利的情况下，2014年海城调压站进场施工。 (1)1-4月完成施工图审查、备案。 (2)1-6月完成用地报征。 (3)7-10月完成设备、施工招标及合同备案。 (4)11月进场施工。 (5)9-12月视供地情况办理建设用地规划许可证、国有土地使用权证、工程规划许可 18 证、施工许可证等前期手续。 (6)完成投资577万。 4、郭溪综合站 在2014年政策处理顺利的情况下，郭溪综合站进场施工。 (1)1-3月完成初步设计批复。 (2)4-7月施工图设计、审查、备案。 (3)9-11月完成施工招标及合同备案。 (4)9-12月开展设备招标。 (5)11月进场施工。 (6)9-12月视供地情况办理建设用地规划许可证、国有土地使用权证、工程规划许可 证、施工许可证等前期手续。 19 (7)8月前完成二期用地报征。 (8)完成投资1000万。 5、藤桥调压站 2014年在政策处理顺利的情况下，藤桥调压站取得项目核准批复。 (1)1-6月完成规划选址论证文本编制及批复。 (2)7-8月完成项目核准批复。 (3)9月完成规划选址意见办理。 (4)10月完成用地预审意见办理。 (5)10月前完成用地报征。 (6)11-12月取得环评、水保、地质灾害及安评批复。 20 (7)完成投资200万。 6、灵霓门站 2014年在政策处理顺利的情况下，灵霓门站取得项目核准批复。 (1)1-8月完成规划选址意见和用地预审意见办理(省)。 (2)10月前完成用地报征。 (3)10-12月完成环评、水保、水利分析批复。 (4)12月取得项目核准批复。 (5)完成投资200万。 7、滨海园区加气母站 2014年在合资公司成立及供地顺利的情况下，滨海园区加气母站取得项目核准批复。(不 列入我办年度考核) 21 (1)由集团与浙能成立合资公司，浙能控股。 (2)我司配合浙能开展加气母站前期工作，争取取得项目核准批复。 (3)完成投资1000万。 (二)管线工程 1、龙湾分输站至市区东向门站联络线 2014年龙湾分输站至市区东向门站联络线完工，由项目联合指挥部统一协调施工及验收 事宜。 (1)1-2月完成施工、监理、检测合同签订，移交工程建设管理办实施。(视4条管线 施工方案确定情况) (2)3-6月完成施工，配合联合项目指挥部开展进度协调和 22 政策处理。(工程建设管理 办实施) (3)1-4月补办项目核准审批手续。 (4)5-7月补办初步设计批复手续。 (5)8月移交工程建设管理办公室开展施工许可手续补办。 (6)由联合项目指挥部统一协调竣工验收。(工程建设管理办实施) 下页 余下全文天然气公司年度计划财务预算说明 2、瓯海大道西延一期天然气管线工程 瓯海大道西延一期天然气管线工程在2013年顺利完成招标的前提下，2014年移交工程 建设管理办公室进场施工。 23 (1)1-2月完成施工合同签订及备案。 (2)3-4月移交工程建设管理办公室。 (3)管道随道路改建进度敷设。(由工程建设管理办实施) 3、东向门站—海城调压站高压管线 2014年东向门站—海城调压站高压管线完成管线施工招标，移交工程建设管理办公室。 (1)1-3月完成初步设计并取得批复。 (2)4-6月完成管线施工图设计、审查、备案。 (3)6月前完成阀室用地报征。 (4)7-9月完成管线施工招标。 (5)10月签订管线施工合同并完成备案。 (6)11月移交工程建设管理办公室。 24 4、西向门站—站西调压站高中压管线 2014年西向门站—站西调压站高中压管线对具备条件的管线分段开展初步设计和施工 招标，具备施工条件的部分管线工程移交工程建设管理办公室。 (1)1-5月完成初步设计并取得批复。 (2)6-8月完成施工图设计、审查、备案。篇四:公司年度经营计划书 公司年度经营计划书 2012年度 编制 审核 总经办 企管部 营销管理中心 战略发展中心 技术工程中心 批准 日期 供应链管理中心 财务管理中心 制造事业部 各地分支机构 总经理 董事长 25 2012年02月15日 一、2012年的经营方针 在认真审视公司经营的优势和劣势、强项和弱项的基础上， 公司对当前天然气汽车汽车 行业的竞争形势和趋势作出基本分析判别，将2012年的经 营方针确定为: 开拓市场、推进项 目、提高管理、招揽人才 经营方针是公司阶段性经营的指导思想;各部门和各级员工 的各项经营、管理活动，包 括政策制订、制度设计、日常管理，都必须围绕经营方针展 开、贯彻和执行。 二、2012年 的经营目标 (一)核心经营目标 2012年，公司的核心经营目标是: 年度销售汽油车系统0套，柴油车系统00套，单个改装工 26 厂月度盈利能力提高0%，新 增渠道代理商和经销商00家。推进和落实四大重点在途项 目(包括内蒙、贵州、xx、云南) 以及其他在途项目。 (二)各部门年度目标明细 (三)销售目标分解 xx科技有限公司2012年度全国各大区销售考核指标 xx科技有限公司2012年度重点省级大区销售考核指标 三、主要经营策略 (一)市场策略 要实现销售收入的大幅度增长，扩大市场覆盖面、扩大实质 客户群，进而大幅提升销量， 是必然选择。因此，公司将2012年确定为“市场推广年”， 全力以赴开拓市场，发展客户、 提高销量。对此，应采取下列措施: 27 1(全公司必须以市场为导向，以营销为重点开展经营和管理活动。公司制订相关制度、 流程、政策，规范、鼓励全体员工参与营销及管理工作。提供合理、有利的投入，支持、促 进营销工作的开展、实施。 2(营销管理中心必须整合各项资源，在2012年上半年，构建完整的销售体系、搭建合 理的组织架构、制定清晰的、实际的、符合公司发展战略的销售目标、销售计划、销售策略， 招揽、启用、培养优秀的销售人才。采取一切措施，集中精力做好经销商的开发、终端客户 的普及、新区域的业务铺设。 3(国内市场的主攻方向是西北、华南、华北、华中地区，以 28 发展代理商、经销商、加盟商等主要手段打开市场，并在重点区域建立办事处、分公司等作 为根据地对区域内的市场进行维护和深度开发。 4(全国市场应以“强势推进、快速占领” 的策略，集中力量发展渠道经销商100家，应以“品牌分级、产品多元”的策略发展直营市 场。 (二)产品策略 市场策略需要产品策略和价格策略的强力支撑和支持。 2012年公司的整体产品策略是“品牌分级、产品多元”，即:在确保品质的基础上，在 产品种类、功能、特性、外观上改良产品的设计，使其多元化。并从产品的选材、价格、服 29 务上对产品的品牌分级处理，从而实现“低档产品抢市场、中档产品保销量、高档产品树品 牌”的产品策略。始终围绕客 户需求，以客户需求为出发点和归属点，以适销对路为原则，提升总体销量，实现利润 总量最大化。为此，应采取下列措施: 1(营销管理中心调整主打产品，以柴油车系统为主打，汽油车系统作为铺设，树立自我 品牌。 2(对国内市场实行差异化的销售策略: 1)产品差异:使我公司产品与竞争对手产品相比具有独特优点。 2)服务差异:服务模 30 式，服务理念不同与竞争对手。 3)人员差异:系统对公司营销人员进行培训，使公司营销人员比竞争对手更加具有战斗 力。 4)形像差异:建立有别于竞争对手的品牌识别形像，包括商标，产品包装，人员着装 等。 3(技术工程中心、供应链管理中心和制造事业部应根据上述策略和业务实际需求，制订 产品的开发、采购和品质保证的相应计划，总经办和企管部需要采取必要的行政措施，确保 产品开发结构和生产结构的调整到位。 (三)品牌策略 品牌是产品营销的催化剂和拉动力。 31 公司发展至今，xx品牌尚需进一步锻造，因此需要加强品牌推广力度、提高知名度、铸 造品牌效应。具体措施如下: 1(软文宣传:在各类报纸、网站发布广告;邮寄或派发各类宣传资料给目标客户;更新 和改良公司网站。 2(展会宣传:参加行业内的知名展会、商会、交流洽谈等活动，进一步体现公司实力。 3(电话销售:组建电话销售团队，对目标客户进行电话推销，扩大知名度。 4(重点客户拜 访:对重要的客户和意向较大的客户进行拜访，现场销售。 32 5(分销商借力:借助分销商的 影响力，在全国各个区域内进行宣传和推广。 四、实现目标的保障措施 (一)生产资源保障 1(制造事业部、供应链中心和技术工程中心作为二线部门，理应成为营销管理中心的坚 强后盾，必须始终围绕客户要求运转，必须按照一线部门的产品策略规划和实际订单需求， 组织设计开发、物料采购、产品生产和品质控制等各项生产管理活动。 3(按时交付合格产品，是制造事业部不容置疑的核心任务。制造事业部订立适宜的品质 保障体系和品质目标，采取适宜的控制措施，以适宜的品质成本，为经营一线准时提供合格 33 产品。 4(生产成本特，别是材料成本的控制，是制造事业部、供应链中心、技术工程部重点控 制和关注的事项，必须克服和消化各类涨价因素，以降低材料采购成本为突破口，以提升生 产速度、提升单位时间产量，带动人工成本、能耗成本等在内的各项产品成本的降低，确保 公司产品的成本不高于市场同类产品的成本。 5(组建线束生产线，为满足自身的生产需求和降低采购成本，拓展衍生产品，需要由制 造事业部和技术工程中心合作，组建线束生产线。 (二)行政人力资源保障篇五:天然气公 司市场部工作手册 34 燃气管道有限公司 市场部工作手册 二〇一二年五月八日 目 录 一、市场部职 责 ............................................................................. ........... 2 (一)部门职 责 ............................................................................. ..... 2 (二)市场部经理岗位职 责 .............................................................. 3 (二)市场部 副经理岗位职责 .......................................................... 4 (三) 市场开发员岗位职责 .............................................................. 5 (四)市场统计员岗位职 35 责 .............................................................. 6 二、天然气购 销计划管理制度 ................................................................ 7 三、天然气结算管理制度 ..................................... 错误～未 定义书签。 四、工作表 格.............................................................................. ............. 11 一、市场部职责 (一)部门职责 1、市场调研 ? 市场调查分析和预测; ? 大客户档案建立 36 和维护。 2、市场策划 ? 市场细分、市场定位和目标市场确定; ? 价格、公关、广告和宣传。 3、客户发展 ? 客户发展计划的制定; ? 重点客户的接洽和谈判; ? 合同的签订。 4、合同履行 ? 合同执行进度协调; ? 合同执行过程中客户关系处理; ? 合同款收缴和促收。 5、市场管理 ? 制订市场开发用户服务的规范。 (二)市场部经理岗位职责 1、制度建设与销售战略 37 ? 依据公司战略规划和天然气销售的销售特性，组织制订销售策略及目 标; ? 按照公司要求制订各项销售管理制度，确保销售秩序不混乱、确保效益不流失、确保 改革稳步推进。 2、销售计划管 理 ? 组织制定年度销售计划，确保年度销售目标的完成; ? 市场细分、市场定位，确定目 标市场和目标客户; ? 监督、控制销售计划实施过程，及时分析执行偏差并采取有效措施应对。 3、天然气市场调研与销售 ? 开展有组织的市场调研，定期组织编制 调研报告 关于民族工作的调研报告关于就业的调研报告XX公司人才现状调研报告XX村综治维稳工作的调研报告干部职工思想状况调研报告 ，并提交相关领导作为决策参 38 考; ? 组织建立和完善客户档案， 并进行分层分类的客户关系管理; ? 定期拜访大客户，建 立、维持和增进与大客户的关系。 4、合同履 行 ? 负责合同执行进度协调; ? 负责合同执行过程中客户关系处理; ? 负 责合同款收缴。 5、部门管理 ? 负责部 门工作计划的制定并组织实 施; ? 负责指导下属员工制定阶段工作计划，并 督促执行; ? 负责部门内任务分配，合理安 排人员; ? 负责控制部门预算，降低费用成本。 6、组织建 设 ? 39 定期组织销售分析例会，加强市场部人员的相互交流沟通，推行不断学习提高的组织 氛围; ? 领导营造良好的文化氛围，塑造和强化员工共有的价值观和信念。 (二)市场部副经理岗位职责 1、制度建设与销售战略 ? 依据公司战略规划和天然气销售的特性，组织制订销售策略及目 标; ? 按照公司要求制订各项销售管理制度，确保销售秩序不混乱、确保效益不流失、确保 改革稳步推进。 2、销售计划与统计结算管理 (来自:WwW.zaiDian.com 在点 40 网) ? 组织制定年度天然气销售计划，确保年度销售目标的完成; ? 做好天然气结算工作， 确保财务结算准确无误，保证气款的及时回 收; ? 做好天然气月度、季度、年度的购销统计工作，准时报送公司领导及相关部 门; ? 监督、控制天然气销售计划实施过程，及时分析执行偏差并采取有效措施应对。 上页 41