财务支出审批程序和报销签字规定CNPE-JLZ3(A)0505

北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 财务支出审批程序和报销签字规定 程序编码:CNPE-JLZ3(A)0505 编制部门 综合办公室 A 版次 发布日期 状态 编制 审核 符合性审查 批准 受控状态: 发放范围 总经理、副总经理、总工程师、各职能部门、各项监部 版权说明: 本文件产权属于北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司。未获本公司书面许可，任何人不得擅自使用、复制、传递或泄露该文件。 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 财务支出审批程序和报销签字规定 版次:A 作业指导文件 文 件 修 改 页 日期 页次 修改内容/原因 持有人 验证人 第 2 页 共 8 页 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 财务支出审批程序和报销签字规定 版次:A 作业指导文件 1. 目的: 为严格财务管理、节约支出、提高经济效益，根据“北京四达贝克斯工程监理有限公司文件(北监字[2008]22号)”的精神，结合分公司的具体情况制定郑州分公司财务支出审批程序和报销签字规定。 2. 适用范围: 本程序规定适用于郑州分公司财务支出审批和报销事宜。 3. 参考文件: 《文件 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 编号规定》CNPE-JLZ3-0101; 《程序文体与格式规定》CNPE-JLZ3-0102; 4. 职责: 4.1. 严格遵守《中华人民共和国会计法》要求，各项经济业务必须取得 或填制真实、合法的原始凭证，会计人员对不真实、不合法、记载 不准确、不完整的原始凭证不予接受,并及时向相关负责人报告， 报销人员应按规定更正、补充。 4.2. 分公司总经理负责本单位财务支出的审批，并对所审批的单据真实 性、合法性负责。 4.3. 财务人员协助总经理对分公司财务支出实行监督管理。 5. 内容: 5.1. 原则: 5.1.1. 所有分公司财务支出审批和报销签字手续应按附表1《财务支 第 3 页 共 8 页 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 财务支出审批程序和报销签字规定 版次:A 作业指导文件 出发票和报销签字职能分配表》执行。 5.1.2. 发票报销须按规定填写附表2《费用报销单》和《招待费用报 销单》。 5.1.3. 任何未经事前批准而产生的票据概不报销。 5.2. 审批程序 5.2.1. 汽车、设备、家具、软件的购置。 ?汽车及单价五万元以上(含五万元)的设备和软件的购置，由郑州分公司上报总部，由总部办公会议讨论通过，报董事会批准后才能购置。 ?单价在五千元以上(含五千元)五万元以下设备和软件的购置由郑州分公司上报总部，由总部办公会议讨论通过后才能购置。 ?单价在五千元以下(不含五千元)的设备和软件的购置，由分公司总经理批准后才能购置。 ?因生产、工作需要购置汽车、设备、家具、软件时，应事先填写“设备(元器件)、家具、仪器购置申报审批表”(由综合办填写)，报分公司总经理审批，根据费用的额度按本条???款办理。设备购置后综合办负责资产验收登记手续，发票按5.1.1条规定要求，相关负责人签字后方可报销，报销时需提供经各级领导批复的报告文件。 5.2.2. 设备及车辆维修 设备及车辆维修由综合办归口管理，发票由综合办主任负责审核，总经理批准后方可报销。 5.2.3. 差旅费 第 4 页 共 8 页 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 财务支出审批程序和报销签字规定 版次:A 作业指导文件 员工出差一般不允许乘坐飞机、软卧，特殊情况需乘坐飞机、软卧的事先须经分公司总经理批准，报销时由分公司总经理签字。住宿超过规定 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 的由分公司总经理审批;正常的差旅费报销由综合办审核、总经理签字批准后方可报销。执行《监理公司财务报销及借、还款管理规定》。 5.2.4. 材料费 购买材料必须专人验收、保管，须 经验 班主任工作经验交流宣传工作经验交流材料优秀班主任经验交流小学课改经验典型材料房地产总经理管理经验 收人验收并在单据上签名，综合办审核，由分公司总经理审批。若发票未列明细的报销时需附清单。 5.2.5. 办公费 办公用品执行《监理公司财务报销及借、还款管理规定》，由综合办审核，分公司总经理审批，若发票未列明细的报销时需附清单。 5.2.6. 经营活动费及业务招待费 分公司所发生的咨询费、信息费、外协费(含 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 费)、业务招待费由联系人(接待人)签字，由副总经理或综合办审核，分公司总经理审批。 5.2.7. 报刊、图书订购费 分公司综合办制定科技类期刊、报刊、图书的订购计划，报总经理审批，各项监部需要购置技术图书、资料，需按照规定填写申请，由工程技术部审核，报总经理批准审批后由工程技术部采购或委托项监部采购，工程技术部办理资产登记手续，项监部领用。 5.2.8. 参加外协会、学会的费用 第 5 页 共 8 页 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 财务支出审批程序和报销签字规定 版次:A 作业指导文件 分公司参加的外协会、学会的团体会费，由综合办提出申请，分公司质量安全部审核，报分公司总经理审批。 5.2.9. 教育培训费 分公司工程技术部制定人员培训计划，主管副经理签署意见后报总经理批准，项监部如有培训需求，按照规定填写申请，由工程技术部审核，总经理审批。培训人员在培训前应同公司签订培训协议。 5.2.10. 专项奖励费用 执业资格、 论文 政研论文下载论文大学下载论文大学下载关于长拳的论文浙大论文封面下载 、质量管理等奖励，执行北京四达贝克斯工程监理有限公司专项奖励规定。报销由总工审核，总经理审批。 5.2.11. 本规定未列的项监部开支项目，由副总经理审核，总经理批准。 5.2.12. 借款 借款(现金或支票)，由总经理批准签字。分公司各部的领导(含项监部总监)应严格注意借款金额。 出差借款以往返车船费及预计住宿费、补助费框算，借款金额明显偏大的，财务有权要求借款人重新填写借据后办理借款手续。 严格执行分公司制定的《监理公司财务报销及借、还款管理规定》。 5.2.13. 在报销各项费用时(招待费应填写“招待费用报销单”)，需经 经办人、副经理或综合办主任签字后，报总经理审批。 第 6 页 共 8 页 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 财务支出审批程序和报销签字规定 版次:A 作业指导文件 附表1:财务支出发票和报销签字职能分配表 领导层 职能部门(部门领导/审核) (主管领导、单位领导) 审批事项 经办人 备注 总部 分公司 副经理(工总工(质量综合办 (总经理) 总经理 程技术部) 安全部) 报销时需提供经? ? 汽车、设备、家具、软件 ? ? ? 各级领导批复的(五千及以上) (五千以下) 报告文件 设备及车辆维修 ? ? ? 差旅费 ? ? ? 材料费 ? ? ? 办公费 ? ? ? 招待费应填写招经营活动费及业务招待费 ? ? ? ? ? 《待费用报销单》 报刊 ? ? ? 标准、图书订购费 ? ? ? 参加外协会、学会的费用 ? ? ? ? 教育培训费 ? ? ? ? 专项奖励费用 ? ? ? 借款 ? ? ? ? ? 其他 ? ? ? ? ? 注:?:为主控部门，?:为协助部门。在报销签字时，部门领导/审核一栏由费用产生的相关部门负责人签字。 第 7 页 共 8 页 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 财务支出审批程序和报销签字规定 版次:A 作业指导文件 附表2:费用报销单 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 费 用 报 销 单 部门: 年 月 日 单位:元 项 目 名 称 票据张数 金 额 备 注 合 计 金 额 大 写 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 主管领导: 单位领导: 部门领导/审核: 经办人: 附表3:招待费用报销单 北京四达贝克斯工程监理有限公司郑州分公司 招 待 费 用 报 销 单 年 月 日 单位:元 来客单位时间 人数 及事由 接待单位 接待人 陪同人数 大写 小写 餐费: 费用项目及烟酒饮料: 金额 其他: 合计: 接待人: 审批意见 部门领导/审核: 单位领导: 备注 第 8 页 共 8 页