财务报销流程
一、日常费用的报销:
1、报销流程:
?、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字;
?、报销单送本部门负责人复核并签字;
?、报销人送报销单至财务部，由会计审核;
?、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批;
?、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。 流程图:
1.费用发生前的申请(本部门负责人和财务经理审核) 2.费用报销人粘贴好附件并签字
3.报销人送报销单给本部门负责人复核
4.财务部 会计审核
5.总经理审批
6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款
二、费用发生尽量取得正式税务发票;如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法印章。
三、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部
汇总报总经理审批后，交由行政部采购，最后由行政部通知各部门领取。
四、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。
五、数字大小写字样:
小写:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 大写:
壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零
本报销
制度
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适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。
费用报销规定
二、费用审核 、
1、费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内填制报销凭证,履行报销手续,当月费用在当月办理报销,特殊情况可另行处理。
2、现金报销需填写《费用报销单》,并附真实、合法、完整的原始凭证，在背面注明人员、用途、原因和发生的时间，,如有费用申请,应附经批准的《费用申请单》。 3、报销凭证根据对应的金额,依照相应的审批权限,经相关的领导审核签字后,方可提交报销。经本部门审核或经办公室复审的报销凭证,可提交财务部门审核报销。 4、费用审核原则上应在收到报销凭证3个工作日内完成并由审核人签名。 5、审核内容包括:费用报销是否经费用发生部门经理或分管领导审批;需办公室复审的费用是否已经审核;报销内容是否符合公司规定;报销凭证是否真实、合法、齐全;审批权限是否在合法授权范围及额度内;
6、在审核中发现手续不完备,凭证缺失、填写错误等不符点,审核部门应退回,由经办人补办后重新提交审核。
三、费用报销
1、经业务部门、办公室、财务部费用审核人员审核完毕的报销凭证可以交财务部出纳办理现金报销或付款。
2、现金报销由财务部出纳付款,费用发生前借支现金的,由出纳根据《借款单》计算,在扣除借支金额后付款或收回剩余现金。
3、报销凭证由财务部会计按顺序编制并妥善保管。
浙公网安备 33021202002483