2019年造价师考试《管理》重要考点汇总

2019年造价师考试《管理》重要考点汇总1.工程造价含义：（1）对于投资者，工程造价就是固定资产投资（计价课）（2）对于市场交易的角度，工程造价就是交易价格。2.工程计价特征：（1）单件性（2）多次性（3）组合性（4）多样性（5）复杂性。3.静态投资和动态投资区分。4.建设工程全面造价管理：四全，包括全寿命周期造价管理（到项目报废），全过程造价管理（到竣工验收），全要素造价管理（成本，安全，质量，环境，工期），全方位造价管理（不仅仅是甲方跟乙方的事情）。5.工程造价管理的主要内容：（1）工程项目策划阶段：编制投资估算，控制项目造价（2）工程设计阶段：编制设计概算，作为拟建项目造价的最高限额。（3）工程发承包阶段：招投标（4）工程施工阶段：工程款，竣工结算，决算。6.工程造价管理的基本原则：（1）以设计阶段为重点的全过程造价管理：工程造价管理的关键在于前期决策和设计阶段，而在项目投资决策后，控制造价的关键在于设计（2）主动控制和被动控制相结合（3）技术与经济相结合：组织措施（人，分工，流程），技术措施（施工技术，设计技术），经济措施。2019年6月Administrator高亮Administrator高亮Administrator高亮Administrator高亮7.造价师注册条件：取得造价师执业资格，受聘于一个单位。8.注册时间：（1）对于申请初始注册的，初审机关审查20天，注册机关审查20天。（总共40天）（2）对于申请变更注册的，初审机关审查5天，注册机关审查10天。（总共15天）取得造价工程师资格的人员需在1年内完成初始注册，未能在1年内完成的，需有继续教育证明，最长初始注册时间为4年（一个周期）。初始注册需提交的资料：没有造价员证，不需要工作业绩证明。9.延续注册：（1）在注册期前30天内申请延续注册，延续注册有效期4年。（2）初始注册需提交的资料：需要工作业绩证明。10.不予注册情形：（1）2个单位以上（2）没有继续教育（3）工作业绩达不到要求11.注册证书失效（没有非法）a.已与聘用单位解除劳动合同且未被其他单位聘用的；b.注册有效期满且未延续注册的；c.死亡或者不具有完全民事行为能力的；12.撤销注册：（违规的时候）13.暂停执业：在注册有效期内，注册造价工程师因特殊原因需要暂停执业的，应当到注册初审机构办理暂停执业手续，并交回注册证书和执业印章。14.执业（1）注册造价工程师的执业范围：（只能当个计算器！！！）1）建设项目建议书、可行性研究投资估算的编制和审核，项目经济评价，工程概算、预算、结算，竣工结（决）算的编制和审核；（不能审批）2）工程量清单、标底（或者控制价）、投标报价的编制和审核，工程合同价款的签订及变更、调整，工程款支付与工程索赔费用的计算；（只能从事与造价业务相关的计算，业务不能无限扩展，当个计算器）3）建设项目管理过程中设计方案的优化、限额设计等工程造价分析与控制，工程保险理赔的核查；（不能做核查以外的优化之类的工作）4）工程经济纠纷的鉴定。（不能裁定）（2）注册造价工程师的权利：1）使用注册造价工程师名称；2）依法独立执行工程造价业务；（自己可以审核）3）在本人执业活动中形成的工程造价成果文件上签字并加盖执业印章；4）发起设立工程造价咨询企业；（自己开公司）5）保管和使用本人的注册证书和执业印章；6）参加继续教育。（即是权利也是义务）（3）注册造价工程师的义务1）遵守法律、法规和有关管理规定，恪守职业道德；2）保证执业活动成果的质量；3）接受继续教育，提高执业水平；（即是权利也是义务）4）执行工程造价计价 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 和计价方法；5）与当事人有利害关系的，应当主动回避；6）保守在执业中知悉的国家秘密和他人的商业、技术秘密。15.继续教育应接受必修课和选修课各为60学时的继续教育（总共120学时）。继续教育由中国建设工程造价管理协会负责组织、管理、监督和检查。（注册机关跟继续教育机关可能不同）16.法律责任（1）对于非造价师从事造价业务的处罚，处以1~3万元的罚款。（2）对注册违规的处罚。1）自己材料弄虚作假，一年内不得申请注册。2）单位提你弄虚作假，处以1~3万元的罚款3）弄虚作假蒙混过关，后来被发现，3年内不得再次申请注册，处以1万元以下罚款；有违法所得的，处以违法所得3倍以下且不超过3万元的罚款。4）有效期到了没办理变更，要责令改正；逾期不改的，可处以5千元以下的罚款。（3）对执业活动违规的处罚。注册造价工程师有下列行为之一的，由县级以上地方人民政府建设主管部门或者有关专业部门给予警告，责令改正。没有违法所得的，处以1万元以下罚款；有违法所得的，处以违法所得3倍以下且不超过3万元的罚款：17.造价员登记、从业及资格管理我国造价员实行登记从业 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 。各管理机构负责造价员的登记工作。（造价师是注册制度）资格管理和继续教育资格证书原则上每4年验证一次（造价师也是4年）造价员应接受继续教育，每两年参加继续教育的时间累计不得少于20学时。（造价师120学时）18.甲级,乙级工程造价咨询企业资质标准:（1）已取得乙级工程造价咨询企业资质证书满3年；（2）企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的60%，且其出资额不低于企业注册资本总额的60%；（3）技术负责人要求是注册造价工程师，并具有工程或工程经济类高级专业技术职称，且从事工程造价专业工作15年以上；（乙级10年）（4）专职从事工程造价专业工作的人员（以下简称专职专业人员）不少于20人。其中，具有工程或者工程经济类中级以上专业技术职称的人员不少于16人，注册造价工程师不少于10人，（乙级6人）（分支机构3人）其他人员均需要具有从事工程造价专业工作的经历；（7）企业注册资本不少于人民币100万元；（乙级50万）（9）具有固定的办公场所，人均办公建筑面积不少于10平方米；（一个办公室了）20.资质许可的程序（1）甲级许可程序：省、自治区、直辖市人民政府建设主管部门、国务院有关专业部门应当自受理申请材料之日起20日内审查完毕，然后将初审意见和全部申请材料报国务院建设主管部门；最终由国务院建设主管部门自受理之日起20日内作出是否给予审批的决定。（2）乙级许可程序：申请乙级工程造价咨询企业资质的，直接由省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门审查决定。省、自治区、直辖市人民政府建设主管部门应当自做出决定之日起30日内，将准予资质许可的决定报国务院建设主管部门备案。21.造价企业资质证书的续期申请企业资质有效期为3年。准予延续的，资质有效期延续3年。（造价师4年）22.资质证书的变更应当自变更确立之日起30日内，到资质许可机关办理资质证书变更手续。工程造价咨询企业合并的，合并后存续或者新设立的工程造价咨询企业可以承继合并前各方中较高的资质等级，但应当符合相应的资质等级条件。工程造价咨询企业分立的，只能由分立后的一方承继原工程造价咨询企业资质，但应当符合原工程造价咨询企业资质等级条件。（各自回到原来资质）23.造价企业业务承接工程造价咨询企业依法从事工程造价咨询活动，不受行政区域限制。其中，甲级工程造价咨询企业可以从事各类建设项目的工程造价咨询业务；乙级工程造价咨询企业可以从事工程造价5000万元人民币以下的各类建设项目的工程造价咨询业务。24.造价企业业务范围（也只能当计算器）（1）建设项目建议书及可行性研究投资估算、项目经济评价报告的编制和审核；（2）建设项目概预算的编制与审核，并配合设计方案比选、优化设计、限额设计等工作进行工程造价分析与控制；（3）建设项目合同价款的确定，工程结算、竣工结算和决算报告的编制与审核等；（4）工程造价经济纠纷的鉴定和仲裁的咨询；（5）提供工程造价信息服务等。25.一个人签字，两个章：造价师签字，公司章，个人造价师章。26.跨省区承接业务工程造价咨询企业跨省、自治区、直辖市承接工程造价咨询业务的，应当自承接业务之日起30日内到建设工程所在地省、自治区、直辖市人民政府建设主管部门备案。27.法律责任资质申请或取得的违规责任弄虚作假当场抓住，申请人在1年内不得再次申请工程造价咨询企业资质（跟造价师1年是一样的）。蒙混过关的，并处1万元以上3万元以下的罚款，申请人3年内不得再次申请工程造价咨询企业资质。（跟造价师3年是一样的）经营违规的责任：罚款1~3万（跟造价师也一样）28.通用的合同文本美国建筑师学会（AIA）的合同条件体系更为庞大。AIA系列合同条件的核心是“通用条件”。采用不同的计价方式时，只需选用不同的“协议书格式”与“通用条件”结合。（专用条款和通用条款相结合）第二章1.要约，承诺2.合同的成立：承诺生效时合同成立。合同生效：依法成立的合同，自成立时生效。3.格式条款的解释。对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。（通用条款和专业条款）4.缔约过失责任：发生在签约过程中，对方造成损失！缔约过失责任发生于合同不成立或者合同无效的缔约过程。其构成条件：一是当事人有过错。若无过错，则不承担责任。二是有损害后果的发生。若无损失，亦不承担责任。三是当事人的过错行为与造成的损失有因果关系。5.欺诈胁迫如何坑害国家的就是无效，坑害个人就是可变更可撤销。无权代理：甲叫乙买325水泥，乙买了425水泥，甲可以追认，可以不追认。表见代理：水泥商跟甲公司有供货关系，甲公司员工A离职后，假冒合同又跟水泥商签订合同，此合同有效，要债只能向A去要（表见代理有效）无权处分：效力待定，房东可以追认，也可以不追认。6.撤销权消灭：1）具有撤销权的当事人自知道或者应当知道撤销事由之日起1年内没有行使撤销权；2）具有撤销权的当事人知道撤销事由后明确表示或者以自己的行为放弃撤销权。7.合同履行的特殊规则（1）价格调整。《合同法》规定，执行政府定价或政府指导价的，在合同约定的交付期限内政府价格调整时，按照交付时的价格计价。逾期交付标的物的，遇价格上涨时，按照原价格执行；价格下降时，按照新价格执行。逾期提取标的物或者逾期付款的，遇价格上涨时，按照新价格执行；价格下降时，按照原价格执行。（谁拖延惩罚谁）8.先履行抗辩权（不安抗辩权）：应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。（得有证据）9.合同履行中债权人的代位权和撤销权撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年内行使，5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。10.合同的转让（1）债权转让。债权人可以将合同的权利全部或者部分转让给第三人。并列出了三种不得转让的债权：①根据合同性质不得转让；②按照当事人约定不得转让；③依照法律规定不得转让。若债权人转让权利，债权人应当通知债务人。（2）债务转让。应当经债权人同意，债务人才能将合同的义务全部或者部分转移给第三人。（3）债权债务一并转让。当事人一方经对方同意，可以将自己在合同中的权利和义务一并转让给第三人11.合同终止的条件合同终止的情形包括：①债务已经按照约定履行；②合同解除；③债务相互抵消；④债务人依法将标的物提存；⑤债权人免除债务；⑥债权债务同归于一人；⑦法律规定或者当事人约定终止的其他情形。合同权利义务的终止，不影响合同中结算和清理条款的效力以及通知、协助、保密等义务的履行。(钱还是要发的)12.标的物的提存有下列情形之一，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存：①债权人无正当理由拒绝受领；②债权人下落不明；③债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人；（都讲的是债务人没法把东西交给债权人）债权人领取提存物的权利期限为5年，超过该期限，提存物扣除提存费用后归国家所有。13.违约责任的承担方式1）继续履行：首选方式。2）采取补救措施3）赔偿损失4）违约金：认为违约金有问题的，可以向法院或者仲裁要求改变。5）定金。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。当事人既约定违约金，又约定定金的，一方违约时，对方可以选择适用违约金或者定金条款。14.政府定价的商品①与国民经济发展和人民生活关系重大的极少数商品价格；②资源稀缺的少数商品价格；③自然垄断经营的商品价格；④重要的公用事业价格；⑤重要的公益性服务价格。（公共利益，公用事业，自然垄断）定价依据制定关系群众切身利益的公用事业价格、公益性服务价格、自然垄断经营的商品价格时，应当建立听证会制度，征求消费者、经营者和有关方面的意见。（公共利益，公用事业，自然垄断）15.建筑工程施工许可（1）施工许可证的申领。除国务院建设行政主管部门确定的限额以下的小型工程外，建筑工程开工前，建设单位应当按照国家有关规定向工程所在地县级以上人民政府建设行政主管部门申请领取施工许可证。（2）施工许可证的有效期限。建设单位应当自领取施工许可证之日起3个月内开工。因故不能按期开工的，应当向发证机关申请延期；延期以两次为限，每次不超过3个月。因故不能按期开工超过6个月的，应当重新办理开工报告的批准手续。16.工程监理，也可以委托具有工程监理相应资质等级并与被监理工程的施工承包单位没有隶属关系或者其他利害关系的该工程的设计单位进行监理。17.工程施工（1）建设单位在领取施工许可证或者开工报告前，应当按照国家有关规定办理工程质量监督手续。（先办质量监督手续，后领取施工许可证）18.工程质量事故报告建设工程发生质量事故，有关单位应当在24小时内向当地建设行政主管部门和其他有关部门报告。19.建设单位的安全责任依法批准开工报告的建设工程，建设单位应当自开工报告批准之日起15日内，将保证安全施工的措施报送建设工程所在地的县级以上地方人民政府建设行政主管部门或者其他有关部门备案。20.设计单位的安全责任对涉及施工安全的重点部位和环节在设计文件中注明，并对防范生产安全事故提出指导意见。21.施工机具设备 安全管理 企业安全管理考核细则加油站安全管理机构环境和安全管理程序安全管理考核细则外来器械及植入物管理 ：施工单位应当自施工起重机械和整体提升脚手架、模板等自升式架设设施验收合格之日起30日内，向建设行政主管部门或者其他有关部门登记22.评标委员会的组成。依法必须进行招标的项目，其评标委员会由招标人的代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为5人以上单数。其中，技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的2／3。23.资格预审文件或者招标文件的发售期不得少于5日。招标人发售资格预审文件、招标文件收取的费用应当限于补偿印刷、邮寄的成本支出，不得以营利为目的。第三章1.凡生产单一产品的项目，一般以产品的设计生产能力划分；生产多种产品的项目，一般按其主要产品的设计生产能力划分；产品分类较多，不易分清主次、难以按产品的设计能力划分时，可按投资总额划分。2.更新改造项目一般只按投资额分为限额以上和限额以下项目，不再按生产能力或其他标准划分。3.按项目的效益和市场需求划分：为竞争性项目、基础性项目和公益性项目三种。4.按照其盈利性不同，政府投资项目又可分为经营性政府投资项目和非经营性政府投资项目。经营性政府投资项目应实行项目法人责任制。非经营性政府投资项目应推行“代建制”。5.非政府投资项目。实行项目法人制。。6.以世界银行贷款项目为例，其建设周期包括项目选定、项目准备、项目评估、项目谈判、项目实施和项目总结评价6个阶段。7.编报项目建议书：包括以下几方面内容：（全是初步的）（1）项目提出的必要性和依据。（2）产品方案、拟建规模和建设地点的初步设想。（3）资源情况、建设条件、协作关系和设备技术引进国别、厂商的初步分析。（4）投资估算、资金筹措及还贷方案设想。（5）项目进度安排。（6）经济效益和社会效益的初步估计。（7）环境影响的初步评价。8.报可行性研究报告：可行性研究的工作内容：（技术上可行，经济上合理）1）进行市场研究，以解决项目建设的必要性问题；2）进行工艺技术方案的研究，以解决项目建设的技术可行性问题；3）进行财务和经济分析，以解决项目建设的经济合理性问题。9.项目投资决策审批制度（1）政府投资项目。①对于采用直接投资和资本金注入方式的政府投资项目，政府需要从投资决策的角度审批项目建议书和可行性研究报告，除特殊情况外不再审批开工报告，同时还要严格审批其初步设计和概算；②对于采用投资补助、转贷和贷款贴息方式的政府投资项目，则只审批资金申请报告。（福利性的审批少）（2）非政府投资项目。对于企业不使用政府资金投资建设的项目，政府不再进行投资决策性质的审批，区别不同情况实行核准制或登记备案制。1）核准制。企业投资建设《政府核准的投资项目目录》中的项目时，仅需向政府提交项目申请报告，不需批准项目建议书、可行性研究报告和开工报告的程序。（核准制的审批少）2）备案制。对于《政府核准的投资项目目录》以外的企业投资项目，实行备案制。除国家另有规定外，由企业按照属地原则向地方政府投资主管部门备案。10.初步设计：如果初步设计提出的总概算超过可行性研究报告总投资的10%以上，可行性研究报告要重新审批。11.工程质量监督手续的办理。建设单位在办理施工许可证之前应当到规定的工程质量监督机构办理工程质量监督注册手续。（1）施工图设计文件审查报告和批准书（2）中标通知书和施工，监理合同（3）建设单位，施工单位，监理单位项目负责人和机构组成（4）施工组织设计和监理规划。（人，图，合同，方案）12.竣工验收的程序和组织。根据国家现行规定，规模较大、较复杂的工程建设项目应先进行初验，然后进行正式验收。规模较小、较简单的工程项目，可以一次进行全部项目的竣工验收。13.项目后评价项目后评价的基本方法是对比法。具体包括（1）.效益后评价（强调效益）（2）.过程后评价（分析过程）项目法人责任制（1）项目法人的设立。新上项目在项目建议书被批准后，应由项目的投资方派代表组成项目法人筹备组，在项目可行性研究报告被批准后，应正式成立项目法人。由原有企业负责建设的大中型基建项目，需新设立子公司的，要重新设立项目法人；只设分公司或分厂的，原企业法人即是项目法人，原企业法人应向分公司或分厂派遣专职管理人员，并实行专项考核。（2）项目董事会的职权。建设项目董事会的职权（权利比较大）（3）项目总经理的职权（权利比较小一点，项目方面的）14.采用总分包模式的特点：（1）有利于工程项目的组织管理。（2）有利于控制工程造价（3）有利于控制工程质量。（4）有利于缩短建设工期。（5）对建设单位而言，选择总承包单位的范围小，一般合同金额较高。（6）对总承包单位而言，责任重、风险大，需要具有较高的管理水平和丰富的实践经验。当然，获得高额利润的潜力也比较大。15.平行承包模式（1）有利于建设单位择优选择承包单位。（2）有利于控制工程质量。(一致)（3）有利于缩短建设工期。(一致)（4）组织管理和协调工作量大。（5）工程造价控制难度大。（6）相对于总分包模式而言，平行承包模式不利于发挥那些技术水平高、综合管理能力强的承包单位的综合优势。（无法综合管理）16.联合体承包模式特点跟总分包类似。（四）合作体承包模式只合作，不联合，风险业主承担。17.CM承包模式2）CM单位有代理型（Agency）和非代理型（Non-Agency）两种。代理型的：只管理不发包，签订成本加酬金合同，非代理型的：类似总承包，签订保证最大工程费用加酬金合同（限制了一个最大价）CM承包模式特别适用于那些实施周期长、工期要求紧迫的大型复杂工程。18.Partnering模式（只是一种协议）（1）出于自愿。（2）高层管理的参与。（3）Partnering协议不是法律意义上的合同。先签合同，再签协议。（4）信息的开放性。值得指出的是，Partnering模式不是一种独立存在的模式，它通常需要与工程项目其他组织模式中的某一种结合使用，如总分包模式、平行承包模式、CM承包模式等。19.工程项目管理组织机构形式（一）直线制：优点：统一指挥缺点：领导要全能；没有管理职能部门，无法实现管理工作专业化。（二）职能制：缺点：领导太多，无法统一指挥优点：领导不需要全能；可以实现管理工作专业化。（三）直线职能制：职能部门只作为参谋，不管理下面班组。优点：前两者优点都有缺点：横向联系差，传递路线长，容易产生矛盾。（四）矩阵制优点：机动灵活，有利于调动各类人员的工作积极性缺点：双重领导，容易产生矛盾。统一指挥的：直线制，直线职能制；有利于管理专业化的：职能制，直线职能制；多头领导的：职能制，矩阵制按照项目经理的权限不同，矩阵制组织机构又可分为三种形式，即：强矩阵制组织形式、中矩阵制组织形式和弱矩阵制组织形式。强矩阵制的项目经理由企业最高领导任命，并全权负责项目。强矩阵制组织形式适用于技术复杂且时间紧迫的工程项目。中矩阵制也称平衡矩阵。在平衡矩阵制组织机构中，项目经理被授予一定的权力，需要配备训练有素的协调人员，平衡矩阵制组织形式适用于中等技术复杂程度且建设周期较长的工程项目。弱矩阵制组织中，没有明确的项目经理。只有协调者，弱矩阵制组织形式适用于技术简单的工程项目20.建设单位的 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 体系建设单位编制（也可委托工程项目管理单位或工程监理单位编制）的计划体系包括工程项目前期 工作计划 幼儿园家访工作计划关于小学学校工作计划班级工作计划中职财务部门工作计划下载关于学校后勤工作计划 、工程项目建设总进度计划和工程项目年度计划。21.承包单位的计划体系承包单位的计划体系包括投标时编制的项目管理规划大纲和承包合同签订之后编制的项目管理实施规划。项目管理规划大纲是项目管理工作中具有战略性、全局性和宏观性的指导文件，由企业管理层在投标时编制。(纲领性，投标前，企业管理者)项目管理实施规划是在开工之前由施工项目经理组织编制并报企业管理层审批的工程项目管理文件。（实施性，开工之前，项目经理）22.（一）施工组织总设计施工组织总设计的主要内容：工程概况、总体施工部署、施工总进度计划、总体施工准备与主要资源配置计划、主要施工方法、施工总平面布置。施工组织总设计应由施工项目负责人主持编制，应由总承包单位技术负责人负责审批。（总公司的总工太累了）（二）单位工程施工组织设计单位工程施工组织设计的主要内容：工程概况、施工部署、施工进度计划、施工准备与资源配置计划、主要施工方案、施工现场平面布置。单位工程施工组织设计应由施工项目负责人主持编制，应由施工单位技术负责人或其授权的技术人员负责审批。（技术总工审批）（三）施工方案施工方案应由项目技术负责人审批，重点、难点分部或专项工程的施工方案应由施工单位技术部门组织相关专家评审，施工单位技术负责人批准。（技术总工审批）施工方案包括：工程概况、施工安排、施工进度计划、施工准备与资源配置计划、施工方法及工艺要求。23.目标控制的类型主动控制：强调事前控制，被动控制：强调纠偏。工程项目目标控制的措施工程项目目标控制的措施通常可以概括为组织措施（人，分工，流程）、技术措施、经济措施和合同措施四个方面。24.工程项目目标控制的主要方法网络计划法网络计划技术是一种用于工程进度控制的有效方法，在工程项目目标控制中采用这种方法也有助于工程成本的控制和资源的优化配置。S曲线法以横坐标表示时间，纵坐标表示累计完成的工程数量或造价，上述步骤重复进行，从而使工程进度或工程造价得到有效控制。3.香蕉曲线法香蕉曲线法的原理与S曲线法的原理基本相同4.排列图法排列图又叫主次因素分析图或帕累特（Pareto）图，是用来寻找影响工程（产品）质量主要因素的一种有效工具。其中左边的纵坐标表示频数，右边的纵坐标表示频率，横坐标表示影响质量的各种因素。数量0总工程量或总造价时间计划实际总工期图3.3.1S曲线控制图累计频率在0～80%范围的，称为A类因素，是主要因素；在80%～90%范围内的为B类因素，是次要因素；在90%～100%范围内的为C类因素，是一般因素。（ABC分类法）5.因果分析图法是用来寻找某种质量问题产生原因的有效工具。6.直方图法可掌握产品质量的波动情况，了解质量特征的分布规律，以便对质量状况进行分析7.控制图法前述排列图法、直方图法是质量控制的静态分析方法，控制图法就是一种典型的动态分析方法。25.流水施工的表达方式流水施工表达方式除网络图外，有横道图和垂直图两种。(垂直图法可以表示流水速度)26.流水施工参数包括工艺参数、空间参数和时间参数。（1）.工艺参数通常包括施工过程和流水强度两个参数。（2）.空间参数空间参数是指在组织流水施工时，用以表达流水施工在空间布置上开展状态的参数。通常包括工作面和施工段。工作面就是活动空间（3）.时间参数时间参数是指在组织流水施工时，用以表达流水施工在时间安排上所处状态的参数，主要包括流水节拍、流水步距和流水施工工期等。27.等节奏流水施工：①所有施工过程在各个施工段上的流水节拍均相等；②相邻施工过程的流水步距相等，且等于流水节拍；③专业工作队数等于施工过程数，即每一个施工过程成立一个工作队，④各个专业工作队在各施工段上能够连续作业，施工段之间没有空闲时间。28.异节奏流水施工（1）异步距异节奏流水施工①同一施工过程在各个施工段上的流水节拍均相等；不同施工过程之间的流水节拍不尽相等；②相邻施工过程之间的流水步距不尽相等；③专业工作队数等于施工过程数；④各个专业工作队在施工段上能够连续作业，施工段之间可能有空闲时间！！。（2）等步距异节奏流水施工：（相当于增加了施工过程）①同一施工过程在其各个施工段上的流水节拍均相等；不同施工过程的流水节拍不等，但其值为倍数关系；②相邻施工过程的流水步距相等，且等于流水节拍的最大公约数（K）；③专业工作队数大于施工过程数，即有的施工过程只成立一个专业工作队，而对于流水节拍大的施工过程，可按其倍数增加相应专业工作队数目；④各个专业工作队在施工段上能够连续作业，施工段之间没有空闲时间。29.非节奏流水施工（累加数列，错位相减）（1）各施工过程在各施工段的流水节拍不相等；（2）相邻施工过程的流水步距不尽相等；（3）专业工作队数等于施工过程数；（4）各专业工作队能够在施工段上连续作业，但有的施工段之间可能有空闲时间！！。30.51.双代号网络计划：造价双代号网络布置跟单代号类似二时标注法分别表示最早开始ES和最迟开始LS52.单代号网络计划：相邻2个箭线上2个差，LAG为0的线路为关键线路。31.时标网络变成双代号网络时候，工作时间等于实箭线的持续时间！！！32.关键工作的判断：总时差最小的工作为关键工作，总时差为0的工作不一定为关键工作（总时差=TP-TC）时标网络中，没有波形线的工作不一定是关键工作。（自由时差为0的工作不一定是关键工作）33.关键线路的判断：单代号网络，双代号网络所有工作都是关键工作的线路不一定是关键线路！！（A-B-C为关键线路，A-C就不是，虽然A,C都是关键工作，必须LAG=0）持续时间最长的线路为关键线路！！（所有网络都成立）单代号网络LAG都为0的线路为关键线路时标网络：没有波形线的线路为关键线路关键线路可能不止一条且有虚工作存在。34.网络计划的优化（一）工期优化：所谓工期优化，是指网络计划的计算工期不满足要求工期时，通过压缩关键工作的持续时间以满足要求工期目标的过程。（二）费用优化：费用优化又称工期成本优化，是指寻求工程总成本最低时的工期安排，或按要求工期寻求最低成本的计划安排的过程。（1）工程费用与工期的关系。工程总费用由直接费和间接费组成。直接费会随着工期的缩短而增加。间接费包括企业经营管理的全部费用，它一般会随着工期的缩短而减少。（三）资源优化：分为两种，即“资源有限，工期最短”的优化和“工期固定，资源均衡”的优化。35.风险识别：识别引起风险的主要因素，识别风险的性质，识别风险可能引起的后果。风险识别方法：专家调查法（头脑风暴法），财务报表法，初始风险清单法，流程图法，风险调查法。风险识别的最主要成果是风险清单。36.项目风险分析与评价的方法主要有调查打分法、蒙特卡洛模拟法、计划评审技术法和敏感性分析法等37.风险转移的方法很多，主要包括非保险转移和保险转移两大类。非保险转移又称为合同转移，因为这种风险转移一般是通过签订合同的方式将项目风险转移给非保险人的对方当事人。项目风险最常见的非保险转移有以下三种情况：1）业主将合同责任和风险转移给对方当事人。2）承包商进行项目分包。3）第三方担保。第四章1.现金流量图现金流量图的三要素：大小（资金数额）、方向（资金流入或流出）和作用点（年末）流出在下，流入在上2.影响利率的主要因素①社会平均利润率。平均利润率是利率的最高界限。②借贷资本的供求情况。在平均利润率不变的情况下，借贷资本供过于求，利率便下降；反之，供不应求，利率便上升。③借贷风险。借出资本要承担一定的风险，风险越大，利率也就越高。④通货膨胀。⑤借出资本的期限长短。3．年有效利率/计息周期利率=m第四个公式可以通过F=P(1+i)n反求得P！！！重点！年名义利率是假利率，年有效利率是真利率！！不能简单的10%除以12月，这里是实际利率，不是名义利率。4.经济效果评价及分类总投资收益率：息税前利润/项目总投资*100%投资收益率资本金净利润率：税后净利润/项目资本金*100%静态投资回收期静态投资回收期资产负债率利息备付率静态评价指标偿债能力指标偿债备付率净现值内部收益率净年值净现值率评价体系动态评价指标动态投资回收期（1）投资收益率指标的经济意义明确、直观，计算简便，在一定程度上反映了投资效果的优劣，可适用于各种投资规模。但不足的是，没有考虑投资收益的时间因素，忽视了资金具有时间价值的重要性；指标计算的主观随意性太强，换句话说，就是正常生产年份的选择比较困难，如何确定带有一定的不确定性和人为因素。因此，以投资收益率指标作为主要的决策依据不太可靠。（不太可靠，没有考虑资金时间价值）息税前利润要包括税前的利润。建设期有2年。静态投资回收期5.动态投资回收期就是累计现值等于0时的年份，要考虑基准收益率，计算比较麻烦。折算到0点就行了动态投资回收期肯定要大于静态投资回收期的。（金钱贬值）6.投资回收期优点与不足：投资回收期指标容易理解，计算也比较简便；项目投资回收期在一定程度上显示了资本的周转速度。显然，资本周转速度愈快，回收期愈短，风险愈小，盈利愈多。但不足的是，投资回收期没有全面考虑投资方案整个计算期内的现金流量，即：只考虑投资回收之前的效果，不能反映投资回收之后的情况，即无法准确衡量方案在整个计算期内的经济效果。（不够全面！）7.偿债能力指标评价指标公式评价准则优点与不足利息备付率息税前利润/计入成本费用的应付利息（反映还利息能力）利息备付率越高，表明利息偿付的保障程度越高。利息备付率应大于1，并结合债权人的要求确定。利息备付率从付息资金来源的充裕性角度反映投资方案偿付债务利息的保障程度。偿债备付率（反映还本金+利息能力）偿债备付率应分年计算。偿债备付率越高，表明可用于还本付息的资金保障程度越高。偿债备付率应大于1，偿债备付率表示可用于还本付息的资金偿还借款本息的保障程度。资产负债率（反映负债的钱与总资产的比率）适度的资产负债率，表明企业经营安全、稳健，具有较强的筹资能力，也表明企业和债权人的风险较小。8.净现值NPV：反映投资方案在计算期内获利能力的动态指标。设定一个基准收益率把各年的都折现到0点。NPV≥0，表示方案可行；NPV＜0，表示方案不可行。优点：能够反映整个计算期内的经济状况。缺点：（1）基准收益率比较难确定（2）两个互斥方案，计算期得一样，否则不能比较。（3）不能反应单位投资的使用效率（投资一块钱，赚多少）9.基准收益率：非政府投资项目，基准收益率应考虑下面因素：资金成本，机会成本，投资风险，通货膨胀。基准收益率不得低于单位资金成本和机会成本（机会成本就是不投资这个投资其他的）当项目完全由企业自有资金投资时，可以参考行业基准收益率，可以理解为一种资金的机会成本。当项目投资由自有资金和贷款组成时，最低收益率不得低于行业基准收益率与贷款利率的加权平均收益率。投资风险：为了限制对风险大，盈利低的项目进行投资，可以采取提高基准收益率的措施。通货膨胀：（1）当按当年价格预测项目现金流量时，基准收益率=机会成本+资金成本+通货膨胀率（2）当按价格不变预测项目现金流量时，基准收益率=机会成本+资金成本10.净年值NAV：利用净年值法和利用净现值法在方案评价中会得到相同的结论。NAV=NPV(A/P,ic,n)n为计算期，包括建设期和运营期。NAV≥0，表示方案可行；NAV＜0，表示方案不可行。其实就是在净现值的基础上多加了一步，无聊步骤。11.内部收益率IRR：NPV=NAV=0时的折现率。正好把投资回收的利率。内部收益率和净现值，净年值是正相关的。IRR≥ic，表示方案可行；IRR＜ic，表示方案不可行。内部收益率优点：不需要考虑基准收益率。缺点：计算比较麻烦，非常规现金流量来讲，内部收益率不唯一。12.净现值率NPVR：净现值率和项目全部投资的比率。（投资现值）这里的投资现值就是1000万+1200万净现值率只能作为一个辅助指标13.方案类型：独立型，互斥型，互补型（对称互补（镜框和镜片），不对称互补（眼镜布）），现金流量相关型（饺子店和馄饨店），组合互斥型（甲方案500万，乙方案600万，丙方案400万，企业只有1200万，无论怎么组合，都只能有2个方案），混合相关型。14.独立型方案的评价：可以用各种指标进行评价。不干扰15.互斥型方案的评价：要做绝对效果的检验和相对效果的检验。16.互斥方案静态评价方法:(1)增量投资收益率：R=甲乙成本之差/甲乙投资之差（买新车和买二手车原理）多花的这些钱与基准收益率比较，看看是否该不该花。(2)增量投资回收期：R=甲乙投资之差/甲乙成本之差（买新车和买二手车原理）得到的增量投资回收期小于基准回收期时，方案可行。倒数关系。（3）年折算费用：Z=I/P+C（总投资/基准投资回收期+年经营成本）（年投资+年成本）不需要两两对比，只需要选择最小值。（4）综合总费用：Z=I+PC（总投资+总成本）不需要两两对比，只需要选择最小值。以上方法缺点：没有考虑资金的时间价值，对方案未来时期的发展变化情况，例如投资方案的使用年限；投资回收以后方案的收益；方案使用年限终了时的残值；方案在使用过程中更新和追加的投资及其效果等未能充分地反映。因此，静态评价方法仅适用于方案初评或作为辅助评价方法采用。17.互斥方案动态评价方法各方案收益不同净现值最大的方案为最佳方案净现值法（NPV）各方案收益相同费用现值（PW）最小的为最佳方案（市政项目，造福万民的，只能用费用）各方案收益不同净年值最大的方案为最佳方案净年值法（NAV）两者差值各方案收益相同费用年值（AC）最小的为最佳方案（市政项目，造福万民的，只能用费用）定义增量方案的内部收益率与ic比较。大于ic选大投资的。（所以不能简单的2个方案内部收益率比较！！）计算期相同增量内部收益率法（△IRR）步骤1）计算各备选方案的IRRj，分别与基准收益率ic比较，IRRj小于ic的方案，即予淘汰，（绝对方案检验）2）将IRRj≥ic的方案按初始投资额由小到大依次排列；3）按初始投资额由小到大依次计算相邻两个方案的增量内部收益率ΔIRR，若ΔIRR＞ic，则说明初始投资大的方案优于初始投资小的方案，保留投资大的方案；反之，若ΔIRR＜ic，则保留投资小的案。直至全部方案比较完毕，保留的方案就是最优方案。最小公倍数法：（重复实施几次，对于不可再生资源（煤矿）不可以用，重复实施太多次的方案，也不可行）研究期法：（甲方案8年，乙方案9年，选定合理的8年作为研究期）净现值法（NPV）把计算期处理成相同无限期计算法：（无限的期限）净年值法（NAV）通过分别计算各备选方案净现金流量的等额年值（NAV）并进行比较，以NAV≥０，且NAV最大者为最优方案。步骤评价步骤与“寿命期相同”增量内部收益率法一样。计算期不同增量内部收益率法（△IRR）注意求解△IRR的方程可用令两方案净年值相等的方式建立，其中隐含了方案可重复实施的假定。需要做绝对效果检验。18.盈亏平衡分析（量本利分析）：销售量*产品单价=固定成本+可变成本+利润+税金！！！利润=销售收入-固定成本-可变成本-税金（损益方程，大于0说明盈利）19.盈亏平衡点反映了项目对市场的适应能力和抗风险能力，盈亏平衡点越低，抗风险能力越强。但是盈亏平衡点不能揭示项目风险的根源。（问题在哪不知道，利用敏感性分析）单位生产能力利用率：对销售量设x单位价格：对产品价格设x20.敏感性分析：分母是某个敏感因素变化率，分子是因为这个敏感因素导致另外一个因素的变化率绝对值越大的，越敏感。注意是变化率敏感性分析不能分析风险发生的概率。21.风险分析：（1）风险识别：敏感性分析是风险识别的重要手段。（2）风险估计：主要确定风险的概率。22.价值工程：性价比V=F/C功能/寿命周期成本23.价值工程的目标是以最低的寿命周期成本，是产品具备它所必须具备的功能。价值工程的核心是对产品进行功能分析。24.提高价值工程途径：25.价值工程分析方法：（1）因素分析法：也称经验分析法，是一种定性分析方法。（2）ABC分析法：缺点：有可能会把成本低，功能重要的东西排后了（方向盘），这个时候就要通过经验分析法和强制确定法来补充修正。（修正成本低的）（3）强制确定法：方向盘原理（强制强调功能，主观性强）（4）百分比分析法（5）价值指数法26.功能分类：27.功能定义：28.功能整理：就是建立功能系统图（上位功能是目标，下位功能是手段）29.功能计量：方法：理论计算法，技术测定法，统计分析法，类比类推法，德尔菲法（不就是材料计算方法吗）30.功能评价：（1）功能现实成本C的计算：对一只笔的各种功能成本进行分摊，得到各个分摊的成本指数。（2）功能评价值F的计算（目标成本）：一支笔10块钱，翻页占80%功能，激光20%，那么目标成本就应该是翻页8块钱，激光2块钱。如何确定这80%和20%：强制评分法，环比评分法（两两对比），多比例评分法，逻辑评分法。F4取1，F1~F3各个值就能求出来，与总数的比值就是重要性系数强制评分法分为0-1评分法和0-4评分法E功能要是为0，必须给它加1分。最后所有人都加一分，得到修正后的表。对于0-4评分法：4分为甲比乙重要的多，3分为甲比乙重要，2分为一样重要。横向的是各部件得分31.功能成本法：目标成本/现实成本，V=F/CV小于1，说明有过剩功能V大于1，说明可能有不必要功能。32.功能指数法：功能指数/成本指数33.方案的创造与评价方法：（1）头脑风暴法（2）哥顿法（主持人知道研究什么问题，但是不会提及），（3）专家意见法（4）专家检查法。34.工程寿命周期成本包括：经济成本，环境成本（采用一定方法转化为经济成本），社会成本（采用一定方法转化为经济成本）。35.工程寿命周期成本构成：就是各个阶段的总和。36.工程寿命周期成本分析方法：（1）费用效率法：CE=工程系统效率/工程寿命周期成本（费用模型估算法，参数估算法，类比估算法，费用项目分别估算法）（2）固定效率法：效率固定（3）固定费用法：费用固定（4）权衡分析法：设置费分析一下，维持费分析一下，设置费+维持费=寿命周期成本。计划评审技术37.工程寿命周期成本法局限性：（1）需要假定项目方案有确定的寿命周期成本。（寿命周期要明确）（2）在项目早期进行评价的准确性难保证。（前期难预测）（3）工程寿命周期陈本分析的高成本未必适用于所有项目。（成本，风险难确定）38.39.第五章1.项目资本金是指在项目总投资中由投资者认缴的出资额。投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但不得抽回。（去银行借钱不能空手套白狼）公益性投资项目不实行资本金制度。2.项目资本金的来源项目资本金可以用货币出资，也可以用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资。（无专利技术！！）以工业产权、非专利技术作价出资的比例不得超过投资项目资本金总额的20％。（太大没有权威性）投资者以货币方式认缴的资本金，其资金来源有：（1）各级人民政府的财政预算内资金、国家批准的各种专项建设基金、经营性基本建设基金回收的本息、土地批租收入、国有企业产权转让收入、地方人民政府按国家有关规定收取的各种规费及其他预算外资金。（2）国家授权的投资机构及企业法人的所有者权益（包括资本金、资本公积金、盈余公积金和未分配利润、股票上市收益资金等）、企业折旧资金以及投资者按照国家规定从资金市场上筹措的资金。（3）社会个人合法所有的资金。（4）国家规定的其他可以用作投资项目资本金的资金。3.项目资本金的比例作为计算资本金基数的总投资，是指投资项目的固定资产投资与铺底流动资金之和，具体核定时以经批准的动态概算为依据。4.项目资本金的管理投资项目的资本金一次认缴，并根据批准的建设进度按比例逐年到位。（钱可以由不同人联合起来投资）投资项目在可行性研究报告中要就资本金筹措情况作出详细说明（各自出资多少，什么时候付清）投资项目资本金只能用于项目建设，不得挪作它用，更不得抽回。（只能转让，股票。。）。5.项目资金筹措应遵循以下基本原则：（1）规模适宜原则。（2）时机适宜原则。（3）经济效益原则。（4）结构合理原则。6.资本金筹措的渠道与方式（1）既有法人项目资本金筹措：内部资金就是砸锅卖铁变卖，外部资金就是借助外部的权益资金。优先股股东没有控制权，税后扣除。(2)新设法人项目资本金筹措新设法人项目资本金的形成分为两种形式：一种是在新法人设立时由发起人和投资人按项目资本金额度要求提供足额资金（有1000万钱，开个公司就可以投资）；另一种是由新设法人在资本市场上进行融资来形成项目资本金。（先开个公司，再筹资1000万，然后投资）7.项目投资除了可以利用项目资本金外，还可以用债务资金。8.资金成本及其构成资金成本是指企业为筹集和使用资金而付出的代价资金成本一般包括资金筹集成本和资金使用成本两部分。（1）资金筹集成本。资金筹集成本一般属于一次性费用，筹资次数越多，资金筹集成本也就越大。（每次筹资都要请银行行长吃饭）（2）资金使用成本。一般与所筹集的资金多少以及使用时间的长短有关，具有经常性、定期性的特征，是资金成本的主要内容。（多少，长短）9.资金成本的作用（1）个别资金成本主要用于比较各种筹资方式资金成本的高低，是确定筹资方式的重要依据。（选择筹资方式便宜的）（2）综合资金成本是项目公司资本结构决策的依据。（加权平均资金成本）（3）边际资金成本是追加筹资决策的重要依据。10.资金成本的计算（1）资金成本计算的一般形式。资金成本的表示方法有两种，即绝对数表示方法和相对数表示方法。资金成本通常以相对数表示。其计算公式如下：FPDKD为利息，P为筹资总额，F为筹资费。11.个别资金成本。1）权益资金成本。①优先股成本。(利息固定！！)fifPiPKp1)1(00KpDpPO(1f)优先股不考虑所得税问题。②普通股成本。（利息增加！！）a.股利增长模型法。一般假定收益以固定的年增长率递增gfigfPDKcccs1)1(式中：Ks——普通股成本率；Pc——普通股票面值；Dc——普通股预计年股利额；ic——普通股预计年股利率；g——普通股利年增长率；f——筹资费费率（即筹资费占筹资资金总额的比率）。b.税前债务成本加风险溢价法。sbcKKRP（5.1.5）（5.1.9）（5.1.10）式中：Ks——普通股成本率；Kb——所得税前的债务资金成本；RPc——投资者比债权人承担更大风险所要求的风险溢价。c.资本资产定价模型法。()sfmfKRRR式中：Ks——普通股成本率；Rf——社会无风险投资收益率；β——股票的投资风险系数；Rm——市场投资组合预期收益率。市场投资收益率-无投资收益率=风险收益率无风险+有风险！！③保留盈余成本。保留盈余又称为留存收益，是企业缴纳所得税后形成的，其所有权属于股东。不考虑筹资费，计算跟普通股类似！！。其计算公式为：gigPDKRcc12.债务资金成本。①长期贷款成本。按照国际惯例和各国税法的规定，借款利息可以计入税前成本费用，起到抵税的作用，因而使企业的实际支出相应减少。fTiFGTIKgg11)1(t式中：Kg——借款成本率；G——贷款总额；It——贷款年利息；ig——贷款年利率；F——贷款费用；f——筹资费费率区别于优先股，这里是债券，发行债券可以抵税，优先股不考虑税。计算分子利息要用票面金额，计算分母要用实际金额。13.（5.1.11）（5.1.12）（5.1.13）低于差别点选择权益收入，高于差别点选择负债收入。14.项目融资的特点（1）.项目导向：是项目，不是企业。（2）.有限追索：特定时期。（3）.风险分担：参与各方分担。（4）.非公司负债型融资（5）.信用结构多样化(6).融资成本较高（7）.可以利用税务优势；折旧快，税务低。15.项目融资的主要方式：（一）BOT方式（Build-Operate-Transfer，建设—运营—移交）:(1).典型BOT方式(2)BOOT方式(3).BOO方式(4)BT（Build-Transfer，建设—移交）:投资者仅获得项目的建设权，而项目的经营权和所有权则属于政府，BT融资形式适用于各类基础设施项目，特别是出于安全考虑的必须由政府直接运营的项目。对银行和承包商而言，BT项目的风险可能比基本的BOT项目大。(投资者风险大)（二）PPP方式（Public－Private－Partnership，公私合作或公私合伙）PPP强调的是优势的互补、风险的分担和利益的共享。（三）TOT方式TOT（Transfer—Operate—Transfer，移交—运营—移交）：利用建成项目作为融资，比BOT方式要好，风险要小。（四）ABS方式ABS（Asset-BackedSecuritization，资产证券化）（1）组建特殊目的机构SPV。（组建公司）（2）SPV与项目结合。（找到项目）（3）进行信用增级。（4）SPV发行债券。（5）SPV偿债。BOT方式与ABS方式的比较（1）项目所有权、运营权归属。BOT融资方式中，项目的所有权与经营权在特许经营期内是属于项目公司的，在特许期经营结束之后，所有权及与经营权将会移交给政府；在ABS融资方式中，根据合同规定，项目的所有权在债券存续期内由原始权益人转至SPV，而经营权与决策权仍属于原始权益人，债券到期后，利用项目所产生的收益还本付息并支付各类费用之后，项目的所有权重新回到原始权益人手中。（相当于债券公司只负责筹资赚钱，不干任何工程事）（2）适用范围。国家机密BOT不行。（3）资金来源。ABS对于自己来源比较清晰。（4）对项目所在国的影响。BOT会给东道国带来一定负面效应，如掠夺性经营、国家税收流失及国家承担价格、外汇等多种风险，ABS则较少出现上述问题。（5）风险分散度。ABS风险承担者比较多，好。（6）融资成本。BOT过程复杂、成本较高；ABS过程简单，成本较低。（五）PFI方式：高速公路！PFI方式与BOT方式的比较（1）适用领域。PFI比BOT更广。（2）合同类型。BOT项目的合同类型是特许经营合同，而PFI项目中签署的是服务合同，PFI项目的合同中一般会对设施的管理、维护提出特殊要求。（3）承担风险。BOT项目中，私营企业不参与项目设计，因此设计风险由政府承担，而PFI项目由于私营企业参与项目设计，