证券发行与承销公司收购考试题库

证券发行与承销公司收购考试习 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 [多项选择题]1、公司收购按支付方式可以划分为（）。A.用现金购买资产B.用现金购买股票C.用股票购买资产D.用股票交换股票参考答案：A,B,C,D参考解析：选项所述方式都属于公司按不同支付方式进行的收购行为，除此之外还有以资产收购资产这种方式。[判断题]2、因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到5%及之后变动5%的，投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务。（）参考答案：对参考解析：熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。[多项选择题]3、《上市公司收购共性问题审核意见关注要点》包括（）。A.收购资金来源B.实际控制人变化C.关于国有资产无偿划转、变更、合并的解答D.关于如何计算一致行动人拥有的权益的解答参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司收购共性问题审核意见关注要点。[单项选择题]4、上市公司按一定比例合并股票，从而达到抬高股价的目的，这种行为叫做（）A.缩股B.拆股C.回购D.并股参考答案：A[多项选择题]5、管理层防卫策略主要包括（）。A.白衣骑士策略B.金降落伞策略C.银降落伞策略D.推动股东进行反收购参考答案：B,C,D参考解析：管理层防卫策略主要包括金降落伞策略、银降落伞策略及推动股东进行反收购，白衣骑士策略不属于管理层防卫策略。[多项选择题]6、通过保持公司控制权策略来进行反收购一般主要有（）方法。A.每年部分改选董事会成员B.限制董事资格C.设立超级多数条款D.提高优先股的发行比例参考答案：A,B,C,D[多项选择题]7、预防性反收购措施有（）A.毒丸B.驱鲨剂C.员工持股计划D.提前偿债条款参考答案：A,B,C,D[多项选择题]8、有下列（）情形之一的，不得收购上市公司。A.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态B.收购人最近2年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为C.收购人最近2年有严重的证券市场失信行为D.法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形参考答案：A,D参考解析：熟悉上市公司收购共性问题审核意见关注要点。[单项选择题]9、外商投资者资产并购境内企业的，境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少（），向债权人发出通知书。A.5天B.10天C.15天D.30天参考答案：C参考解析：熟悉外国投资者并购境内企业规定的适用范围、并购方式、并购要求、涉及的政府职能部门及其基本 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 。[判断题]10、现金收购主要有以现金购买资产和以现金购买股票两种方式。（）参考答案：对[判断题]11、收购 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 生效前，收购双方要办理股权转让登记过户等手续。（）参考答案：对参考解析：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。[多项选择题]12、按照并购双方的行业关系不同，并购可分为（）A.纵向并购B.横向并购C.混合并购D. 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 并购参考答案：A,B,C[单项选择题]13、重大资产重组审核的重点是（）。A.资产规模B.收购人的实力和资金来源C.资产价值D.是否充分披露资产价值及可能面临风险参考答案：D[单项选择题]14、外国投资者并购境内企业的审批机关是（）。A.商务部或省级商务部主管部门B.国家工商行政管理总局或其授权的地方行政管理局C.国家外汇管理局或其分支机构D.国资委或省级国有资产管理部门参考答案：A参考解析：熟悉外国投资者并购境内企业规定的适用范围、并购方式、并购要求、涉及的政府职能部门及其基本制度。[单项选择题]15、防御性收购一般是指（）。A.管理层防卫策略B.保持公司控制权策略C.白衣骑士策略D.毒丸策略参考答案：C参考解析：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。[判断题]16、投资者若想拥有上市公司控制权，其可以实际支配的上市公司表决权至少要超过25%。（）参考答案：错参考解析：掌握上市公司收购的有关概念。[判断题]17、内资企业间接收购A股上市公司触发要约收购义务或者需申请豁免其要约收购义务的，上市公司的控股股东一般可以作为发出要约或者申请豁免的主体。（）参考答案：错参考解析：了解收购人及相关当事人可免于履行要约收购义务的情形及各类情形下当事人应履行的程序。[单项选择题]18、根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到（）以上，构成重大资产重组。A.10%B.50%C.70%D.30%参考答案：C[单项选择题]19、进行并购价值评估选择折现率时，股权自由现金流量应该选择的折现率是（）A.加权平均资金成本B.股权资金成本C.债权资金成本D.市场利率参考答案：B[判断题]20、外国投资者减持股份使上市公司外资股比例低于10%，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。（）参考答案：对参考解析：熟悉投资者进行战略投资后的变更及处置的有关规定。[单项选择题]21、企业申请债券上市，应当符合（）。A.股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于5000万元B.累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的50%C.债券的期限为2年以上D.债券的利率不得超过国务院限定的利率水平参考答案：D[多项选择题]22、《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》中明确了并购安全审查的内容包括（）。A.并购交易对国家经济稳定运行的影响B.并购交易对社会基本生活秩序的影响C.并购交易对涉及国家安全关键技术研发能力的影响D.并购交易对国防安全，包括对国防需要的国内产品生产能力、国内服务提供能力和有关设备设施的影响参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉外国投资者并购境内企业安全审查制度。[单项选择题]23、下列哪一项不是杠杆收购现金的来源（）A.普通股B.可转换债券C.垃圾债券D.同业拆借参考答案：D[多项选择题]24、公司合并会计的方法包括（）A.联营法B.购买法C.新主体法D.并购法参考答案：A,B,C[判断题]25、对收购对象进行全面、详细的调查，是收购公司增大收购成功机会的重要途径。（）参考答案：对[填空题]26、（）指目标公司的管理层利用外部融资购买本公司的股份,从而改变本公司所有者结构,控制权结构和资产结构,进而达到重组本公司的目的并获得预期收益的一种收购行为。参考答案：管理层收购MBO[多项选择题]27、境内公司在境外设立特殊目的公司，在办理核准手续时需要报送的文件有（）。A.特殊目的公司实际控制人的身份证明B.设立特殊目的公司时的境外投资开办企业批准文件和证书C.特殊目的公司境外上市商业计划书D.并购顾问就特殊目的公司未来境外上市股票发行价格所作的评估报告参考答案：A,C,D参考解析：掌握外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司的有关规定。[多项选择题]28、财务顾问为目标公司提供的服务有（）。A.预警服务B.制定反收购策略C.评价服务D.利润预测参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。[多项选择题]29、并购的详细可行性研究应包括以下内容（）A.研究企业并购的背景、宗旨、必要性和经济意义B.双方的现状分析C.并购的方案和并购后的效益分析，以及并购后的整合策略和措施D.聘请的中介机构的专家意见参考答案：A,B,C,D[多项选择题]30、股票交易策略包括（）A.股票回购B.超级多数条款C.积极向股东宣传反收购思想D.管理层收购参考答案：A,D参考解析：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。[填空题]31、（）是指购方在目标公司管理层对收购意图并不知道或持反对态度情况下，对目标公司强行并购的行为。参考答案：敌意收购[单项选择题]32、《证券法》规定，收购人收购目标公司已发行股票达（）以上时，应向该上市公司所有者发出要约收购。A.15%B.20%C.25%D.30%参考答案：D[多项选择题]33、并购企业融资方式的选择主要有（）。A.公司内部自有资金B.银行贷款筹资C.股票筹资D.债券筹资参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。[单项选择题]34、以现金支付收购价款的，应当在作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的（）作为履约保证金，存入证券登记结算机构指定的银行。A.20%B.30%C.40%D.50%参考答案：A参考解析：熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。[多项选择题]35、投资者及其一致行动人不是上市公司第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5％但未超过20%的，应当编制详式权益变动报告书，应该披露（）内容。A.投资者及其一致行动人的姓名、住所；投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人B.持股目的，是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益C.在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式D.权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况参考答案：A,B,C,D参考解析：熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。[判断题]36、外国投资者并购境内企业涉及国有产权变更的，按国家国有资产管理的有关规定办理。（）参考答案：对参考解析：熟悉外国投资者并购境内企业规定的适用范围、并购方式、并购要求、涉及的政府职能部门及其基本制度。[单项选择题]37、“毒丸计划”的形式分为（）A.“现金型”与“非现金型”B.“主动型”与“被动型”C.“内翻型”与“外翻型”D.“A型”与“J型”参考答案：C[单项选择题]38、收购方在根据发展战略与中介机构的意见初步初步确定目标公司后，组织企业管理人员、财务顾问、律师、注册会计师等组成的评审队伍，对选定的目标公司进一步的细致审查与评价，这个过程称为（）A.尽职调查B.债务整合C.公司审计D.收购准备参考答案：A[单项选择题]39、投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（）。A.2%B.3%C.4%D.5%参考答案：D参考解析：熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。[单项选择题]40、企业申请债券上市，应当符合（）。A.股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于5000万元B.累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的50%C.债券的期限为2年以上D.债券的利率不得超过国务院限定的利率水平参考答案：D[判断题]41、外国投资者并购境内企业涉及新增固定资产投资的，按国家固定资产投资管理规定办理项目核准。（）参考答案：对参考解析：熟悉外国投资者并购境内企业规定的适用范围、并购方式、并购要求、涉及的政府职能部门及其基本制度。[判断题]42、任何进行收购的公司都必须在决策时充分考虑采用何种方式完成收购，不同的收购方式不仅仅是支付方式的差别，而且与公司的自身财务、资本结构密切相关。（）参考答案：对参考解析：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。[单项选择题]43、并购分析中的财务协同理论的优势不包括（）A.合理避税B.提高证券价格，被兼并企业的PE提高C.股价被低估企业的价值发现D.减少竞争对手参考答案：D[单项选择题]44、管理活动的核心目标是（）A.公司价值最大化B.利润最大化C.销售最大化D.资产最大化参考答案：A[单项选择题]45、关于企业发行短期融资券，错误的是（）。A.偿还短期融资券余额不超过企业净资产的30%;B.短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易。C.近3年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的上市公司可以豁免信用评级。D.短期融资券不对社会公众发行参考答案：A[单项选择题]46、处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购适合（）的收购方式。A.横向收购B.纵向收购C.善意收购D.要约收购参考答案：B参考解析：纵向收购是指生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为，故处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购适合纵向收购方式。[判断题]47、收购后整合的内容包括收购后公司经营战略的整合、 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 的整合、经营上的整合以及人事安排与调整等。（）参考答案：对参考解析：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。[多项选择题]48、拟进行管理层收购的上市公司需具备（）。A.健全良好的组织机构以及有效的内部控制制度B.公司董事会成员中董事的比例应当达到或者超过1/2C.公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告D.收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得1/2以上的独立董事同意参考答案：A,B,C参考解析：熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。[单项选择题]49、在兼并重组中，类似于A企业和B企业通过合成一个新的C企业的方式称为（）A.新设合并B.吸收合并C.收购D.重组参考答案：A[单项选择题]50、超级多数条款是指，如果更改公司章程中的反收购条款时，须经过超级多数股东的同意。超级多数一般应达到股东的（）以上。A.50%B.60%C.70%D.80%参考答案：D参考解析：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。[单项选择题]51、当目标公司遇到敌意收购者收购时，目标公司寻找一个具有良好合作关系的公司，以比收购方所提要约更高的价格提出收购，来吓走收购者的反收购策略是（）。A.股票交易策略B.毒丸计划C.金降落伞策略D.白衣骑士策略参考答案：D参考解析：白衣骑士策略是指当目标公司遇到敌意收购者收购时，可以寻找一个具有良好合作关系的公司，以比收购方所提要约更高的价格提出收购，这时收购方若不以更高的价格来进行收购，则肯定不能取得成功。[多项选择题]52、并购重组产生的效应包括（）。A.经营协同效应B.财务协同效应C.市场份额效应D.社会形象效应参考答案：A,B,C[多项选择题]53、境外法人进行上市公司收购的，必须向证监会提交的文件有（）。A.财务顾问出具的收购人符合对上市公司进行战略投资的条件B.收购人接受中国司法、仲裁管辖的声明C.免责声明D.收购人控股股东最近两年未变更的说明参考答案：A,B,D参考解析：熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。[单项选择题]54、下列哪种情形不能认定为面临严重财务困难（）。A.最近两年连续亏损B.因三年连续亏损，股票被暂停上市C.最近一年期末股东权益为负值D.最近半年亏损且其主营业务已停顿三个月以上参考答案：D参考解析：了解收购人及相关当事人可免于履行要约收购义务的情形及各类情形下当事人应履行的程序。[单项选择题]55、上市公司应当自完成减少股本的变更登记之日起（）个工作日内，就因此导致的公司股东拥有权益的股份变动情况作出公告。A.2B.3C.4D.5参考答案：A参考解析：熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。[判断题]56、外国投资者应在商务部原则批复之日起30日内根据外商投资并购的相关规定开立外汇账户。（）参考答案：错参考解析：熟悉外国投资者进行战略投资的程序。[多项选择题]57、并购按照出资方式可以分为（）。A.出资购买资产并购B.出资购买股权并购C.股票置换资产并购D.股票置换式并购E.混合支付并购参考答案：A,B,C,D,E[单项选择题]58、公司成功并购的重要前提是（）A.并购公司B.并购方向C.并购绩效D.并购方自己参考答案：B[单项选择题]59、中国证监会应在受理豁免申请后（），就收购人所申请的具体事项作出是否予以豁免的决定。A.10个工作日内B.15个工作日内C.20个工作日内D.30个工作日内参考答案：C参考解析：了解收购人及相关当事人可免于履行要约收购义务的情形及各类情形下当事人应履行的程序。[判断题]60、证券公司债券只能由中国证券登记结算有限责任公司负责登记、托管和结算。（）参考答案：错参考解析：经批准，中央国债登记结算有限责任公司也可以。