某公司资金管理操作规程

文档控制更改 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 日期 作者 版本 更改参考 审核 姓名 职位 签字 分发 拷贝号 姓名 区域 说明目录5模拟案例71.账套设置82.设置基础资料82.1建立组织机构82.2设置科目112.3设置客户信息122.4设置银行账号信息122.5设置账号信息232.6设置 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 项目232.7设置计划期间232.8下属企业与结算中心相对应的基础资料关键设置293.操作规程293.1资金计划323.2收款流程323.2.1下属单位发起收款353.2.2结算中心发起收款流程373.3付款流程373.3.1下属单位发起付款403.3.2结算中心发起付款流程423.4内部结算流程423.4.1收款方发起453.4.2付款方发起483.5集团票据流程模拟案例蓝海集团公司架构介绍：蓝海集团公司是集电子产品产供销一体化运作的集团，主要经营电子设备的生产和销售，同时兼营家电、电子元器件、汽模配件、通用专用设备、五金、仪器仪表的生产与销售、房地产的开发。蓝海集团总部在深圳，下属多个一级子公司，本文以销售总公司、电子设备有限公司和房地产管理公司为主，其他公司统归入“其他公司”类。组织架构： 公司名称 产业 本位币 蓝海集团 综合 人民币 蓝海电子设备公司 制造业 人民币 蓝海电子元器件公司 制造业 人民币 蓝海家电公司 制造业 人民币 蓝海汽摩配件公司 制造业 人民币 蓝海通用专用设备公司 制造业 人民币 蓝海五金公司 制造业 人民币 蓝海仪器仪表公司 制造业 人民币 蓝海房地产公司 房地产 人民币 蓝海销售公司 商品流通服务 人民币 蓝海（深圳）销售公司 服务业 人民币 蓝海连锁销售公司 服务业 人民币集团设立结算中心管理下属企业资金业务，涉及资金业务的集团及下属企业主要岗位及职能如下：角色与分工： 角色 职能 集团总经理 集团资金业务的分析与决策 集团财务总监 集团财务及资金业务的分析与决策 集团结算中心主管 监督集团及下属企业资金业务的处理，集团资金业务的分析 集团结算中心会计 处理集团及下属企业资金业务 下属企业财务经理 监督企业财务及资金业务的处理、分析与决策 下属企业会计 审查企业资金业务运行，进行资金业务的账务处理 下属企业出纳 处理企业资金业务 下属企业应收应付会计 处理企业往来业务集团结算中心要求能够实时查看到不同地区的下属企业资金存量、流量、流向，按预定审批流程支付大额资金，按资金计划控制下属企业所有资金业务；结算中心对下属企业收支资金的合理性、安全性和效益性进行审查，确保资金合理使用，从而使集团内各企业的资金运作完全置于集团的监控之下；结算中心要求每天出具资金分析报表，在此基础上，集团筹措、规划和管理资金，调剂下属企业的资金余额余缺、集中资金优势，降低相关财务费用，提高资金利用效果，加强资金往来的监督，促进集团整体经济效益的提高。集团管理层要求及时了解集团资金存量、流量与流向，集团票据情况，集团投融资情况，集团资金在各企业的分布等，为集团进行资金的筹措、规划和管理提供信息；下属企业管理层要求及时了解本企业的资金头寸，票据到期情况，业务往来款的账龄分析，营运资金比率等信息，为管理者了解和掌握本企业的资金状况和合理运用资金提供参考数据。1.账套设置首先介绍对应上述组织架构的账套设置 组织结构代码 组织机构名称 账套号 账套名 账套类型 01 蓝海集团 01.001 蓝海集团本部 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 供应链解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 01.002 蓝海结算中心 标准供应链解决方案 01.003 蓝海电子设备公司 标准供应链解决方案 01.004 蓝海电子元器件公司 标准供应链解决方案 01.005 蓝海家电公司 标准供应链解决方案 01.006 蓝海汽摩配件公司 标准供应链解决方案 01.007 蓝海通用专用设备公司 标准供应链解决方案 01.008 蓝海五金公司 标准供应链解决方案 01.009 蓝海仪器仪表公司 标准供应链解决方案 01.010 蓝海房地产公司 标准供应链解决方案 01.01 蓝海销售公司 01.01.01 蓝海（深圳）销售公司 标准供应链解决方案 01.01.02 蓝海连锁销售公司 标准供应链解决方案以下内容以集团结算中心账套的设置说明为主线，适当加入对应下属企业账套现金管理系统的关键设置。2.设置基础资料2.1建立组织机构在系统设置—基础资料—集团基础数据平台--组织机构中，建立组织结构关系，假设蓝海集团中的所有下属企业都纳入结算中心管辖，其组织机构应设立如下： 机构代码 机构名称 00 蓝海集团 00.000 蓝海结算中心 00.001 集团本部 00.002 蓝海电子设备公司 00.003 蓝海电子元器件公司 00.004 蓝海家电公司 00.005 蓝海汽摩配件公司 00.006 蓝海通用专用设备公司 00.007 蓝海五金公司 00.008 蓝海仪器仪表公司 00.009 蓝海房地产公司 00.010 蓝海销售公司 00.010.01 蓝海（深圳）销售公司 00.010.02 蓝海连锁销售公司备注：结算中心的组织机构信息只须输入机构代码和名称即可。此处维护的“机构代码”要和下属子公司现金管理的系统参数中的“数据传输设置”上的“组织机构编号”保持一致。否则系统会提示没有操作权限的错误。2.2设置科目在系统设置—基础资料—结算中心—系统资料维护中，设立科目。资产类科目设置如下: 科目代码 科目名称 科目属性 1001 现金 现金科目 1002 银行活期存款 外币核算：所有币别、银行活期科目 1002.01 人民币存款 外币核算：不核算、银行活期科目、下设账号—活期存款 1002.02 港币存款 外币核算：港币、银行活期科目、下设账号--活期存款 …… …… …… 1003 银行定期存款 外币核算：所有币别 1003.01 人民币存款 外币核算：不核算、下设账号—定期存款 1003.02 港币存款 外币核算：港币、下设账号—定期存款 …… …… …… 1103 企业贷款 外币核算：所有币别、下设账号—贷款 1103.01 人民币贷款 外币核算：不核算、下设账号—贷款 1103.02 港币贷款 外币核算：港币、下设账号—贷款 …… …… …… 1105 贴现 外币核算：所有币别 1105.01 贴现本金 外币核算：所有币别 1105.02 贴现利息 外币核算：不核算其中，，1001核算结算中心的现金，1002、1003记录结算中心在外部银行的存款情况；1103核算结算中心纳入查询的下属企业在结算中心贷款资金信息，与各下属企业会计主体一一对应。1105核算结算中心贴现票据的金额。备注：具体科目设置根据客户实际情况确定，如果客户结算中心不处理贷款业务或票据业务，则相关科目可取消。负债类科目设置如下: 科目代码 科目名称 科目属性 2102 企业活期存款 外币核算：所有币别、下设账号--活期存款 2102.01 人民币存款 外币核算：不核算、下设账号--活期存款 2102.02 港币存款 外币核算：港币、下设账号--活期存款 …… …… …… 2103 企业定期存款 外币核算：所有币别、下设账号—定期存款 2103.01 人民币存款 外币核算：不核算、下设账号—定期存款 2103.02 港币存款 外币核算：港币、下设账号—定期存款 …… …… …… 2104 银行贷款 外币核算：所有币别、下设账号—贷款 2104.01 人民币贷款 外币核算：不核算、下设账号—贷款 2104.02 港币贷款 外币核算：港币、下设账号—贷款 …… …… …… 2132 预收利息 外币核算：所有币别、利息科目 2171 应交税金 2171.01 应交增值税 2171.02 应交营业税 2171.03 应交利息税 …… …… ……2102核算结算中心纳入查询和监控的下属企业在结算中心的内部活期存款，与各下属企业会计主体一一对应；2103核算各下属企业在结算中心的内部定期存款；2104核算结算中心在外部银行的贷款；2132核算结算中心收付的利息；2171核算结算中心应交的税金。备注：具体科目设置根据客户实际情况确定，如果客户结算中心不提供对下属企业的内部定期存款业务，或不处理银行贷款业务，则相关科目可取消。损益类科目设置如下： 科目代码 科目名称 科目属性 5503 财务费用 5503.01 银行利息支出 利息科目 5503.02 内部利息支出 利息科目 5503.03 银行利息收入 利息科目 5503.04 内部利息收入 利息科目 …… …… ……备注：建议引入系统内的标准科目模板，在其基础上将以上科目修改为所需设置即可。2.3设置客户信息在系统设置—基础资料—结算中心—系统资料维护中，设置客户信息如下： 代码 名称 001 内部企业 001.001 集团本部 001.002 蓝海电子设备公司 001.003 蓝海电子元器件公司 001.004 蓝海家电公司 001.005 蓝海汽摩配件公司 001.006 蓝海通用专用设备公司 001.007 蓝海五金公司 001.008 蓝海仪器仪表公司 001.009 蓝海房地产公司 001.010 蓝海销售公司 001.010.01 蓝海（深圳）销售公司 001.010.02 蓝海连锁销售公司 …… …… 002 外部往来 002.001 易斯特贸易有限公司 002.002 宇峰公司 002.003 光明物流有限公司 …… …… 003 银行 003.001 中国银行高新区支行 003.002 工商银行蛇口支行 003.003 招商银行科技园分理处 …… ……备注：结算中心的客户信息仅供账号属性调用或往来结算，只需录入代码和名称。2.4设置银行账号信息在系统设置—基础资料—结算中心—银行账号中，设立银行账号。此处的银行账号信息仅用于开通银企互联的账号，因使用银行接口，所以需注意正确选择银行接口类型，以及银行账号、账户名称、开户行等信息与外部银行记录保持一致。如没有使用银企互联，则此处可以不设置。2.5设置账号信息在系统设置—基础资料—结算中心—系统资料维护中，设立账号。为简化叙述，对应每个科目的账号仅详细描述一个示例，相同科目下其余账号的设置类推即可。账号信息包含内容较多，本文对无须设置的字段仅作简单说明或不作说明，每个字段的详细含义参加系统内的帮助手册。1、1002银行活期存款账号：活期存款可以随意存取、支用。例：1002.01.001结算中心高新区支行 页签 数据项 内容 必填项 备注 账号属性 科目代码 1002.01 是 对应下设账号的银行存款明细科目 币别 人民币 是 只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致 客户代码 003.001 是 该活期存款相关的客户，下属企业在外部银行的活期存款账号对应的客户为该银行 客户名称 中国银行高新区支行 是 输入客户代码时客户名称自动带上 助记码 无 否 账号代码 001 是 指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该活期存款账号的会计科目代码 账户名称 结算中心高新区支行 是 活期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称（改为系统将默认客户名称为账户名称），用户可手工修改。 结算账号 47727010188 否 下属企业在外部银行的开户账号，手工录入，推荐与下属企业现金管理系统的银行账号信息一致，便于对账 账号开户行 中国银行高新区支行 否 下属企业在银行的开户行名称 组织机构 00.000 否 组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可 账号开户日期 2004-01-11 是 该活期存款账号的实际开户日期 上次结息日 无 否 选择了<计息账号>选项，须输入上次结息日。此类账号主要供查询，建议不设为计息账号 账套启用日前活期存款积数 无 否 计息账号 空 否 此类账号主要供查询，建议不设为计息账号（因为该账号是外部银行账号，只是查询，所以不计息） 协定存款 空 否 代扣个人利息税 空 否 利息科目 否 如果选择了<计息账号>选项，则应选择利息科目 透支计息 空 否 银行账号不允许透支 透支利息科目 否 如果选择了<透支计息>，则须选择透支利息科目 活期账号控制 空 否 选了“仅用于收款”，控制在收款单中仅能用于“收款单位”，不能用于付款单中的“付款单位”；选了“仅用于付款”，控制在付款单中仅能用于“付款单位”，不能用于收款单中的“收款单位”。无论何种选择，在内部结算单中都不受控制，以方便转款处理。不选“账号控制”时，账号即可用于收款，又可用于付款。适用于下属企业账号与银行有相关收付限制协议的情况，如果没有相关限制则无需选择 设定账号计息起息点 0 否 活期账号计息时，每天的积数超过该计息起息点才开始计息。 负债类活期账号与资金计划关联 否 不适用资产类账号 核算项目 否 账号可带核算项目，满足客户对账号进行角度核算的需要。银行账号一般无需带核算项目 资金归集 资产类活期账号（人民币）超额自动划拨 √ 否 资金归集功能：当账号金额超过一定额度时，将超额部分自动划拨指定账户。操作中视客户管理要求确定是否选择该选项 存款归集额度 20000 否 当该账号金额超过此额度时，超额部分自动划拨指定账户。操作中视客户实际 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 确定该金额 最小划拨金额 5000 否 划拨单上的最小金额，如本例，归集额度20000，最小划拨金额5000，如果账户余额是24000，超额的4000小于最小划拨金额，则不生成划拨单；如果余额是26000，超额的6000大于最小划拨金额，则生成划拨单。操作中视客户实际管理制度确定该金额 归集账号 1002.01.001 否 超额划拨的指定账号代码，存款归集的方向，一般是总账号，是划拨单上默认的收款单位。本例因为只设了一个账号，所以输入本账号代码，实际中不可能出现本账号与归集账号一致的情况2、1003银行定期存款账号：定期存款平时不能随意发生存取业务，定期存款可以部分解活，解活部分按照活期计算利息，到期可以续存。例：1003.01.011结算中心工行蛇口支行 页签 数据项 内容 必填项 备注 账号属性 科目代码 1003.01 是 对应下设账号的银行存款明细科目 币别 人民币 是 只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致 客户代码 003.002 是 该定期存款相关的客户，下属企业在外部银行的定期存款账号对应的客户为该银行 客户名称 工商银行蛇口支行 是 输入客户代码时客户名称自动带上 助记码 无 否 账号代码 011 是 指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该定期存款账号的会计科目代码 账户名称 结算中心工行蛇口支行 是 定期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改 结算账号 60138220005 否 企业在外部银行的定期存款开户账号，手工录入，推荐与企业现金管理系统的银行账号信息一致 账号开户行 工商银行蛇口支行 否 下属企业在银行的开户行名称 账号开户日期 2005-01-21 是 定期存款账号的开户日期 上次结息日 2006-04-01 是 输入上次结息日，系统计算利息时将从该日期起计算利息。每次计提利息后，系统会自动更新上次结息日。操作中视企业银行账号的实际情况确定上次结息日，推荐最初的上次结息日与账套启用日期相同 组织机构 00.000 否 组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可 利息科目 5503.03 是 定期存款的利息生成凭证时的科目 期外利息科目 5503.03 是 指定期存款到期后按活期存款计算利息生成凭证时的科目。为简化叙述，本例中定期存款利息科目与期外利息科目设置一致，实际中可按客户实际要求设置为不同科目 结算科目 1003.01.001 是 指定期存款账户所对应的活期存款账号（如活期存款转为定期存款或定期存款解活时，对应的活期存款科目将默认为该科目）。 核算项目 否 账号可带核算项目，满足客户对账号进行角度核算的需要。银行账号一般无需带核算项目3、1103企业贷款：一般贷款可以转逾期贷款，转逾期后的贷款按逾期利率计算。例：1103.01.011蓝海（深圳）销售公司内部贷款 页签 数据项 内容 必填项 备注 账号属性 科目代码 1103.01 是 对应下设账号的企业贷款明细科目 币别 人民币 是 只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致 客户代码 001.010.01 是 该贷款相关的客户，企业贷款对应的客户为该下属企业 客户名称 蓝海（深圳）销售公司 是 输入客户代码时客户名称自动带上 助记码 无 否 账号代码 011 是 指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该贷款账号的会计科目代码 账户名称 蓝海（深圳）销售公司内部贷款 是 贷款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改 结算账号 110301011 否 如果客户有对应的编码规则，按客户制定规则录入；否则推荐采用此明细科目代码 账号开户行 结算中心 否 此科目从结算中心角度记录各下属企业的内部贷款信息，开户行选为结算中心 组织机构 00.010.01 否 组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可 账号开户日期 2004-02-11 是 内部贷款账号的开户日期。推荐为账套启用日期 上次结息日 2004-02-11 否 输入上次结息日后，系统计算利息时将从该日期起计算利息。每次计提利息后，系统会自动更新上次结息日。操作中视客户实际情况确定上次结息日，推荐最初的上次结息日与账套启用日期相同 应收利息选项 ⊙直接从结算科目扣款 是 应收利息选项中，系统提供了三个选项：1、<直接从结算科目扣款>，选择此选项，结算中心应收下属企业的贷款利息直接从该账号的结算科目中扣除，而不判断该结算科目的余额是否足够扣除。2、<结算科目余额不够时，记挂账科目>，选择此选项，结算中心应收下属企业的贷款利息直接从该账号的结算科目中扣除；但是当结算科目的余额不足支付贷款利息时，将贷款利息计入挂账科目，待结算科目余额足够时，可通过“贷款利息查询”界面的【核销】进行冲回。3、<结算科目余额不够时，记表外科目>。选择了此选项，结算中心应收下属企业的贷款利息直接从该账号的结算科目中扣除；但是当结算科目的余额不足支付贷款利息时，将贷款利息计入表外科目，待结算科目余额足够时，可通过“贷款利息查询”界面的【核销】进行冲回。选择何种选项，由用户的具体情况确定。如果客户没有明确需求，推荐使用第一种方式 利息科目 5503.04 是 贷款利息的核算科目 罚息科目 5503.04 否 贷款因逾期未还等原因需要计算罚息的，罚息在该科目中核算 结算科目 2102.01.011 是 贷款账号所对应的下属企业活期存款科目，该科目的设置详见下文2102的举例说明 利息挂账科目 否 如果选择<结算科目余额不够时，记挂账科目>选项，计算贷款利息时，当结算账号余额不足以支付利息时，贷款利息计入该科目 利息表外科目 否 如果选择<结算科目余额不够时，记表外科目>选项，计算贷款利息时，当结算账号余额不足以支付利息时，贷款利息计入该科目 逾期贷款科目 无 否 贷款转为逾期贷款时所记入的科目。 核算项目 否 账号可带核算项目，满足客户对账号进行角度核算的需要。此类账号已按各会计主体分设，一般无需另设核算项目4、2102企业活期存款：此科目从结算中心角度核算各下属企业内部活期存款信息。与各下属企业会计主体一一对应。对结算中心而言，集团本部与子公司平级，其资金业务都须接受结算中心的管理，集团本部的资金也须设置为下属企业存款。为配合上例中关于企业贷款账号的说明，本账号仍以蓝海（深圳）销售公司为例。例：2102.01.011蓝海（深圳）销售公司活期 页签 数据项 内容 必填项 备注 账号属性 科目代码 2102.01 是 对应下设账号的企业活期存款科目 币别 人民币 是 只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致 客户代码 001.010.01 是 该活期存款相关的客户，下属企业在中心的活期存款对应的客户为该下属企业 客户名称 蓝海（深圳）销售公司 是 输入客户代码时客户名称自动带上 助记码 无 否 账号代码 011 是 指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该活期存款账号的会计科目代码 账户名称 蓝海（深圳）销售公司活期 是 活期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改。 结算账号 210201011 否 下属企业在结算中心的内部账号。如果客户有对应的编码规则，按客户制定规则录入；否则推荐采用此明细科目代码 账号开户行 结算中心 否 开户行选为结算中心 组织机构 00.010.01 否 组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可 账号开户日期 2006-04-01 是 可直接设为账套启用日期 上次结息日 无 否 此账户不参与计息，无须录入此信息 账套启用日前活期存款积数 无 否 计息账号 空 否 如果选择了该选项，则该活期存款账号将计算利息，否则不参与利息计算。选中此选项后，应输入利率方式、天数和利率。操作中根据客户结算中心的实际管理要求确定与该选项相关的利率等信息 协定存款 空 否 启动“协定存款”，必须先启动“计息账号”。“计息账号”里的利率，就是协定存款的基本利率。启动“协定存款”时应输入“基本存款金额”、“超额利率方式”、“天数”和“超额利率”。“基本存款金额”指企业与银行签订合同里约定的基本存款额度，“超额利率”指超过基本存款额度的利率。操作中视客户结算中心的实际管理要求确定是否选择该选项 代扣个人利息税 空 否 选择了该选项，同时在系统参数设置中选择代扣利息税科目和利息税税率，则系统在计算活期存款利息时自动计算出利息所得税，并生成凭证。操作中视客户结算中心的实际管理要求确定是否选择该选项 利息科目 否 如果选择了<计息账号>选项，则应选择利息科目 透支计息 空 否 选中此选项，则如果该活期存款账号透支，将按透支利率计算透支利息。操作中视客户结算中心的实际管理要求确定是否选择该选项；推荐不允许下属企业透支，则无需选择 透支利息科目 否 如果选择了<透支计息>，则应选择透支利息科目。 活期账号控制 空 否 控制账号仅能用于收或付款。企业内部存款账户不适用此类控制 设定账号计息起息点 0 否 对应金融企业的最低存款余额制度。活期账号计息时，每天的积数超过该计息起息点才开始计息。操作中须视客户结算中心的实际管理要求确定该金额 负债类活期账号与资金计划关联 √ 否 选择了与资金计划关联，该账号就会受资金计划的控制。如果客户采用资金计划管理方式，则2102类科目应选择此选项；否则应不选 核算项目 否 此类账号已按各会计主体分设，如果选择了“负债类活期账号与资金计划关联”，又自行增加计划项目的核算项目类别，一般无需另设核算项目5、2103企业定期存款：此科目从结算中心角度核算各下属企业内部定期存款信息。与各下属企业会计主体一一对应。为配合上例中关于企业活期存款账号的说明，本账号仍以蓝海（深圳）销售公司为例。例：2103.01.003蓝海（深圳）销售公司定期 页签 数据项 内容 必填项 备注 账号属性 科目代码 2103.01 是 对应下设账号的企业定期存款科目 币别 人民币 是 只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致 客户代码 001.010.01 是 该定期存款相关的客户，下属企业在结算中心的定期存款账号对应的客户为该下属企业 客户名称 蓝海（深圳）销售公司 是 输入客户代码时客户名称自动带上 助记码 无 否 账号代码 003 是 指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该定期存款账号的会计科目代码 账户名称 蓝海（深圳）销售公司定期 是 定期存款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改 结算账号 210301003 否 下属企业在结算中心的定期存款开户账号。如果客户有对应的编码规则，按客户制定规则录入；否则推荐采用此明细科目代码或为空 账号开户行 结算中心 否 内部定期存款的开户行为结算中心 账号开户日期 2004-02-11 是 可直接设为账套启用日期 上次结息日 2004-02-11 是 输入上次结息日，系统计算利息时将从该日期起计算利息。每次计提利息后，系统会自动更新上次结息日。操作中根据客户实际情况录入，推荐最初的上次结息日与账套启用日期相同 组织机构 00.010.01 否 组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，直接选择组织机构信息中对应本下属企业的代码即可 利息科目 5503.02 是 定期存款的利息生成凭证时的科目 期外利息科目 5503.02 是 指定期存款到期后按活期存款计算利息生成凭证时的科目。为简化叙述，本例中定期存款利息科目与期外利息科目设置一致，实际中可按客户实际要求设置为不同科目 结算科目 2102.01.011 是 指定期存款账户所对应的活期存款账号（如活期存款转为定期存款或定期存款解活时，对应的活期存款科目将默认为该科目） 核算项目 否 此类账号已按各会计主体分设，一般无需另设核算项目6、2104银行贷款：此科目核算结算中心在外部银行的贷款信息。例：2104.01.001结算中心中行高新区支行 页签 数据项 内容 必填项 备注 账号属性 科目代码 2104.01 是 对应下设账号的银行贷款明细科目 币别 人民币 是 只能选择某一币别，且币别应与科目设置的币别一致 客户代码 003.001 是 该贷款相关的客户，结算中心在银行的贷款对应的客户为该银行 客户名称 中国银行高新区支行 是 输入客户代码时客户名称自动带上 助记码 无 否 账号代码 001 是 指所选科目下的账号的代码，前面选择的会计科目代码和该账号代码共同组成该贷款账号的会计科目代码 账户名称 结算中心中行高新区支行 是 贷款账户的名称，当输入客户代码后，系统将默认账户名称为客户名称，用户可手工修改 结算账号 47727010188 否 结算中心在银行的开户账号，可手工录入；如果开通银企互联，则在基础资料－银行账户维护了相应信息，可按F7查询或按查询键选择。注意应与外部银行信息一致 账号开户行 中国银行高新区支行 否 结算中心银行贷款的开户行名称 组织机构 00.000 否 组织机构信息主要供资金计划和查询报表使用，结算中心账号一般没有明确的组织机构属性 账号开户日期 2006-02-28 是 外部贷款账号的开户日期。 上次结息日 2006-04-01 是 输入上次结息日后，系统计算利息时将从该日期起计算利息。每次计提利息后，系统会自动更新上次结息日。操作中视客户实际情况确定上次结息日，推荐最初的上次结息日与账套启用日期相同 应收利息选项 ⊙直接从结算科目扣款 是 应收利息选项中，系统提供了三个选项：1、<直接从结算科目扣款>，选择此选项，银行应收结算中心的贷款利息直接从该账号的结算科目中扣除，而不判断该结算科目的余额是否足够扣除。2、<结算科目余额不够时，记挂账科目>，选择此选项，银行应收结算中心的贷款利息直接从该账号的结算科目中扣除；但是当结算科目的余额不足支付贷款利息时，将贷款利息计入挂账科目，待结算科目余额足够时，可通过“贷款利息查询”界面的【核销】进行冲回。3、<结算科目余额不够时，记表外科目>。选择了此选项，银行应收结算中心的贷款利息直接从该账号的结算科目中扣除；但是当结算科目的余额不足支付贷款利息时，将贷款利息计入表外科目，待结算科目余额足够时，可通过“贷款利息查询”界面的【核销】进行冲回。选择何种选项，由用户的具体情况确定。如果客户没有明确需求，推荐使用第一种方式 利息科目 5503.01 是 贷款利息的核算科目 罚息科目 5503.01 否 贷款因逾期未还等原因需要计算罚息的，罚息在该科目中核算 结算科目 1002.01.001 是 贷款账号所对应的结算科目，为贷款资金流入的银行活期存款科目，该科目的设置详见上文1002的举例说明 利息挂账科目 否 如果选择<结算科目余额不够时，记挂账科目>选项，计算贷款利息时，当结算账号余额不足以支付利息时，贷款利息计入该科目 利息表外科目 否 如果选择<结算科目余额不够时，记表外科目>选项，计算贷款利息时，当结算账号余额不足以支付利息时，贷款利息计入该科目 逾期贷款科目 否 核算项目 否 账号可带核算项目，满足客户对账号进行角度核算的需要。银行账号一般无需带核算项目2.6设置计划项目在系统设置—基础资料—结算中心—计划项目中，设立计划项目。计划项目即资金计划项目，可手工新增，也可利用模板引入。具体设置依据客户的管理要求而定，下面是对计划项目详细字段的说明。 项目 含义 是否必录 代码 计划项目的代码。可按不同的级次进行设置。上级金额是下面所有级次的汇总 是 名称 计划项目的名称 是 资金性质 有流入与流出两种选择。特别提醒下一级次计划项目的资金性质与上一级次的必须一致。例如：01经营收入的性质是流入，则01.01项目性质必须是流入。目前系统对此无法控制，即操作中上下级性质不一致仍允许保存，所以需特别注意。 是 是否按上一级控制 控制是否按上一级的计划项目汇总数控制，例如：02经营支出下有2个明细02.01，02.02，审批数分别是60与40，02.01的控制级别是选择按上一级控制，则计划控制时，按02.01+02.02汇总数不超过100进行控制，而不是按60控制 否2.7设置计划期间在系统设置—基础资料—结算中心—计划期间中，设立计划期间。计划期间即每一资金计划实行的开始与结束日。在此维护期间数据后，才能在系统中对资金计划进行编制和控制。2.8下属企业与结算中心相对应的基础资料关键设置一、下属企业账套，在系统设置—基础资料—公共资料—科目中，除为本企业的每个外部银行账号单独建立科目外，还需建立核算该下属企业在结算中心资金的银行科目，该科目的“银行账号”需与结算中心内部账号的“结算账号”保持一致。如下图：下级企业的银行账号与上图中的“结算账号”保持一致。二、如果业务要求下属企业须提交内部结算通知单，则其客户信息中必须包含与结算中心组织机构相对应的内部往来企业信息。即其关联企业应作为客户记录，且编码应与结算中心的组织机构编码一致。以集团本部为例，其账套中基础资料的客户信息应设置如下 代码 名称 00 内部客户 00.001 集团本部 00.002 蓝海电子设备公司 00.003 蓝海电子元器件公司 00.004 蓝海家电公司 00.005 蓝海汽摩配件公司 00.006 蓝海通用专用设备公司 00.007 蓝海五金公司 00.008 蓝海仪器仪表公司 00.009 蓝海房地产公司 00.010 蓝海销售公司 00.010.01 蓝海（深圳）销售公司 00.010.02 蓝海连锁销售公司 01 外部客户 01.001 光明物流有限公司 …… ……三、录入结算中心初始数据（一）录入历史资料录入系统启用以前，已发生而未结束的业务，主要是定期存款、贷款等业务。如果用户没有历史性的定期存款、贷款业务，就没有必要进行此步骤。录入各种业务历史资料的详细方式如下：A、结算中心(投资(银行定期存款录入(新增(文件(保存为历史资料；B、结算中心(融资(企业定期存款录入(新增(文件(保存为历史资料；C、结算中心(融资(银行贷款管理(新增(文件(保存为历史资料；D、结算中心(投资(企业信贷管理(新增(文件(保存为历史资料；E、结算中心(融资(企业委贷管理(新增(文件(保存为历史资料；备注：历史资料录入工作在系统启用后也可进行，但要注意贷款、定期存款业务的历史数据与贷款、定期存款的初始账务数据必须一致，通过结算中心(资金分析(历史单据对比表可以查看双方数据是否一致。（二）录入账务初始数据在系统设置—初始化—结算中心—初始数据录入中，录入账务初始数据。如果该处不能录入数据，则在系统设置—初始化—总账—科目初始数据录入中，录入财务初始数据。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。只需输入最明细级科目的有关期初余额、累计借方、累计贷方数据。对于上级科目数据，系统会自动进行汇总计算。上述数据输入无误后，单击【平衡】或选择菜单〖查看〗(〖试算平衡〗，系统会弹出“试算平衡表”界面对数据进行试算平衡。只要在综合本位币状态下试算平衡，系统就允许结束初始化，否则就不能结束初始化。备注：结算中心开始运转前，结算中心管理的“2102、2103”科目下的企业存款账户余额对应等于各下属企业账套中各自在结算中心的银行科目余额。四、下属企业与结算中心相对应的初始化关键设置（一）、下属企业账套，在系统设置—初始化—现金管理—初始数据录入中，引入所有现金和银行科目。（二）、在初始数据录入中，填入对应每个银行科目的外部银行账号信息。对于其中核算该下属企业在结算中心资金的银行科目的账号，注意应与结算中心中对应该下属企业内部活期存款账户的结算账号信息一致。以蓝海（深圳）销售公司为例，为对应结算中心的内部存款账号2102.01.011，蓝海（深圳）销售公司账套中该科目详细设置应如下： 科目代码 科目名称 币别 银行名称 银行账号 1002.02 结算中心内部存款 人民币 结算中心 210201011银行账号信息设置正确，下属企业才能成功提交和下载资金结算信息。特别提醒的是，下属企业下载收付款信息后，需根据业务的实际收付方来选择单据上的科目。以付款单为例，如由各下属企业实际付款，所下载付款单上的科目应选择为该下属企业的外部银行科目；如由结算中心支付，下属企业下载付款单后，其上的科目应选择为核算该下属企业在结算中心资金的科目，即表中的1002.02。收款和内部结算同理类推。五、系统设置（一）、系统参数设置每个系统参数的选项含义详见帮助手册。具体每个参数的设置应根据客户的实际业务要求而定，不同的应用模式对参数并没有特别要求。仅作两点建议：凭证的双敲审核适用于特定金融行业，一般客户如无特殊要求，推荐选择“机制凭证不进行双敲审核”；如果集团采用资金计划管理，则选择“使用资金计划”并作详细设置，否则应不勾此选项。下属企业如果需要通过现金管理系统向结算中心提交单据、票据，或者从结算中心下载信息，需要在系统参数进行相关设置。首先在系统设置—系统设置—现金管理—系统参数中，选择“与结算中心联用”的选项，之后在数据传输设置页签，输入结算中心相应的组织机构代码，并利用远程连接设置输入服务器地址。以蓝海电子有限公司为例，操作步骤如下，（1）点击远程连接设置（2）在K/3远程服务器设定（结算中心账套）界面，点击（3）在服务器设定编辑（结算中心账套）界面，点击“增加”按钮（4）在新建设定界面，作如图设置，注意输入客户结算中心账套的真实IP地址完成以上步骤后，蓝海（深圳）销售公司的参数设置如下图（二）、银行接口参数设置银行接口参数的设置涉及到银企互联功能的使用，比较复杂，详见mykingdee知识中心的相关文档。（三）、单据设置此功能仅用于划拨单的设置，具体设置方法参见帮助手册。3.操作规程3.1资金计划1、流程图：2、流程说明： 规程目标 资金计划 业务背景 主要处理按组织机构编制资金计划，按资金计划控制资金支付，和按组织机构统计资金的收支，实现资金计划的汇总和分析。 规程适用范围 1、集团结算中心2、下属企业 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 下属企业直接登录结算中心编制资金计划，或结算中心会计根据下属企业报表编制资金计划 下属企业财务部或结算中心 资金会计 2 审核已编制或调整的资金计划 结算中心 结算中心主管 3 审批已编制或调整的资金计划 结算中心 集团财务总监 4 下属企业直接登录结算中心调整资金计划，或结算中心会计根据下属企业报表调整资金计划 下属企业财务部或结算中心 资金会计 5 按审批后的资金计划，处理结算中心新增的或者网上结算系统传来的结算单据 结算中心 资金会计 6 查询资金计划编制及执行信息，得出资金计划汇总表及执行分析表 结算中心 资金会计应用说明：1、编制资金计划的前提是基础资料中已设置好组织机构和计划期间、计划项目等信息，详细说明参见本文中基础资料部分。2、编制或调整的资金计划须经审核审批后才能生效。3、利用已生效的资金计划控制实际往来业务的前提，是对负债类活期存款账号设置相应的组织机构，并选择受资金计划控制的选项，且系统参数中需启用资金计划，详细说明参见本文系统中基础资料和系统设置部分。4、资金计划的实际控制方式是，负债类活期存款账号会自动增加计划项目作为核算项目。如果在单据中选择了该账号，则必须输入相应的计划项目。系统按资金计划中的金额控制计划项目的累计发生额。资产类活期存款账号需要增加“计划项目”核算项目。5、现金管理系统不支持核算项目信息的录入，所以对于下属企业通过现金管理系统提交的收付款单据，如果受资金计划控制，则需在网上结算系统补充录入计划项目信息，才能提交到结算中心。6、编制资金计划选择的组织机构，在从业务单据上获取实际数的时候，数据源=基础资料设置账号上选择的“组织机构代码”在结算中心发生的业务实际数。3.2收款流程如果下属企业不通过结算中心收款，则不在本流程内。客户实际使用一般是选择一种方式进行。3.2.1下属单位发起收款1、流程图：2、流程说明 规程目标 下属企业发起的收款业务 业务背景 主要处理下属企业自行收款，将收款信息通知结算中心，结算中心加以记录，下属企业确认交易，进行账务核算的过程。 规程适用范围 1、集团结算中心2、下属企业 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 确认收款，录入收款通知单 下属企业财务部 出纳 2 审核收款通知单 下属企业财务部 资金会计 3 提交收款通知单信息 下属企业财务部 资金会计 4 处理生成网上结算系统收款通知单 下属企业财务部 资金会计 5 在网上结算系统审核收款通知单信息 下属企业财务部 财务经理 6 处理下属企业传递的收款通知单，生成收款单 结算中心 会计 7 审核经过处理的收款单 结算中心 主管 8 根据审核后的收款单生成凭证 结算中心 会计 9 下载结算中心审核后的收款单信息，处理生成收款单 下属企业财务部 出纳 10 审核收款单 下属企业财务部 资金会计 11 根据审核后的收款单登记银行存款日记账 下属企业财务部 出纳 12 结算类型为其他的单据，根据日记账记录直接生成凭证 下属企业财务部 资金会计 13 结算类型为应收的单据，发送到应收款系统；结算类型为应付的单据，发送到应付系统 下属企业财务部 出纳 14 单据发送到应收系统，需确认为收款单或预收单；单据发送到应付系统，直接生成付款退款单 下属企业财务部 应收应付会计 15 根据应收应付往来情况审核单据 下属企业财务部 应收应付会计 16 根据已审核的单据生成凭证 下属企业财务部 应收应付会计应用说明：1、现金管理向结算中心提交和下载单据的前提是，系统参数中选择了“与结算中心联用”，并在数据传输设置页签录入正确的组织结构编号和服务器地址等信息，详细说明参见本文中系统参数部分。2、现金管理向结算中心提交和下载收款通知单的前提是，该单据上的收款单位银行账号（在下属企业账套的系统设置—初始化—现金管理--初始数据录入中，银行存款科目的银行账号信息中维护）必须与结算中心基础资料中对应该下属企业明细科目的结算账号相同，详细说明参见本文中基础资料部分。3、现金管理向结算中心提交单据是跨账套提交，所以要求下属企业向结算中心提交单据的用户必须同时是结算中心的系统用户，但在结算中心系统只需授予该用户新增单据的权限即可。4、系统限制，目前现金管理向结算中心提交单据的操作过程不可逆，即下属企业的单据一经提交，就无法撤销，也不允许修改和删除；所以建议用户利用应收款系统的审批和现金管理系统的审核过程，严格控制单据的正确性，尽量避免提交后发现错误的情况。如果发生在提交后发现错误的情况，只能通过系统外通知，在网上结算或结算中心系统修改或直接删除该票据后重新新增。5、现金管理系统不支持核算项目信息的录入，所以对于下属企业通过现金管理系统提交的收款通知单，如果单据上的收款账号受资金计划控制，则需在网上结算系统补充录入计划项目信息。6、因现金管理和结算中心两个系统的字段不一致，下载的现金收款单中，科目、付款单位代码、结算类型、付款单位类别等提交时已确认信息均无法保留，下载后须重新选择才能生成完整付款单。可建议客户将已提交的单据打印或将单据序时簿数据引出以作为重新录入的参考。备注：为简化流程，对于收款单据，也可将流程起点直接设为在网上结算系统录入收款通知单，即流程从规程说明中的第4步开始，省略前3个步骤，操作更简便。但注意需控制流程统一，即尽量避免出现同一下属企业的收款单，部分通过现金管理系统提交，部分直接通过网上结算系统录入的情况。3.2.2结算中心发起收款流程1、流程图：2、流程说明 规程目标 结算中心发起的收款业务 业务背景 主要处理结算中心通过银企互联先得知收款信息，对记录加以确认，下属企业从结算中心下载收款信息，确认交易，进行账务核算的过程。 规程适用范围 1、集团结算中心2、下属企业 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 接收银行收款记录 结算中心 会计 2 处理银行收款记录，生成收款单 结算中心 会计 3 审核经过处理的收款单 结算中心 主管 4 根据审核后的收款单生成凭证 结算中心 会计 5 下载结算中心审核后的收款单信息，并进行处理 下属企业财务部 出纳 6 审核收款单 下属企业财务部 资金会计 7 根据收款单登记银行存款日记账 下属企业财务部 出纳 8 结算类型为其他的单据，根据日记账记录直接生成凭证 下属企业财务部 资金会计 9 结算类型为应收的单据，发送到应收款系统；结算类型为应付的单据，发送到应付系统 下属企业财务部 出纳 10 单据发送到应收系统，需确认为收款单或预收单；单据发送到应付系统，直接生成付款退款单 下属企业财务部 应收应付会计 11 根据应收应付往来情况审核单据 下属企业财务部 应收应付会计 12 根据已审核的单据生成凭证 下属企业财务部 应收应付会计应用说明：1、同收款流程（一）的应用说明1。2、同收款流程（一）的应用说明2。因现金管理和结算中心两个系统的字段不一致，下载的现金收款单中，科目、付款单位代码、结算类型、付款单位类别等信息须重新选择才能生成完整付款单。3.3付款流程如果下属企业不通过结算中心付款，则不在本流程内。客户实际使用一般是选择一种方式进行。3.3.1下属单位发起付款1、流程图：2、流程说明 规程目标 下属企业自行付款的流程 业务背景 主要处理下属企业提交付款申请，结算中心按资金计划审批，下属企业自行付款，进行后续处理的过程。 规程适用范围 1、集团结算中心2、下属企业 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 应收应付会计发起付款申请，在应付系统录入付款申请单 下属企业财务部 应收应付会计 2 根据往来情况审核付款申请单 下属企业财务部 应收应付会计 3 出纳处理应付系统传来的单据，生成现金付款申请单 下属企业财务部 出纳 4 依据业务需要，出纳自行录入付款申请单 下属企业财务部 出纳 5 审核审批付款申请单 下属企业财务部 资金会计 6 提交付款申请单 下属企业财务部 资金会计 7 处理生成付款通知单 下属企业财务部 资金会计 8 审核审批付款通知单（如果企业确有需要，可在网上结算系统设置多级审批流程） 下属企业财务部 财务经理及多级审批流程设置的审批人 9 处理付款申请信息，生成付款单 结算中心 会计 10 审核审批付款单 结算中心 主管及其他有权限的人员 11 下载结算中心已审批的付款信息 下属企业财务部 出纳 12 处理下载信息，生成现金付款单 下属企业财务部 出纳 13 审核审批付款单 下属企业财务部 资金会计 14 根据付款单登记日记账 下属企业财务部 出纳 15 结算类型为其他的单据，根据日记账记录直接生成凭证 下属企业财务部 资金会计 16 结算类型为应付的单据，发送到应付款系统；结算类型为应收的单据，发送到应收系统 下属企业财务部 出纳 17 发送到应付系统，需确认为付款单或预付单；单据发送到应收系统，直接生成收款退款单 下属企业财务部 应收应付会计 18 根据应收应付往来情况审核单据 下属企业财务部 应收应付会计 19 根据已审核的单据生成凭证 下属企业财务部 应收应付会计应用说明：1、同收款流程（一）的应用说明1。2、现金管理向结算中心提交和下载付款通知单的前提是，该单据上的付款单位银行账号（在下属企业账套的系统设置—初始化—现金管理--初始数据录入中，银行存款科目的银行账号信息中维护）必须与结算中心基础资料中对应该下属企业的明细科目的结算账号相同，详细说明参见本文中基础资料部分。3、同收款流程（一）的应用说明3。3、系统限制，目前现金管理向结算中心提交单据的操作过程不可逆，即下属企业的单据一经提交，就无法撤销，也不允许修改和删除；所以建议用户利用应付款系统的审批和现金管理系统的审核审批过程，严格控制单据的正确性，尽量避免提交后发现错误的情况。如果发生在提交后发现错误的情况，只能通过系统外通知，并在网上结算或结算中心系统修改或直接删除该票据后重新新增。4、现金管理系统不支持核算项目信息的录入，所以对于下属企业通过现金管理系统提交的付款通知单，如果单据上的付款账号受资金计划控制，则需在网上结算系统补充录入计划项目信息。5、网上结算系统的多级审批只能设置固定的审批金额，无法做到与资金计划的金额相关联，请注意控制客户此方面的需求。6、因现金管理和结算中心两个系统的字段不一致，下载的现金付款单中，科目、收款单位代码、结算类型、收款单位类别等提交时已确认信息均无法保留，下载后须重新选择才能生成完整付款单。可建议客户将已提交的单据打印或将单据序时簿数据引出以作为重新录入的参考。备注：为简化流程，对于出纳发起业务的付款单据，也可将流程起点直接设为出纳在网上结算系统录入付款申请单，即流程从规程说明中的第7步开始，省略前6个步骤，操作更简便。但注意需控制流程统一，即尽量避免出现同一下属企业的付款单，部分通过现金管理系统提交，部分直接通过网上结算系统录入的情况。3.3.2结算中心发起付款流程1、流程图：2、流程说明 规程目标 结算中心直接付款的流程 业务背景 主要处理下属企业提交付款申请，结算中心按资金计划审批，结算中心直接利用银企互联付款，下属企业下载付款信息，进行后续处理的过程。 规程适用范围 1、集团结算中心2、下属企业 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 应收应付会计发起付款申请，在应付系统录入付款申请单 下属企业财务部 应收应付会计 2 根据往来情况审核付款申请单 下属企业财务部 应收应付会计 3 出纳处理应付系统传来的单据，生成现金付款申请单 下属企业财务部 出纳 4 依据业务需要，出纳自行录入付款申请单 下属企业财务部 出纳 5 审核审批付款申请单 下属企业财务部 资金会计 6 提交付款申请单 下属企业财务部 资金会计 7 处理生成付款通知单 下属企业财务部 资金会计 8 审核审批付款通知单（如果企业确有需要，可在网上结算系统设置多级审批流程） 下属企业财务部 财务经理及多级审批流程设置的审批人 9 处理付款申请信息，生成付款单 结算中心 会计 10 审核审批付款单 结算中心 主管及其他有权限的人员 11 利用银企互联向银行直接提交付款信息 结算中心 会计 12 在网上结算系统查询付款单的提交状态，以确定该款项是否已实际付出 下属企业财务部 出纳 13 下载结算中心已审批的付款信息 下属企业财务部 出纳 14 处理下载信息，生成现金付款单 下属企业财务部 出纳 15 审核审批付款单 下属企业财务部 资金会计 16 根据付款单登记日记账 下属企业财务部 出纳 17 结算类型为其他的单据，根据日记账记录直接生成凭证 下属企业财务部 资金会计 18 结算类型为应付的单据，发送到应付款系统；结算类型为应收的单据，发送到应收系统 下属企业财务部 出纳 19 发送到应付系统，需确认为付款单或预付单；单据发送到应收系统，直接生成收款退款单 下属企业财务部 应收应付会计 20 根据应收应付往来情况审核单据 下属企业财务部 应收应付会计 21 根据已审核的单据生成凭证 下属企业财务部 应收应付会计应用说明：包含付款流程（一）的全部应用说明。另外需要注意的是，使用银企互联功能的前提是设置好银行接口参数，详细说明见本文系统上线中系统设置部分；且目前银企互联接口仅能处理人民币业务，不支持其他币别的业务。3.4内部结算流程客户在实际应用中，只能选择一个流程进行。一般是选择付款方发起。3.4.1收款方发起1、流程图：2、流程说明 规程目标 收款方发起内部结算业务的流程 业务背景 主要处理由内部结算业务中的应收方下属企业提交申请，结算中心按资金计划审批，下属企业按集团审批后的信息进行后续处理的过程。 规程适用范围 1、集团结算中心2、下属企业 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 确认应收集团内其他企业款项，录入收款通知单，注意勾选内部结算选项 下属企业财务部 出纳 2 审核收款通知单 下属企业财务部 资金会计 3 提交收款通知单信息 下属企业财务部 资金会计 4 处理生成网上结算系统的内部结算通知单 下属企业财务部 资金会计 5 在网上结算系统审核内部结算通知单信息 下属企业财务部 财务经理 6 处理下属企业传递的内部结算通知单，生成内部结算单 结算中心 会计 7 审核经过处理的内部结算单 结算中心 主管 8 根据审核后的内部结算单生成凭证 结算中心 会计 9 发起方（应收款下属企业）下载结算中心已审批的收款信息 下属企业财务部 出纳 10 处理下载信息，生成内部结算现金收款单 下属企业财务部 出纳 11 审核内部结算收款单 下属企业财务部 资金会计 12 接收信息方（应付款下属企业）下载结算中心已审批的付款信息 下属企业财务部 出纳 13 处理下载信息，生成内部结算现金付款单 下属企业财务部 出纳 14 审核审批内部结算付款单 下属企业财务部 资金会计 15 根据收款或付款单据登记日记账 下属企业财务部 出纳 16 结算类型为其他的单据，根据日记账记录直接生成凭证 下属企业财务部 资金会计 17 结算类型为应付的单据，发送到应付款系统；结算类型为应收的单据，发送到应收系统 下属企业财务部 出纳 18 收款单发送到应收系统，需确认为收款单或预收单，发送到应付系统，直接生成付款退款单；付款单发送到应付系统，需确认为付款单或预付单；发送到应收系统，直接生成收款退款单 下属企业财务部 应收应付会计 19 根据应收应付往来情况审核单据 下属企业财务部 应收应付会计 20 根据已审核的单据生成凭证 下属企业财务部 应收应付会计应用说明：1、同收款流程（一）的应用说明1。2、现金管理向结算中心提交内部结算通知单的前提是，该单据上的收款单位银行账号（在下属企业账套的系统设置—初始化—现金管理--初始数据录入中，银行存款科目的银行账号信息中维护）和付款单位银行账号（手工录入）必须与结算中心基础资料中对应双方下属企业的明细科目的结算账号相同，详细说明参见本文中基础资料部分。3、同收款流程（一）的应用说明3。4、同收款流程（一）的应用说明4。5、现金管理系统不支持核算项目信息的录入，所以对于下属企业通过现金管理系统提交的内部结算通知单，如果单据上的收付款账号受资金计划控制，则需在网上结算系统补充录入计划项目信息。6、因现金管理和结算中心两个系统的字段不一致，下载的现金收款单与付款单中，科目、收付款单位代码、结算类型、收付款单位类别等提交时已确认信息均无法保留，下载后须重新选择才能生成完整的收款单和付款单。可建议双方企业将网上结算系统中已确认的单据打印，作为重新录入的参考。备注：为简化流程，可将内部结算的流程起点直接设为发起方企业的出纳在网上结算系统录入内部结算申请单，即流程从规程说明中的第4步开始，省略前3个步骤，操作更简便。但注意需控制流程统一，即尽量避免出现有的下属企业通过现金管理系统提交，有的直接在网上结算系统录入的情况。3.4.2付款方发起1、流程图：2、流程说明 规程目标 付款方发起内部结算业务的流程 业务背景 主要处理由内部结算业务中的应付方下属企业提交申请，结算中心按资金计划审批，下属企业按集团审批后的信息进行后续处理的过程。 规程适用范围 1、集团结算中心2、下属企业 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 应收应付会计发起付款申请，在应付系统录入付款申请单 下属企业财务部 应收应付会计 2 根据往来情况审核付款申请单 下属企业财务部 应收应付会计 3 出纳确认为应付集团内其他企业款项，勾选内部结算选项，生成现金付款申请单 下属企业财务部 出纳 4 确认应付集团内其他企业款项，出纳自行录入付款申请单，注意勾选内部结算选项 下属企业财务部 出纳 5 审核付款申请单 下属企业财务部 资金会计 6 提交付款申请单信息 下属企业财务部 资金会计 7 处理生成网上结算系统的内部结算通知单 下属企业财务部 资金会计 8 在网上结算系统审核内部结算通知单信息 下属企业财务部 财务经理 9 处理下属企业传递的内部结算通知单，生成内部结算单 结算中心 会计 10 审核经过处理的内部结算单 结算中心 主管 11 根据审核后的内部结算单生成凭证 结算中心 会计 12 接收信息方（应收款下属企业）下载结算中心已审批的收款信息 下属企业财务部 出纳 13 处理下载信息，生成内部结算现金收款单 下属企业财务部 出纳 14 审核内部结算收款单 下属企业财务部 资金会计 15 发起方（应付款下属企业）下载结算中心已审批的付款信息 下属企业财务部 出纳 16 处理下载信息，生成内部结算现金付款单 下属企业财务部 出纳 17 审核审批内部结算付款单 下属企业财务部 资金会计 18 根据收款或付款单据登记日记账 下属企业财务部 出纳 19 结算类型为其他的单据，根据日记账记录直接生成凭证 下属企业财务部 资金会计 20 结算类型为应付的单据，发送到应付款系统；结算类型为应收的单据，发送到应收系统 下属企业财务部 出纳 21 付款单发送到应付系统，需确认为付款单或预付单；发送到应收系统，直接生成收款退款单；收款单发送到应收系统，需确认为收款单或预收单，发送到应付系统，直接生成付款退款单 下属企业财务部 应收应付会计 22 根据应收应付往来情况审核单据 下属企业财务部 应收应付会计 23 根据已审核的单据生成凭证 下属企业财务部 应收应付会计应用说明：1、同收款流程（一）的应用说明1。2、现金管理向结算中心提交内部结算通知单的前提是，该单据上的付款单位银行账号（在下属企业账套的系统设置—初始化—现金管理--初始数据录入中，银行存款科目的银行账号信息中维护）和收款单位银行账号（手工录入）必须与结算中心基础资料中对应双方下属企业的明细科目的结算账号相同，详细说明参见本文中基础资料部分。3、同内部结算流程（一）的应用说明3。4、同内部结算流程（一）的应用说明4。5、同内部结算流程（一）的应用说明5。7、同内部结算流程（一）的应用说明6。备注：为简化流程，可将内部结算的流程起点直接设为发起方企业的出纳在网上结算系统录入内部结算申请单，即流程从规程说明中的第7步开始，即省略前6个步骤，操作更简便。但注意需控制流程统一，即尽量避免出现有的下属企业通过现金管理系统提交，有的直接在网上结算系统录入的情况。3.5集团票据流程1、流程图：2、流程说明 规程目标 集团票据业务的流程 业务背景 主要处理下属企业将自行处理的票据信息发送到结算中心，结算中心通过集团票据功能查询各下属企业票据详细情况的过程。 规程适用范围 1、集团结算中心2、下属企业 序号 处理说明 责任部门 责任人 1 录入并处理收款及付款票据 下属企业财务部 应收应付会计 2 录入并处理票据 下属企业财务部 出纳 3 审核票据信息 下属企业财务部 资金会计 4 发送票据信息到结算中心 下属企业财务部 资金会计 5 按组织机构查询集团票据情况 结算中心 会计应用说明：1、应收应付系统仅支持银行和商业承兑汇票业务的处理。2、现金管理向结算中心发送票据的前提是，系统参数中选择了“与结算中心联用”，并在数据传输设置页签录入正确的组织结构编号和服务器地址等信息，详细说明参见本文中系统参数部分。3、现金管理向结算中心提交单据是跨账套提交，所以要求下属企业向结算中心提交单据的用户必须同时是结算中心的系统用户，在结算中心系统只需对应授予该用户集团票据的权限即可。4、对已经发送到结算中心的票据信息，现金管理系统支持撤销发送。撤消发送后，结算中心中就看不到这张票据了；撤消发送后现金管理系统可以执行反审核的操作，反审核后，票据可以修改。5、集团票据仅提供查询功能，不支持对票据的后续操作，建议下属企业在企业账套中完成票据的处理；确需结算中心贴现的票据，在结算中心—投资--票据贴现管理中手工新增处理，此类票据的信息不需发送到集团票据。密级：★高★版本：1.0资金管理操作规程XXX股份有限公司金蝶软件（中国）有限公司�TIME\@"yyyy'年'M'月'd'日'"�2011年2月28日�_1330523888.vsd����流程名称资金计划编制业务规程�任务概要�描述资金计划编制业务处理过程层级时间�公司名称编制单位密级�签发人�共1页第1页签发日期�12010-03-02编号版本V1.0FYGL�节点�流程说明2.1维护组织机构、计划项目、计划周期资金计划3.1编制资金计划4.1审核资金计划5.1是否通过1�2备注�1.1启动资金计划编制业务流程2.1编制资金计划的基础资料�33.1编制资金计划44.1审核资金计划1.1启动资金计划业务处理流程�55.1如果审核通过，则进入审批，否则重新编制6.1审批资金计划是66.1审批资金计划否7.1是否通过是否8.1资金计划执行9.1资金计划调整10.1资金计划报表分析结束77.1如审批通过则进入执行，否将返回审核重新修订88.1实际业务使用资金计划99.1资金计划调整101.10资金计划报表分析_1330523901.vsd����流程名称下属单位收款业务规程�任务概要�描述下属单位收款业务处理过程层级时间�公司名称编制单位密级�签发人�共1页第1页签发日期�12010-03-02编号版本V1.0SK_1节点�流程说明下属单位结算中心网上结算�1�2备注�1.2启动资金管理收款流程-下属单位主动收款业务流程2.2录入收款通知单33.2审核收款通知单44.2提交收款通知单4.5在网上结算系统录入计划项目等并审核�4.5处理并审核收款通知单2.2收款通知单录入5.4生成并处理收款单6.4审核收款单1.2下属单位收款业务处理流程�6.2下载并处理生成收款单7.2结算类型8.1其他8.2应收8.3应付9.1凭证9.2应收系统9.3应付系统55.4结算中心自动生成收款单66.4结算中心审核收款单6.2下属单位下载收款单99.*不同结算类型对应的后续处理7结束3.2审核收款通知单4.2提交收款通知单7.2收款单上“结算类型”字段88.*结算类型字段选择项_1330523912.vsd����流程名称结算中心收款业务规程�任务概要�描述结算中心收款业务处理过程层级时间�公司名称编制单位密级�签发人�共1页第1页签发日期�12010-03-02编号版本V1.0SK_2节点�流程说明下属单位结算中心凭证�1�2备注�1.4启动资金管理收款流程-结算中心主动收款业务流程2.4录入收款单33.4、3.5结算中心审核收款单并生成凭证3.2下属单位下载收款单1.4结算中心主收款业务处理流程�44.2审核收款单2.4收款单录入结束3.4审核收款单3.5生成凭证4.2审核收款单3.2下载并处理生成收款单5.2结算类型6.1其他6.2应收6.3应付7.1凭证7.2应收系统7.3应付系统77.*不同结算类型对应的后续处理55.2收款单上“结算类型”字段66.*结算类型字段选择项_1330523925.vsd����流程名称下属单位主动付款业务规程�任务概要�描述下属单位付款业务处理过程层级时间�公司名称编制单位密级�签发人�共1页第1页签发日期�12010-03-02编号版本V1.0FK_1节点�流程说明下属单位结算中心网上结算�1�2备注�1.2启动资金管理付款流程-下属单位主动付款业务流程2.2录入付款申请单33.2审核审批付款申请单44.2审核审批生成的付款通知单4.5在网上结算系统处理付款通知单�1.2下属单位付款业务处理流程�55.4结算中心自动生成付款单2.2现金付款申请单录入结束3.2审核、审批现金付款申请单4.2处理生成付款通知单4.5处理并审核审批付款通知单5.4生成并处理付款单6.4审核审批付款单6.2下载并处理生成付款单7.2结算类型8.1其他8.2应收8.3应付9.1凭证9.2应收系统9.3应付系统66.4结算中心审核审批付款单6.2下属单位下载付款单99.*不同结算类型对应的后续处理77.2付款单上“结算类型”字段88.*结算类型字段选择项_1330523936.vsd����流程名称结算中心主动付款业务规程�任务概要�描述结算中心付款业务处理过程层级时间�公司名称编制单位密级�签发人�共1页第1页签发日期�12010-03-02编号版本V1.0FK_1节点�流程说明下属单位结算中心网上结算�1�2备注�1.2启动资金管理付款流程-下属单位主动付款业务流程2.2录入付款申请单33.2审核审批付款申请单44.2审核审批生成的付款通知单4.5在网上结算系统处理付款通知单�1.2结算中心付款业务处理流程�55.4结算中心自动生成付款单2.2现金付款申请单录入结束3.2审核、审批现金付款申请单4.2处理生成付款通知单4.5处理并审核审批付款通知单5.4生成并处理付款单6.4审核审批付款单6.2下载并处理生成付款单7.2结算类型8.1其他8.2应收8.3应付9.1凭证9.2应收系统9.3应付系统66.4结算中心审核审批付款单6.2下属单位下载付款单99.*不同结算类型对应的后续处理77.2付款单上“结算类型”字段7.4结算中心付款88.*结算类型字段选择项7.4付款_1330523948.vsd����流程名称收款方发起内部结算业务规程�任务概要�描述收款方发起内部结算业务处理过程层级时间�公司名称编制单位密级�签发人�共1页第1页签发日期�12010-03-02编号版本V1.0NBJS_1节点�流程说明收款单位结算中心付款单位�1�2备注�1.2启动资金管理内部结算收款方发起内部收款业务流程2.2录入收款通知单33.2审核收款通知单44.2提交收款通知单�1.2收款方发起内部结算业务处理流程�55.2在网上结算系统录入计划项目等并审核5.4结算中心自动生成结算单2.2收款通知单录入结束3.2审核收款通知单4.2提交收款通知单6.6下载并处理生成现金付款单5.4生成并处理内部结算单6.4审核内部结算单6.2下载并处理生成现金收款单7.2结算类型8.1其他8.2应收8.3应付9.1凭证9.2应收系统9.3应付系统66.4结算中心审核结算单6.2发起单位下载收款单6.6下属单位下载付款单99.*不同结算类型对应的后续处理77.2收款单上“结算类型”字段7.6收款单上“结算类型”字段88.*结算类型字段选择项5.2生成并处理网上结算系统的内部结算通知单7.6结算类型8.5其他8.6应收8.7应付9.5凭证9.6应收系统9.7应付系统_1330523959.vsd����流程名称付款方发起内部结算业务规程�任务概要�描述付款方发起内部结算业务处理过程层级时间�公司名称编制单位密级�签发人�共1页第1页签发日期�12010-03-02编号版本V1.0NBJS_2节点�流程说明付款单位结算中心收款单位�1�2备注�1.2启动资金管理内部结算付款方发起内部付款业务流程2.2录入付款申请单33.2审核审批付款申请单44.2提交付款申请单�1.2付款方发起内部结算业务处理流程�55.2在网上结算系统录入计划项目等并审核5.4结算中心自动生成结算单2.2付款申请单录入结束3.2审核审批付款申请单4.2提交付款申请单6.6下载并处理生成现金收款单5.4生成并处理内部结算单6.4审核内部结算单6.2下载并处理生成现金付款单7.2结算类型8.1其他8.2应收8.3应付9.1凭证9.2应收系统9.3应付系统66.4结算中心审核结算单6.2发起单位下载付款单6.6下属单位下载收款单99.*不同结算类型对应的后续处理77.2收款单上“结算类型”字段7.6收款单上“结算类型”字段88.*结算类型字段选择项5.2生成并处理网上结算系统的内部结算通知单7.6结算类型8.5其他8.6应收8.7应付9.5凭证9.6应收系统9.7应付系统_1330523973.vsd���流程名称集团票据业务规程�任务概要�描述集团票据业务处理过程层级时间�公司名称编制单位密级�签发人�共1页第1页签发日期�12010-03-02编号版本V1.0SK_1节点�流程说明下属单位结算中心�1�2备注�1.1启动集团票据业务处理流程2.1录入票据33.1审核票据44.1下属单位提交票据到结算中心4.2结算中心按组织查看票据1.1启动集团票据业务处理流程�2.1录入票据结束3.1审核票据4.1提交结算中心4.2查看99.*不同结算类型对应的后续处理