风险辨识v4

null一汽集团全面风险管理体系建设系列培训之 风险辨识一汽集团全面风险管理体系建设系列培训之 风险辨识大公华臣风险管理咨询有限公司何谓风险辨识何谓风险辨识风险辨识：查找企业各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中是否有风险，有哪些风险。 ——国务院国资委《央企全面风险管理指引》风险辨识工作的两个重要要求: 完整性:确保主要风险没有遗漏 准确性:确保识别出的风险是真正的风险风险辨识的两大类工作方法风险辨识的两大类工作方法风险辨识的思路导向风险辨识的思路导向以目标为导向的风险辨识：准确理解目标，然后寻找对实现目标产生影响的风险点。 该基本思路适用于基于流程分析的风险辨识及非流程相关的风险辨识。风险是未来的不确定性对企业经营目标的影响 ---国务院国资委《央企全面风险管理指引》风险的三要素风险的三要素风险是由风险因素、风险事故、风险损失构成的统一体。 风险因素是对所有可能导致风险发生的各种因素的总称。 风险事件是各种风险因素作用下发生地不利的风险事件。 风险损失是风险事故发生所造成的损失。风险事件风险损失风险因素引发 导 致表 明体现风险评估三步骤风险评估三步骤查找企业各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中是否有风险，有哪些风险风险辨识对辨识出的风险及其特征进行分析和描述风险发生可能性的高低、风险发生的条件风险分析评估风险对企业实现目标的影响程度、风险的价值等风险评价集团对流程梳理的要求-10步骤集团对流程梳理的要求-10步骤集团公司管理部下发《关于开展全面风险管理体系建设的指导性意见》（管理部策字〔2009〕3号）对全面风险管理提出的要求 ①、要求各公司要按照管理部建议 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 的时间节点制定内部分解计划, ②、要求各公司在7月底前完成前六个步骤，在12月底前完成全部十个步骤。 ③、要求把“实施十步骤”的操作完成情况纳入领导人绩效考核中。 全面风险管理体系建设十步骤 ①、文件梳理，形成流程目录阶段成果，列出文件清单 ②、收集公司外部风险初始信息 ③、开展流程风险分析，填写流程风险现状分析表，形成初步风险清单 ④、制定并确定本单位的风险评估 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 ⑤、开展流程风险评估，填写流程风险归集表 ⑥、绘制风险坐标图 ⑦、形成重大风险清单和风险损失事件库 ⑧、对重大风险深度分析，确定重大风险承受度指标，形成解决 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 ⑨、制定并实施重大风险整改计划 ⑩、修改文件，形成制度示例：风险清单示例：风险清单示例：风险清单示例：风险清单示例：风险清单示例：风险清单风险辨识的主要方法风险辨识的主要方法风险自我评估法/Risk Control Self Assessment，RCSA 流程图分析法/ Process Analysis 风险树图解法/Event Tree Analysis，ETA 鱼骨图法/5M1E SWOT分析法/ Strength、Weakness、Opportunity、Threat 专家意见法/Delphi 失效模式分析/Failure Mode & Effects Analysis，FMEA 故障树分析/ Fault Tree Analysis ，FTA *nullPDP(ProfessionalDynametricPrograms)是一种提供简明直接的程序以测量自我认识的动态综合系统，由美国南加州大学统计科学研究所与科罗拉多大学行为科学研究所共同发明的专利流程风险辨识方法流程风险辨识方法风险自我评估法/ Risk Control Self -Assessment 是指企业各业务部门或管理部门人员自我评估所面临的风险的方法。 示例：风险辨识底稿示例：风险辨识底稿示例：风险评估底稿示例：风险评估底稿示例：风险控制策略底稿示例：风险控制策略底稿流程风险辨识方法流程风险辨识方法流程图分析法/ Process Analysis 是指将企业的各项业务活动或管理活动按照其内在的逻辑联系建立一系列的流程图，针对流程图中的每一个环节逐一进行调查、研究和分析，从中发现潜在的风险的一种风险辨识方法。 使用基础一：熟悉流程的每一个环节； 使用基础二：掌握每一个环节中涉及到的业务。 注意事项： 本着审慎和悲观的原则进行分析； 适当考虑风险点和控制点的结合与反推； 尽量避免对风险理解的绝对化倾向。 流程风险辨识方法流程风险辨识方法风险树图解法 该方法是以图解的形式，将企业风险逐层予以分解，使企业可以顺藤摸瓜，最终找到自己所承受的风险的具体形态。鉴于风险分散后的图形呈树枝状，故称 “风险树”。 采用这种建立风险树的识别方法，企业可以清晰、准确地判明自己所承受风险的具体形态及其性质，从而简单、迅速地认清自己所面临的局面，为以后的相关决策提供科学的依据。 风险辨识方法-风险树风险辨识方法-风险树示例示例经营决策风险 企业环境风险 多元化风险 市场决策风险 并购决策风险 目标决策风险 资金决策风险 合作战略风险 领导决策风险 企业文化决策风险风险辨识方法二风险辨识方法二鱼骨图法（Fishbone Diagram）： 又名石川图，是一种发现问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 根本原因的方法，它也可以称之为“因果图”。它是一种透过现象看本质的分析方法。在这里被应用于发现影响目标实现的风险点。 示例示例 问题型鱼骨图（各要素与特性值间不存在原因关系，是结构关系） 原因型鱼骨图（鱼头在右，通常以“为什么……”来写） 对策型鱼骨图（鱼头在左，通常以“如何改善……”来写）实现销售额10亿营销因素市场因素生产因素质量因素价格波动购买力降低渠道不畅营销不到位生产能力质量控制图示图示风险辨识方法三头脑风暴法（Brain Stormin）：是一种通过集思广益、发挥团体智慧，从各种不同角度找出问题所有原因或构成要素的会议方法。 BS有四大原则：严禁批评、自由奔放、多多益善、搭便车风险辨识方法三风险辨识方法四风险辨识方法四SWOT 分析法*机会/威胁 Opportunity/Threat 需求和供应被期待如何发展? 你预期产业链经济如何发展? 你期望竞争对手会做出什么反应?你的目标转化机会建立优势抵消威胁解决劣势优势/劣势 Strength/Weakness 巩固你的业务竞争地位的资产/能力是什么? 削弱你的业务竞争地位的资产/能力是什么? 可以用作一个竞争力分析和内部评价的深思熟虑的开始可以用作一个竞争力分 析和内部评价的深思熟 虑的开始风险辨识方法四风险辨识方法四应用SWOT的注意事项 基于流程分析的风险辨识基于流程分析的风险辨识工具&方法工作模版输出成果工作安排风险评估法流程图分析法 流程风险现状分析表部门流程分析时间表流程风险清单非流程相关的风险辨识非流程相关的风险辨识方法&工具工作模版输出成果工作安排领导访谈 集体讨论 情景分析 问卷调查 流程风险现状分析表 非流程风险清单部门非流程分析时间表风险树图解法 鱼骨图法 SWOTnull风险系统的录入流程风险现状分析表填写步骤流程的风险辨识基础概念和主要方法非流程的风险辨识非流程风险辨识的基础非流程风险辨识的基础辨识起点：风险分类框架 辨识基础：内、外部信息及流程风险识别整理成果 非流程风险虽不能完整地归入某一管理或业务流程，但仍旧需要和主相关管理部门对应起来，以落实管理责任* 此处风险事件的描述为一般性描述，仅作为例子非流程相关的风险辨识步骤非流程相关的风险辨识步骤确定公司战略目标及分解确保风险初始信息的数量和质量按部门 进行分析录入风险 系统准备工作1234 第1步 确定公司战略目标及分解 第1步 确定公司战略目标及分解目的 为以目标为导向的风险辨识做准备 主要工作 将公司的战略目标分解到运营效率和效果目标，如财务报告准确完整性目标，合法合规目标，以及资产安全目标，并进一步分解到各个部门 涉及部门 项目组、所有职能部门和分/子公司第2步 确保风险初始信息的数量和质量第2步 确保风险初始信息的数量和质量目的 确定收集到的风险初始信息足以支撑非流程风险的识别 主要工作 确保收集到的风险初始信息数量和质量都能满足要求，如不能需要进一步收集 涉及部门 项目组、所有职能部门和分/子公司第3步 分部门进行分析第3步 分部门进行分析目的 识别出非流程相关风险 主要工作 围绕本部门各类经营目标发现影响目标的风险点，并形成风险清单 涉及部门 所有的职能部门和分/子公司 工具和模版 风险树图解法、鱼骨图、SWOT分析等 课程目录课程目录风险系统的录入流程风险现状分析表填写步骤流程风险辨识的主要步骤基础概念和主要方法非流程的风险辨识基于流程分析的风险辨识的实现步骤基于流程分析的风险辨识的实现步骤基于流程分析的风险辨识可以综合运用流程图分析法和风险自我评估法通过小组讨论的组织方法来进行。 小组讨论法由流程归口部门来组织 3到5名流程相关人员 指定一名主持，控制讨论的时间长短、内容和质量 指定一名人员兼做信息录入 准备一台能够登录到集团风险管理信息系统电脑课程目录课程目录风险系统的录入步骤流程风险现状分析表填写步骤风险辨识的主要步骤基础概念和储备知识非流程的风险辨识流程风险现状分析表填写步骤1流程风险现状分析表填写步骤1首先,在第一个方框区域内填写流程编号,流程名称,流程范围,流程目标null其次,在第二个方框内填写主要业务流程步骤编号,主要流程步骤描述流程风险现状分析表填写步骤2null第三,在第三个方框内识别针对不同业务步骤,所识别的主要风险点,对风险点编号并描述流程风险现状分析表填写步骤3null第四,在第四个方框内对识别出来的业务流程风险,按照事先制作好的风险分类框架进行归类（不能归入分类框架的计入其它类）流程风险现状分析表填写步骤4null第五,在第五个方框内针对风险控制现状进行分析,说明主要的风险控制成功 经验 班主任工作经验交流宣传工作经验交流材料优秀班主任经验交流小学课改经验典型材料房地产总经理管理经验 和不足 同时,针对风险的控制,如果有明确的相关制度和文件来规范,则在”相关制度”列加以说明 在”优化建议”列提出针对该项风险,可能的改善建议流程风险现状分析表填写步骤5null填写其它基础信息 涉及部门 涉及岗位流程风险现状分析表填写步骤6null对结果的整理：按照第四个方框的顺序，分别进行排序和整理 对归为其它类的风险分别进行整理，必要时设立新的二级风险类别流程风险现状分析表填写步骤7null流程风险识别整理结果例示流程风险现状分析表填写步骤7-续课程目录课程目录风险系统的录入步骤流程风险现状分析表填写步骤风险辨识的主要步骤基础概念和储备知识非流程的风险辨识步骤1.选择需要分析的重点流程步骤1.选择需要分析的重点流程 根据下发的《需要重点分析的流程表》，我们选取其中产品部负责以下20个流程中一个三级流程“产品设计开发”为例步骤2.录入信息系统步骤2.录入信息系统打开IE，在地址栏输入http://risk .faw .com .cn,登陆风险信息系统1、用户名“F01ZXX”后接下划线加部门首字母简称，如产品科“_CPK” 2、密码默认为123456步骤3.打开流程梳理页面步骤3.打开流程梳理页面步骤一、选择下拉菜单的科室名称，对应三级业务流程所在的三级机构注意停留业务流程梳理菜单注意停留在业务流程查询页面步骤二、点击查询 登陆进入系统，打开的是业务流程梳理界面，请选择三级机构（如产品科）后按查询，如果直接点击查询，将查询出来的是整个二级机构（产品部）的流程。步骤4.确定要分析的流程步骤4.确定要分析的流程 进入三级机构的业务流程目录，请拖动页面滚动条，进入目录中部，确定之前要分析的三级业务流程的名称、编号、制度名称一致，如“产品设计评审”步骤5.查看已录入流程文件步骤5.查看已录入流程文件注意“操作”菜单有四个按钮， 1、录入 2、查看 3、修改 4、删除 请先点击查看 进入三级机构的业务流程目录，目的是找到要分析的流程文件，如手上有现成的制度文件和流程图，直接跳到分析步骤步骤6.打开制度文件步骤6.打开制度文件 点击查看，系统会单独打开新IE页面，该页面如下，可下载附件（制度文件），也可以查看到前期录入的制度编号、制度范围、制度目标等信息步骤6-1提取流程图和节点说明分析步骤6-1提取流程图和节点说明分析流程步骤涉及的所有表单流程的各个步骤具体描述流程的各个步骤步骤7.填写主要流程步骤描述步骤7.填写主要流程步骤描述根据流程节点说明，填入该步骤的文字描述流程的步骤编号，通过下拉菜单选择即可步骤8.填写主要风险点描述步骤8.填写主要风险点描述风险水平评分标准暂留空，经由第二阶段的风险评估另行安排主要风险点描述填写的是此步骤潜在的缺陷和风险风险点一级、二级分类可参考风险分类框架，在下拉菜单选择即可步骤9.填写控制现状与优化建议步骤9.填写控制现状与优化建议优化建议是填写针对识别出的风险点而提出的优化建议实际控制现状分析是填写针对识别出的风险点描述目前控制现状相关制度，即该流程风险点涉及的相关制度名称编号步骤10.填写涉及部门和涉及岗位步骤10.填写涉及部门和涉及岗位涉及部门是填写该步骤风险点描述所涉及的各部门涉及岗位是填写该步骤风险点描述所涉及的各部门的相关岗位最后，记得要保存！课程总结课程总结风险系统的录入步骤流程风险现状分析表填写步骤风险辨识的主要方法基础概念和储备知识Q&AQ&A