企业年度成本预算清单示例

Macro8 XX集团有限公司2017年预算 一、固定资产成本 764581.7 1、折旧费： 378873.7 1.1固定资产折旧： 明细 月折旧 月数 年折旧 1.1.1手机: 0 0 0 1.1.2热水器 0 0 0 1.1.3净水器 0 0 0 1.1.4验钞机 0 0 0 1.1.5投影机 0 0 0 1.1.6家俱 1619 0 0 1.1.7弱电系统 416.9 0 0 1.1.8电脑 143.1 0 0 1.1.9沙发 58.33 0 0 1.1.10不锈钢玻璃 166.7 0 0 1.1.11照相机 276.2 0 0 1.1.12软件 675 0 0 1.1.13照相机镜头2个 332 0 0 1.1.14计算机 1018.09 0 0 1.1.15摄像机 682.39 0 0 1.1.16播放器 84.47 0 0 1.1.17电脑 144.44 0 0 1.1.38打印机 72 12 864 小计 864 1.1.18残联42寸一体机10台 5416.67 0 0 1.1.19卷烟厂\闫家沟42寸一体机 1666.7 1 1666.7 1.1.20互动窗一体机 451.39 5 2256.95 1.1.21互动触摸膜(80) 509.17 5 2545.85 1.1.22互动触摸膜(80) 550.69 5 2753.45 1.1.23成像膜 77.64 5 388.2 1.1.24互动一体机 1083.3 5 5416.5 1.1.25壁挂（40） 902.78 5 4513.9 1.1.26触摸膜，灰膜2套（60） 1106 6 6636 1.1.27j电脑3套，2台显示器 497 6 2982 1.1.28电脑4台 358 7 2506 1.1.29户外一体机2台（42） 1666.67 7 11666.69 1.1.30互动一体机膜17套 14166.67 7 99166.69 1.1.30互动触摸膜1套 202.22 7 1415.54 1.1.31一体机（42） 541.67 7 3791.69 1.1.32一体机（42） 2708.33 7 18958.31 1.1.33数码桌 451.39 7 3159.73 1.1.34互动一体机膜一套42） 487.5 7 3412.5 1.1.353G无线网卡30套，无线网卡10个 943 0 0 1.1.36触控一体机36台 19583 10 195830 1.1.37触摸膜，灰膜各2套 813 11 8943 小计： 59871.41 378009.7 计划新铺设设备在变动成本里计算 1.2新铺固定资产折旧： 月折旧 月数 年折旧 3万*20=60万元（按间接性铺设，年折旧按6个月计算） 0 0 0 1.2万*20=24 0 0 0 小计 0 备注：其他合作方式新增铺设折旧另计（市政府街区，省旅游局旅游咨询点铺设） 2、 摊销费用： 57372 明细 月摊 月数 金额 2..1律师费： 1250 12 15000 2.2联盟管理费 2500 12 30000 2.3宣传、业务印刷费： 1031 12 12372 小计： 57372 3、 物业费： 280336 明细 月金额 月数 金额 房租 250000 物业费 2528 12 30336 小计 280336 4、电费、网络费： 42000 明细 月用电金额 月数 金额 4.1汇都电费 1000 12 12000 4.2网络费 30000 小计 42000 5、固话5部： 6000 明细 月金额 月数 金额 每部每月100元，5部，一年8400元 500 12 6000 小计 6000 二、管理成本 1416461 a、人员编制18人 1、人事成本费用： 1126629 明细 月金额 月数 金额 1.1工资 923808.00 1.1.1原人员工资：8 25450 12 305400 1.1.2计划新增人数工资额（10，每月30000） 30000 12 360000.00 1.1.3公共部门工资成本（8人。每月21534） 21534 12 258408 1.2保险：（养老，医疗等5638/人/年） 130221 1.2.1业务部门（5638*17） 6201 15 93015 1.2.2公共部门（5638*6） 6201 6 37206 1.3年终奖金（根据人事部预算） 30000 1.4招聘费； 4100 1.4.1智联 3000 1.4.2现场招聘 200 5 1000 1.4.3宣传单 100 1.5福利费 19100 1.5.1业务部门 15100 1.5.1.1生日礼品（70*34人） 0 23 0 1.5.1.2中秋福利（100*23人） 100 21 2100 1.5.1.3春节福利（300*23人） 300 23 6900 1.5.1.4三八妇女节（100*15人） 100 15 1500 1.5.1.5工服（350*34人） 0 23 0 1.5.1.6其他（200*34人） 200 23 4600 1.5.2公共部门 4000 1.5.1.1生日礼品（70*6人） 0 6 0 1.5.1.2中秋福利（100*6人） 100 6 600 1.5.1.3春节福利（300*6人） 300 6 1800 1.5.1.4三八妇女节（100*4人） 100 4 400 1.5.1.5工服（350*6人） 0 6 0 1.5.1.6其他（200*6人） 200 6 1200 1.6培训费（工资总额970559.98*2% 19400 19400 2、办公费用： 289832 明细 月金额 月数 金额 2.1手机费：（100元*7人=700 700 12 8400 2.2招待费及董事长费用 150000 2.3软件知识产权费费 10000 2.4差旅费 50000 2.5办公费用 10632 2.5.1办公用品(10元/月*23人=400） 400 12 4800 2.5.2打印纸20*5 100 12 1200 2.5.3打印机耗材（墨盒、维修） 1000 2.5.5名片(每人每年2盒,12元/盒,18人 432 2.5.6挂图装饰绿色植物 2000 2.5.6报纸杂志 1200 2.5.7新购电脑折旧（3000*7台/3=7000 0 12 0 2.5.8其他（文件柜，打印机、桌椅） 3700 2.6汽车费用（油，维修） 50000 2.7交通费（公交费） 800 2.8两节费用 10000 小计 289832 三、变动成本 3945034.5 B、信息化建设方面收入600万（软件研发收入500万,系统集成50万，触摸屏销售收入50万），触控广告收入100万 3、业务成本费用: 2732889.3 明细 月数 金额 2.1销售触摸屏成本50 350000 2.1.1采购设备成本（1.1*25台） 275000 2.1.2差旅费（合同收入*4%） 20000 2.1.3公关费（合同*10%） 50000 2.1.4其他（个人交通费，招待费，办公费等） 5000 2.2触控广告成本100 549333 2.2.1户外广告施工材料安装费(1000元/台，5台） 5000 2..2..2户外机年平均电费总额（12台，3000元/台/年） 36000 2.2.3计划新铺100台购买成本 按三年折旧 每台10000元/3=3333 333333 2.2.4计划新铺15台招待费预计（杂费）（走审批程序） 40000 -80000 入场费（走审批程序） 2.2.5100台网费 1200 100 120000 2.2.6运费 10000 2.2.7广告费\推广费公关费（预估） 5000 2.2.8 0 2.3软件成本500 800000 2.3.1公关费（合同*15%） 750000 150000 2.3.2差旅费（合同*1%） 50000 2.4 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 成本 0 2.4.1公关费（合同*15%） 0 7.75 4.65 1.28 2.4.2差旅费（合同*1%） 0 2.4提成 683556.3 2.4.1触摸屏收入提成=(50-27.5-税1.7475)*15% 31128.75 税=50*0.03+50*0.03*0.165＝ 2.4.2触控广告提成=（100-54.9333-税8.825)*8% 54362.55 税=100*0.05+100*0.03+100*0.05*0.165=8.825 2.4.3软件收入提成=(500-105-29.125)*15% 548812.5 税=500*0.05+500*0.05*0.165=29.125 2.4.4设计收入提成=(0-0-0)*15% 0 税=0*0.05+0*0.05*0.165=0 2.4.5会务提成=（1800-1230-税54）*12% 36000 2.4.5.1会议提成（60*40%*15%） 36000 2.4.5.2会展提成 0 2.4.6系统集成提成（50－35－1.7475）*10% 13252.5 税＝50*0.03+50*0.03*0.165＝1.7475 2.5系统集成项目50 350000 2.5.1设备成本 350000 小计 4、税费： 1212145.2 明细 金额 4.1增值税（销售收入2500万/1.03*0.03) 728155 4.2营业税（广告收入100万+软件收入600+设计收入0）*5% 350000 4.3文化教育事业基金（广告收入100万*3%） 30000 4.3税金及附加（129903+313000）*0.165 73079 4.4残保金工会经费等23人 30911.2 500*23+970559.98*0.02=30911.2 小计 1212145.2 三、预计文化产业及会展成本费用 明细 金额 销售收入 18000000 C:文化产业方面：策划实施方面1500万，会展活动等1000万。 美术馆布展项目 10000000 10000000 其他会展项目 8000000 成本预算 12300000 美术馆布展项目 7300000 其他会展项目 5000000 利润 5700000 营业销售收入2500万（信息化项目中软件500万，系统集成50万，触摸屏销售50万，合计600万；广告收入100万；文化会展收入1800万）， 变动成本1578.8257005万元（触摸屏销售32.360375万，系统集成36万，广告60.3695555万，软件134.88125万，文化产业为1230万,税费121.21452万）。 销售毛利润总额983.56412万元（软件365.11875，触摸屏销售17.639625，系统集成14万，广告30.805745万，文化产业为570万） 扣除固定成本218.10427万元，利润总额为765.45985万元 所得税191.3649625万元 预计实现净利润574.0948875万元。 房租25万 广告触摸屏项目 月份 支出 回收（万） 1－2月 0 10 2－4月 10 10 5－6月 90 5 7－12月 0 75 合计 100 100 “百城形象代言人”选拔赛项目 时间 支出（万） 回收（万） 2－4月 10（洽谈合作城市差旅费） 500 5月 300（媒体广告投放、启动等） 0 6—11月 20（差旅） 100 12月 50（决赛组织、宣传等） 20 合计 380 620 文明·梦之光 时间 支出（万） 回收（万） 1－3月 8 15 4－5月 90 900 6－9月 20 0 10－12月 1000 0 2015年1－3月 0 600 合计 1118 1515 万里茶道品牌商品博览会 时间 支出（万元） 回收（万元） 1－3月 10 0 4－7月 700 1000 8月 30 0 合计 740 1000000000000000