财务报销
制度
关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载
及流程
为了加强公司财务管理，
规范
编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载
公司财务报销行为，现根据相关财务务制度，结合公司的实际情况特制定本制度。财务报销制度主要包括借支
管理制度
档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载
、日常费用报销制度等。
1、 借支管理制度及流程
（一） 借款管理规定
1、 出差借款：出差人员凭审批后的《出差
申请表
食品经营许可证新办申请表下载调动申请表下载出差申请表下载就业申请表下载数据下载申请表
》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
5、 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）借款流程
1、 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
二、 日常费用报销制度及流程
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（一）费用报销的一般规定
1、 外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据（发票），并且在原始单据上要加盖销售方的印章（除厨房在菜市场购菜、米、面、油等，最好能在超市买）和注明费用发生明细（如日期，名称，规格，数量，单价，总金额等）。原始单据不得有涂改的痕迹，凭真实的原始单据将票据粘贴好，用中性笔填写费用支出报销单。费用支出类的原始单据要有经办人和接收人在上面签字确认。
2、 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。报销单内容填写不详细，手续不全不予报销，对于违反财经纪律和财务制度的事项，财务人员有权拒绝付款，拒绝报销，并向公司负责人
报告
软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载
。
3、报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
（二）费用报销的一般流程:
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
（三） 严 禁出纳之外的出纳领取备用金报销单据，私自坐支现金，更不能以白条抵充现金。要保守保险柜密码的秘密，保险柜的钥匙要交出纳保管，不得任意转交他人。
浙公网安备 33021202002483