IPO财务尽职调查工作底稿

工作簿目录汇总清单'!A1资产负债表'!A1损益表'!A1销售'!A1生产成本结构'!A1应收'!A1存货'!A1在建工程'!A1固定资产'!A1长期投资'!A1银行借款'!A1应付帐款'!A1其他负债'!A1净资产构成'!A1主要产品产量统计表'!A1IPO尽职调查资料清单说明：与本调查内容不适用情况请注明，说明资料请提供电子文档和电子表格。索引号内容1公司基本情况调查1--1设立情况（股份公司或有限责任公司）1--1--1公司设立时的政府批准文件1--1--2公司设立时的营业执照复印件1--1--3公司设立时的公司章程1--1--4公司设立时的投资MATCH_ word word文档格式规范word作业纸小票打印word模板word简历模板免费word简历 _1715288044930_31--1--5公司设立时的审计报告（如有）1--1--6公司设立时的评估报告（如有）（包括实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的资产评估报告）1--1--7公司设立时的验资报告1--1--8公司设立时的工商登记文件1--2历史沿革1--2--1公司历年经年检的营业执照、工商管理部门出具的所有变更查询资料1--2--2公司历年年度财务报告1--3重大股权变动情况1--3--1公司第一次重大股权变动相关文件（按时间顺序）1--3--1--1股权转让协议1--3--1--2股东大会文件1--3--1--3董事会文件1--3--1--4政府批准文件1--3--1--5评估报告1--3--1--6审计报告1--3--1--7验资报告1--3--1--8本次股权变动对公司业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响情况的说明1--3--2公司第二次重大股权变动相关文件1--3--3公司第三次重大股权变动相关文件．．．．．．．．．1--3--n1--4主要股东情况1--4--1公司主要股东（追溯至公司实际控制人）的营业执照1--4--2公司主要股东（追溯至公司实际控制人）的公司章程1--4--3公司主要股东（追溯至公司实际控制人）的财务报告及审计报告（如有）1--4--4持有公司5%以上股份的主要股东（追溯至公司实际控制人）的主营业务、股权结构、组织结构图、生产经营情况介绍1--4--5主要股东（实际控制人）如为自然人的身份证明文件1--4--6主要股东（实际控制人）控制的其他企业情况1--4--6--1营业执照1--4--6--2公司章程1--4--6--3最近一期财务报告及审计报告（如有）1--4--6--4公司主营业务介绍1--4--7主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议1--4--8主要股东所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况说明及相关文件1--4--9控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份重大权属纠纷情况的说明及相关文件1--4--10主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况的说明1--4--11主要股东和实际控制人所持股份自愿锁定的承诺1--5员工情况1--5--1公司近3年每期末的员工工资表1--5--2公司近3年每期末的员工年龄、教育、专业等结构分布情况1--5--3公司所在地的五险（养老\失业\工伤\生育\医疗）保险规定与公司执行情况的说明1--5--4高管、核心技术人员的劳动 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 1--5--5公司近3年董事、监事、高管及其变动情况1--6独立情况（如有）1--7主要资产情况（包括权属证明，担保、质押和抵押情况等）1--8公司组织结构图2业务与技术调查2--1行业情况及竞争状况2--1--1收集的行业分析资料2--1--2行业市场环境、市场容量、市场细分、市场化程度、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况2--1--3行业内主要企业及其市场份额情况、公司近3年在行业中的竞争地位和市场占有率、主要竞争对手情况2--1--4行业的技术水平及技术特点，行业的周期性、区域性或季节性特征2--1--5公司及行业企业采用的主要商业模式、销售模式、盈利模式2--1--6该行业与其上下游行业的关联度、上下游行业的发展前景、产品用途的广度、产品替代趋势、国际市场冲击、WTO的影响因素，进入行业的主要障碍2--1--7公司主要产品及服务用途介绍2--1--8公司主要产品的工艺流程图或服务流程图2--1--9列表说明公司报告期内各期主要产品（或服务）的产能、产量、销量、销售收入，产品或服务的主要消费群体、销售价格的变动情况2--2采购情况2--2--1公司采购模式2--2--2主要供应商（至少前10名）资料，包括名单、采购数量、采购金额、占同类商品采购的比例2--3生产组织情况说明2--4销售情况2--4--1公司的销售模式2--4--2公司产品的市场认知度、信誉度及品牌优势的相关资料2--4--3公司主要产品市场的地域分布和市场占有率资料2--4--4行业产品定价普遍策略和行业龙头企业的产品定价策略2--4--5公司报告期按区域分布的销售 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 2--4--6公司近3年主要客户(至少前10名)，对该等主要客户的销售额占年度销售总额的比例及回款情况2--4--7主营业务收入、其他业务收入中是否存在重大的关联销售情况2--4--8高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在主要客户中所占的权益情况2--5核心技术人员、技术与研发情况2--5--1公司研发体制、机构设置情况2--5--2公司拥有的专利、非专利技术列表（包括名称、证号、取得日、取得方式、权利范围）2--5--3公司拥有的技术许可协议、技术合作协议2--5--4公司核心技术的取得方式及使用情况2--5--5公司同行业技术发展水平及技术进步情况2--5--6主要产品的技术含量和可替代性3同业竞争与关联交易调查3--1同业竞争情况（如存在请进行说明）3--2关联方及关联交易情况3--2--1依据公司及其控股股东或实际控制人的股权结构和组织结构图等确认关联方。3--2--2经常性关联交易3--2--3近3年经常性关联交易的关联交易方名称、交易内容、交易金额、交易价格的确定方法、占当期营业收入或营业成本的比重、占当期同类型交易的比重4财务与会计调查4--1财务报告及相关财务资料4--1--1公司近3年财务报告及审计报告4--1--2公司近3年财务报告中出现重大会计差错、以前年度损益调整等异常事项的原因、金额及计算依据4--1--3公司近3年财务报告中出现重大非货币性交易、债务重组、资产出售或购买等事项的依据、金额及账务处理4--1--4近3年公司合并报表范围内所有公司的政府补助的账务处理及相关批文4--1--5近3年公司合并报表范围内所有公司的税收优惠政策和相关规定、批文4--2会计政策和会计估计4--2--1公司近3年存在会计政策、会计估计变更事项的原因、金额及计算依据4--2--2公司重要的会计政策、会计估计，包括：收入确认和计量方法、金融资产和金融负债分类与计量和确认方法、发出存货的计价方法、长期股权投资的核算方法、固定资产的分类和折旧计提政策、投资性房地产的种类和计量模式、无形资产的计价的摊销方法、借款费用的依据及方法、资产减值的计量和确认等。4--3财务比率分析4--3--1公司近3年主要财务指标列表，包括：流动比率、速动比率、资产负债率（母公司）、应收账款周转率、存货周转率、每股收益、净资产收益率、每股经营活动产生的现金流量等4--4主要报表项目相关的明细情况即构成等4--5非经常性损益明细4--6现金流量4--6--1近3年公司经营活动产生现金流量情况4--6--2现金流量表财务分析4--7或有负债4--7--1公司对外担保明细情况4--7--2公司未决诉讼说明4--7--3公司重大仲裁事项说明4--8其他报表科目的核查4--8--1重要的期后事项4--8--2历年利润分配情况及相关依据4--9合并报表的范围4--9--1公司近3年合并报表发生变化的说明4--9--2新《企业会计准则》实施对公司财务数据的影响4--10盈利预测4--10--1公司未来两年盈利的内部预测及实现依据说明5业务发展目标调查5--1经营理念和经营模式5--1--1公司经营理念、经营模式的相关资料5--2业务发展目标5--2--1公司未来二至三年的发展 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 和业务发展目标及依据5--3募集资金投向计划5--3--1xxx年发行新股的资金投资计划6公司对外宣传材料资产本部**分公司**分公司**分公司汇总汇总抵消母公司报表数子公司1子公司2子公司3子公司4子公司5子公司6子公司7子公司8子公司9子公司10子公司11子公司12子公司13子公司14子公司15子公司16子公司17合并合并抵消合并报表借方贷方借方贷方流动资产：货币资金0.00.00.00.0短期投资0.00.00.00.0短期投资跌价准备0.00.00.00.0应收票据0.00.00.00.0应收股利0.00.00.00.0应收利息0.00.00.00.0应收账款0.00.00.00.0减：应收帐款坏帐准备0.00.00.00.0其他应收款0.00.00.00.0减：其他应收款坏帐准备0.00.00.00.0预付账款0.00.00.00.0应收补贴款0.00.00.00.0存货0.00.00.00.0存货跌价准备0.00.00.00.0待摊费用0.00.00.00.0一年内到期的长期债权投资0.00.00.00.0其他流动资产0.00.00.00.0拨付所属资金0.00.00.00.0流动资产合计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0长期投资：0.00.0长期股权投资0.00.00.00.0长期股权投资减值准备0.00.00.00.0长期债权投资0.00.00.00.0长期债权投资减值准备0.00.00.00.0长期投资合计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0固定资产：0.00.0固定资产原价0.00.00.00.0减：累计折旧0.00.00.00.0固定资产净值0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0减：固定资产减值准备0.00.00.00.0固定资产净额0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0工程物资0.00.00.00.0在建工程0.00.00.00.0在建工程减值准备0.00.00.00.0固定资产清理0.00.00.00.0固定资产合计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0无形资产及其他资产：无形资产0.00.00.00.0无形资产减值准备0.00.00.00.0长期待摊费用0.00.00.00.0其他长期资产0.00.00.00.0无形资产及其他资产合计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0递延税项：递延税款借项0.00.00.00.0资产总计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0负债和股东权益本部**分公司**分公司**分公司汇总汇总抵消母公司报表数**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司**分公司合并合并抵消合并报表借方贷方借方贷方流动负债：0.00.0短期借款0.00.00.00.0应付票据0.00.00.00.0应付账款0.00.00.00.0预收账款0.00.00.00.0应付工资0.00.00.00.0应付福利费0.00.00.00.0应付股利0.00.00.00.0应交税金0.00.00.00.0其他应交款0.00.00.00.0其他应付款0.00.00.00.0预提费用0.00.00.00.0预计负债0.00.00.00.0一年内到期的长期负债0.00.00.00.0上级拨入资金0.00.00.00.0内部往来0.00.00.00.00.00.00.00.0流动负债合计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0长期负债：0.0长期借款0.00.00.00.0应付债券0.00.00.00.0长期应付款0.00.00.00.0专项应付款0.00.00.00.0其他长期负债0.00.00.00.0长期负债合计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0递延税项：0.0递延税款贷项0.00.00.00.0负债合计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0少数股东权益0.00.00.0股东权益：0.0股本0.00.00.00.0已归还投资0.00.00.00.0资本公积0.00.00.00.0盈余公积0.00.00.00.0其中：法定公益金0.00.00.00.0未分配利润0.00.00.00.0其中：现金分配股利0.00.00.00.0股东权益合计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0负债和股东权益总计0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0项目原报汇总抵销母公司汇总报表子公司合并合并抵销合并报表本部**分公司**分公司**分公司汇总借方贷方子公司1子公司2子公司3子公司4子公司5子公司6子公司7子公司8子公司9子公司10子公司11子公司12子公司13子公司14子公司15子公司16子公司17借方贷方一.主营业务收入0.00.00.00.0减:主营业务成本0.00.00.00.0主营业务税金及附加0.00.00.00.0二.主营业务利润0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0加:其他业务利润0.00.00.00.0营业费用0.00.00.00.0管理费用0.00.00.00.0财务费用0.00.00.00.0三.营业利润0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0加:投资收益0.00.00.00.0补贴收入0.00.00.00.0营业外收入0.00.00.00.0减:营业外支出0.00.00.00.0四.利润总额0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0减:所得税0.00.00.00.0减:少数股东本期损益0.00.00.00.0五.净利润0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0减：提取盈余公积0.00.00.00.0加：年初未分配利润0.00.00.00.0六、可供股东分配的净利润0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0减：现金股利0.00.00.00.0减：转增资本0.00.00.00.0七：年末未分配利润0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.020XX年1-XX月20XX年度2008年1-12月序号产品名称单位销售数量销售收入销售成本销售毛利毛利率销售数量销售收入销售成本销售毛利毛利率销售数量单价金额单位成本金额单位毛利金额单价金额单位成本金额单位毛利金额1型号XXX套2型号YYY套3型号ZZZ套………A系列小计1型号AAA套2型号BBB套3型号CCC套4型号DDD套………套B系列小计1XXX套2YYY套3ZZZ套……套XX系列小计1AAA2BBB3CCC4DDD….……其他小计合计20XX年度月累计生产成本表产品单位完工数量单位产品成本构成（元）总制造成本直接材料成本其中：外购零部件直接人工成本制造费用单位制造成本1型号XXX套2型号YYY套3型号ZZZ套………A系列小计1型号AAA套2型号BBB套3型号CCC套4型号DDD套………套B系列小计1XXX套2YYY套3ZZZ套……套XX系列小计1AAA2BBB3CCC4DDD….……其他小计合计应收款项（2009年12月31日）单位：万元应收帐款预付货款其他应收款已提坏帐准备还需计提坏帐准备1年以内1-2年2-3年3年以上合计应收款项（2010年12月31日）单位：万元应收帐款预付货款其他应收款已提坏帐准备还需计提坏帐准备1年以内1-2年2-3年3年以上合计应收款项（2011年12月31日）单位：万元应收帐款预付货款其他应收款已提坏帐准备还需计提坏帐准备1年以内1-2年2-3年3年以上合计存货状况表（2009年12月31日）单位：万元帐面余额已提减值准备还需计提减值准备金额质量状况描述原材料辅料低值易耗品半成品产成品在制品…合计存货状况表（2010年12月31日）单位：万元帐面余额已提减值准备还需计提减值准备金额质量状况描述原材料辅料低值易耗品半成品产成品在制品…合计存货状况表（2011年12月31日）单位：万元帐面余额已提减值准备还需计提减值准备金额质量状况描述原材料辅料低值易耗品半成品产成品在制品…合计在建工程（2011年12月31日）单位：万元项目预计投资总额项目预计完成日期项目已投资额项目完成程度项目减值准备项目1项目2项目3…合计固定资产（2011年12月31日）单位：万元原值折旧年限年折旧率已提折旧净值已提减值准备还须提减值准备房屋机器设备运输工具电子设备…合计长期投资（2011年12月31日）单位：万元被投资单位名称原始投资金额持股比例投资收益调整减值准备长期投资净值备　注　小计债券投资小计合计银行借款（2011年12月31日）单位：万元银行名称金额借款日期借款期限备注小计小计合　　计合　　计注：一年内到期的长期借款也在本表中列示，并在备注中说明。应付帐款（2011年12月31日）单位：万元单位名称金　额百分比付款条件备　注单位1材料款单位2单位3单位4单位5单位6单位7单位8单位9单位10其他合计00.00%注：本表填列供应比例最大的前十位供应商。应交税金单位：万元金额备注应交增值税应交营业税应交所得税...合计预收货款单位：万元金额备注客户1客户2客户3客户4客户5...其他合计注：本表填列前十位主要客户。其他应付款单位：万元金额备注项目1项目2项目3项目4...其他合计注：本表填列该科目下的主要项目净资产结构单位：万元金额股权比例资本到位额备注实收资本其中：股东1股东2股东3股东4...资本公积其中：项目1项目2项目3项目4...未分配利润XXX公司主要产品统计表编制单位：序号产品（或生产线）名称产量单位XXXX年度XXXX年度XXXX年度设计生产能力实际产量产能利用率销量产销比率设计生产能力实际产量产能利用率销量产销比率设计生产能力实际产量产能利用率销量产销比率123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839404142434445464748