资金会计月度考核评分细则

市场管理部财务科资金会计绩效考核评分细则（2人编制）考核项目工作 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 评分办法月度工作完成时间、数量和质量（80分）1、严格按财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 进行资金管理（1）、资金计划编制错误，每次扣0.5分，未按时传递上海财务部，每次扣一分。（2）、借款无财务负责人、总经理签字，每次扣2分。（3）、借款单据未按规定进行保管，发现一次扣1分。（4）、月末未及时清理单位、个人往来，应扣款申请未及时提供给财务负责人及人力资源科，每次扣1分。（5）、库存现金超库存限额，每次扣0.5分。（6）、未建立支票购置、领用记录，扣1分；银行印鉴未按规定实行分管，发现一次扣0.5分；有价证券未妥善保管，每次扣1分。（7）、有未达帐项未编制“银行存款余额调节表”，每次扣1分。（8）、未定期进行资金分析，特殊情况超计划支付资金未在资金流量表中说明，每次扣0.5-1分。（9）、在途资金出现异常，未及时反馈财务负责人，每次扣1分。2、严格按财务管理制度进行资产管理（1）、未及时登记资产备查帐，发现一次扣0.5分。（2）、资产异动（购置、调拨、报废）手续不合规，每次扣2分。（3）、月末未与人力资源科进行对帐，每次扣0.5分。3、严格按财务管理制度进行往来管理（1）、单位、个人往来未及时清理，每次扣1分。（2）、个人往来帐务记录不完整，扣2分。4、严格按财务管理制度进行费用管理（1）、工资表人员编制、工资标准错误未审核出，每次扣1分。（2）、工资表平衡关系错误或金额合计错误未核出，每次扣0.5分。（3）、违反费用管理制度支付费用，每次扣2分。（4）、费用项目有限额而超限额支付，每次扣2分。5、严格按财务管理制度进行促销品管理（1）、促销品记录不及时，每发现一笔扣0.2分；记录错误每笔扣0.2分；漏记品种，扣0.5分；账目混乱，扣5分。（2）、核销不 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 或核销错误，每发现一次扣0.5分—2分；未及时跟踪核销差异扣0.5分--2分。（3）、未及时开具单据扣0.5分--2分；未及时出具核销 报告 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或提供核销结果给财务负责人，扣0.5分--2分。（4）、未及时出具促销品报表，每表扣1分；报表出现数据错误，每笔扣0.2分。（5）、每月未开展与上海丽斯达财务部、市场负责人、市管部促销品保管责任人的促销品对帐工作，每次扣1-2分。（6）、促销品单据逾期未回，未提示财务负责人进行处理，每次扣1分。（7）、对市场人员的培训可根据市场人员的评议得分或扣分。月度工作完成时间、数量和质量（80分）6、严格执行其他管理及工作指令（1）、未执行工作指令，扣2分。（2）、未按时完成工作指令，扣0.5分—2分。7、原始凭证合法、合规、准确（1）、原始单据抬头错误或涂改原始单据抬头未盖章确认（无抬头的不扣分）的，每单扣0.5分。（2）、原始单据大小写不符或大小写涂改的，每单扣0.5分。（3）、费用报销单审核人、审批人签字不全（无报销人、审核人、审批人），每单扣0.5分。（4）、款项支出后无领款人在凭证上签字（电汇除外但须附电汇底单），每单扣0.5分。（5）、未核出虚假原始单据，每单扣1分。（6）、原始凭证的印章不齐全或印章单位非本笔经济业务的发生单位，每单扣0.5分。（7）、原始凭证的内容填列不完整或填列的内容非本笔经济业务的实际内容，每单扣0.5分。（8）、购买实物的原始凭证没有验收入库手续或一次性购买并领用的原始凭证无验收领用人签字，每单扣0.5分。8、会计处理正确（1）、记帐凭证一级科目错误的，每笔扣0.5分；明细科目错误的，每笔扣0.2分；核算项目漏填或错误的，每笔扣0.2分。（2）、记帐凭证的编号错误的，每单扣0.5分；漏填编号的，每单扣0.5分。（3）、记帐凭证中签字手续不全的，每缺一人扣0.2分。（4）、记帐凭证的附件张数与所附原始凭证张数不符，每单扣0.2分；漏填附件张数的，每单扣0.5分。9、资产帐帐、帐实相符（1）、市管部本部的资产帐实不相符的，每项固定资产扣1分，低值易耗品扣0.5分。（2）、未按规定定期与人力科对帐造成帐帐不符的每次扣1分。10、凭证传递及时、完整（1）、科目汇总表未按规定时间传真给上海丽斯达财务部，每次扣1分。（2）、科目汇总表中所列凭证张数和起讫编号与邮寄给上海丽斯达财务部的凭证不符，每错一张扣0.5分。（3）、科目汇总表填列错误的，每处扣0.5分。（4）、给上海丽斯达财务部邮寄凭证等资料的邮寄清单填列不全或填写错误的，每次扣0.5分。11、资金报表、促销品报表准确、及时、完整（1）、漏报报表，每表扣2分；漏填项目或数字，每个扣0.5分。（2）、未按时上报，每延迟一天扣2分。（3）、月度报表数据每错填一笔扣0.5分。12、及时、准确记录各类备查帐（1）、未设置备查帐，每次扣2分。（2）、未及时记录每笔扣0.2分。（3）、备查帐登记错误，每笔扣0.2分。月度工作完成时间、数量和质量（80分）13、凭证编制规范（1）、记帐凭证字迹不清晰可辩的，每单扣0.2分。（2）、记帐凭证有涂改、刮擦、挖补的，每单扣0.2分。（3）、记帐凭证中发现有未经财务负责人签字而财务负责人又不知情的，每单扣1分。（4）、记帐凭证的摘要不能反映该笔业务实际或让人产生歧义的，每单扣0.5分。（5）、涉及收付款项的，附件没有加盖“现金收（付）讫”、“银行收（付）讫”及“附件”戳记每单扣0.2分。14、帐簿登记规范（1）、现金或银行帐未在当天序时登记或登记错误的，每笔扣0.2分。（2）、资产备查帐未及时登帐或登帐错误的，每次扣0.2分。（3）、其他应收款未及时登帐或登帐错误的每笔扣0.5分。15、会计档案管理规范（1）、凭证粘贴不整齐的，每单0.2分。（2）、凭证、帐薄、报表随手堆放的，每次扣0.5分。（3）、对帐单、报表等资料不齐全或无法提供的，每次扣0.5分。（4）、科目汇总表、邮寄清单、对帐资料未及时跟踪签字传真件的，每次扣0.2分。（5）、因工作失误，出现档案丢失，每单扣0.5--2分。（6）、档案未按要求进行分类、填写目录，不便于查找，每次扣0.5分。（7）、各种函件及公司发文未在处理完毕后三日内存档，每次扣0.5分。（8）、其他部门借阅的会计档案未及时收回的，每次扣0.2分。16、会计电算化规范（1）、月度帐套数据未备份，扣0.5分。（2）、数据备份在同一硬盘中，扣0.5分。（3）、使用进销存软件未设置密码，扣1分。&10第&P页，共&N页市场管理部财务科资金会计绩效考核评分细则（3人编制）考核项目工作标准评分办法月度工作完成时间、数量和质量（80分）1、严格按财务管理制度进行资金管理（1）、资金计划编制错误，每次扣0.5分，未按时传递上海丽斯达财务部，每次扣一分。（因财务负责人原因延误不扣分）（2）、借款无财务负责人、总经理签字，每次扣2分。（3）、借款单据未按规定进行保管，发现一次扣1分。（4）、月末未及时清理单位、个人往来，应扣款申请未及时提供给财务负责人及人力资源科，每次扣1分。（5）、库存现金超库存限额，每次扣0.5分。（6）、未建立支票购置、领用记录，扣1分；银行印鉴未按规定实行分管，发现一次扣0.5分；有价证券未妥善保管，每次扣1分。（7）、有未达帐项未编制“银行存款余额调节表”，每次扣1分。（8）、未定期进行资金分析，特殊情况超计划支付资金未在资金流量表中说明，每次扣0.5-1分。（9）、在途资金出现异常，未及时反馈财务负责人，每次扣1分。2、严格按财务管理制度进行资产管理（1）、未及时登记资产备查帐，发现一次扣0.5分。（2）、 资产异动（购置、调拨、报废）手续不合规，每次扣2分。（3）、月末未与人力资源科进行对帐，每次扣0.5分。3、严格按财务管理制度进行费用管理（1）、工资表人员编制、工资标准错误未审核出，每次扣1分。（2）、工资表平衡关系错误或金额合计错误未核出，每次扣0.2分。（3）、违反费用管理制度支付费用，每次扣2分。（4）、费用项目有限额而超限额支付，每次扣2分。4、严格按财务管理制度进行往来管理制度（1）、单位、个人往来未及时清理，每次扣1分。（2）、个人往来帐务记录不完整，扣2分。5、严格按财务管理制度进行其他管理及工作指令（1）、未执行工作指令，扣2分。（2）、未按时完成工作指令，扣0.5分—2分。6、原始凭证合法、合规、准确（1）、原始单据抬头错误或涂改原始单据抬头未盖章确认（无抬头的不扣分）的，每单扣0.5分。（2）、原始单据大小写不符或大小写涂改的，每单扣0.5分。（3）、费用报销单审核人、审批人签字不全（无报销人、审核人、审批人），每单扣0.5分。（4）、款项支出后无领款人在凭证上签字（电汇除外但须附电汇底单），每单扣0.5分。（5）、未核出虚假原始单据，每单扣1分。（6）、原始凭证的印章不齐全或印章单位非本笔经济业务的发生单位，每单扣0.5分。（7）、原始凭证的内容填列不完整或填列的内容非本笔经济业务的实际内容，每单扣0.5分。（8）、购买实物的原始凭证没有验收入库手续或一次性购买并领用的原始凭证无验收领用人签字，每单扣0.5分。月度工作完成时间、数量和质量（80分）7、会计处理正确（1）、记帐凭证一级科目错误，每笔扣0.5分；明细科目错误，每笔扣0.2分；核算项目漏填或错误，每笔扣0.2分。（2）、记帐凭证的编号错误的，每单扣0.5分；漏填编号的，每单扣0.5分。（3）、记帐凭证中签字手续不全的，每缺一人扣0.2分。（4）、记帐凭证的附件张数与所附原始凭证张数不符，每单扣0.2分；漏填附件张数的，每单扣0.5分。8、资产帐帐、帐实相符（1）、市管部本部的资产帐实不相符的，每项固定资产扣1分，低值易耗品扣0.5分。（2）、未按规定定期与人力科对帐造成帐帐不符的每次扣1分。9、凭证传递及时、完整（1）、科目汇总表未按规定时间传真给上海丽斯达财务部，每次扣1分。（2）、科目汇总表中所列凭证张数和起讫编号与邮寄给上海丽斯达财务部的凭证不符，每错一张扣0.5分。（3）、科目汇总表填列错误的，每处扣0.5分。（4）、给上海丽斯达公司邮寄凭证等资料的邮寄清单填列不全或填写错误的，每次扣0.5分。10、资金报表、促销品报表准确、及时、完整（1）、漏报报表，每表扣2分；漏填项目或数字，每个扣0.5分。（2）、未按时上报，每延迟一天扣2分。（3）、月度报表数据每错填一笔扣0.5分。11、及时、准确记录各类备查帐（1）、未设置备查帐，每次扣2分。（2）、未及时记录每笔扣0.2分。（3）、备查帐登记错误，每笔扣0.2分。12、凭证编制规范（1）、记帐凭证字迹不清晰可辩的，每单扣0.2分。（2）、记帐凭证有涂改、刮擦、挖补的，每单扣0.2分。（3）、记帐凭证中发现有未经财务负责人签字而财务负责人又不知情的，每单扣1分。（4）、记帐凭证的摘要不能反映该笔业务实际或让人产生歧义的，每单扣0.5分。（5）、涉及收付款项的，附件没有加盖“现金收（付）讫”、“银行收（付）讫”及“附件”戳记每单扣0.2分。13、帐簿登记规范（1）、现金或银行帐未在当天序时登记或登记错误的，每笔扣0.2分。（2）、资产备查帐未及时登帐或登帐错误的，每次扣0.2分。（3）、其他应收款未及时登帐或登帐错误的每笔扣0.5分。月度工作完成时间、数量和质量（80分）14、会计档案管理规范（1）、凭证粘贴不整齐的，每单0.2分。（2）、凭证、帐薄、报表随手堆放的，每次扣0.5分。（3）、对帐单、报表等资料不齐全或无法提供的，每次扣0.5分。（4）、科目汇总表、邮寄清单、对帐资料未及时跟踪签字传真件的，每次扣0.2分。（5）、因工作失误，出现档案丢失，每单扣0.5--2分。（6）、档案未按要求进行分类、填写目录，不便于查找，每次扣0.5分。（7）、各种函件及公司发文未在处理完毕后三日内存档，每次扣0.5分。（8）、其他部门借阅的会计档案未及时收回的，每次扣0.2分。15、会计电算化规范（1）、月度帐套数据未备份，扣0.5分。（2）、数据备份在同一硬盘中，扣0.5分。（3）、使用进销存软件未设置密码，扣1分。&10第&P页，共&N页