绿远公司芦荟开发项目资料

绿远公司芦荟开发项目资料 案例:绿远公司芦荟开发投资项目 芦答生产项目(下称本项目)由某进出口总公司和云南某生物制品公司合作开发，共同投资成立绿远公司经营。本项目是一个芦荟深加工项目，属于农产品或生物资源的开发利用，符合国家生物资源产业发展方向，是政府鼓励的投资项目。 一、本项目产品市场相关信息 芦荟是百合科草本植物，具有护肤、保湿、抗菌、防辐射、提高免疫力等多种功能。在世界范围内，芦荟产业的兴起，迎合了化妆品朝高雅、自然、温和无刺激、保湿、防衰老发展的趋势，食品工业朝绿色无污染、改善饮食结构，注重健康发展的趋势。开发和利用芦荟植物资源，符合国家生物资源产业发展方向，是新兴的朝阳产业。美国和日本的芦姿产业发展已进入较成熟阶段，需求量将随着化妆品和保健品市场规模的扩大而增长。我国经过几十年的改革开放，经济高速增长，经济发达地区和中心城市的居民已步人小康阶段，伴随着人们收入的增加和生活水平的提高，化妆品和保健品的市场需求也迅速增加。 我国20世纪90年代化妆品工业销售额，平均年增长率为27,一35,，即使在受到东南亚经济危机的影响和国内经济通货紧缩的情况下，仍以高于国民经济增长的速度发展。根据化妆品工业协会与国际咨询公司D破amonEtor预测，中国化妆品市场今后几年仍将以l0,一20,的年均增长率发展，其中(作为化妆品新生力量的芦荟化妆品，将以高于整个化妆品产业发展速度增长。研究芦荟市场需求规模将以怎样的速度扩大，尚难以准确预测，但以我国化妆品工业的发展变化和今后5年的增长趋势为预测基础，来估计芦荟化妆品1999—2005年的年递增相届时的市场需求规模是比较科学的。若以此估计，则1999—2005年，我国化妆品工业平均递增10,一20,，2005年的年销售额将达500亿一985亿元，如果芦荟化妆品与行业同步增长，届时芦荟化妆品的销售额约为3.9亿一4.4亿元，生产所需的芦荟工业原料折合陈干粉29—54吨;如芦荟化妆品能以25,一30,的速度递增，到2005年市场对冻干粉原料的需求量可达72—94吨。预测结果如 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 1所示: 2005年芦荟化妆品年增长速度和芦荟原料需求量预测(表1) 年均增长速度 10 15 20 25 30 芦荟化妆品销售额(亿元) 3.9 5.3 7.1 9.5 12.5 芦荟原料需求量(吨) 29 40 54 72 94 保健食品工业若以年均8,的速度递增，则2005年保健食品工业所需的芦荟工业原料折冻干粉约8吨。 根据上述 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 ，专家们预测:芦荟工业原料在化妆品工业中的增长速度为15,一25,概率较大，在保健食品中将稳定发展，据此估计，2005年芦荟工业原料的需求折合冻干粉48—80吨。 从国际市场分析(1999年世界芦荟种植面积为12万亩，折合芦荟工业原料冻干粉计为1000一15000吨，由于芦荟种植受自然气候条件和生长期限制，预计在3—5年内，芦荟种植业不会高速发展。芦荟工业原料的应用，已从单一的化妆品工业，扩展到保健食品工业、软饮料工业和非处方药品工业*目前，芦荟研究的重点是单体提取、芦荟成分别人体的作用及医药应用。一旦芦荟药品通过FDA检测，芦荟工业原料的应用将更为广阔。 从芦荟市场分布来看，当前芦荟市场主要分布在美国、欧洲、日本等少数发达国家和地区，芦荟产业的发展是不平衡的，尚未开发和潜在的市场是巨大的。 ” 二、项目生产能力设计 从上面的市场分析可以看出，芦荟工业原料冻干粉的市场需求是很大的，但作准确估计还有一定难度。目前，我国芦荟工业原料规模生产还处:厂空白阶段，仪有2—3家中试车间生产芦荟原料(芦荟终端产品所需要的高级芦荟工业原料主要依靠进口。而且未来几年芦荟工业原料市场将形成怎样的格局，到底足儿家企业分割市场，更是不能确定。但采用双变不确定性因素方法进行生产规模的研究(具体过程从略)，伎我们得知:选挥年产40吨芦荟陈干粉的生产规模是比较妥当的。具体产品 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 为: (1)卢荟浓缩液800吨(折合陈干勒40吨)(建成芦荟浓缩液生严线应冻干粉生产线作为原材料，其余400吨无菌包装后外销。 (2)年产芦荟冻干勒20吨、建成卢荟陈干粉生产线一条。 三、厂址选择 我国芦荟种植面积约10200亩，主要集中在云南、海南、福建、四川、广东、东北等地区，其中云南元江种植面积最大。云南省元江地区独特的自然气候条件，特别适宜芦荟植物的生长，是中国野生芦委发源地之一。元江县政府已将芦荟产业作为县支柱产业扶持，鼓励、 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 农民种植芦荟，全县芦荟种植面积达4500亩，占全国芦荟种植面积的44,，预汁2000年lo月进入收获高峰期。经检测，元江地区种植的卢荟含有芦荟的特征化合物芦荟素、芦荟多糖、L—苹果酸(及营养成分氨基酸、维生素c及微量元素，其定性成分和定量数量级与美国库抗索芦荟差别不大，由其鲜叶加工制得的芦荟浓缩液和芦荟冻干粉完全能作为化妆品、保健食品、饮料工业、医药品工业的加工原料。丰富的芦荟种植资源和具有竞争力的鲜叶价格，为芦荟大规模工业化生产提供了可靠的保证‘ 本项目拟建于云南省玉溪市元江县城郊，距县城约3公里，在原元江县供销社农资公司仓库南侧征地20亩，新建加工厂区，元江县供销杜为本项目股东之一，对其原有仓库、办公楼等建筑物进行统一规划，留作安装芦荟终端产品生产线。 该地区地处云南中南部，气候炎热，终年无霜，年平均气温23，8?，极端最高气温42?，在方圆20公里范围内均有大量的芦荟种植基地，原料供应相当丰富。 该地区常年主导风向为东南风，年平均风速2(8m,s，年平均降雨786(22mm，基本地震为7度。该地区距玉溪市130公里，距昆明210公里。国道213线曲帅西穿境而过， 厂区前道路为出入县城主要公路之一，交通方便。 四、生产工艺方案 本项目生产工艺先进，技术成熟可靠，芦荟稳定化关键技术达到国际先进水平，生产线关键设备以引进国外知名品牌为主，设备综合利用率高，配套性好，生产线设备先进的在线检测能力和产品化验设备，将确保产品标桩化生产。此外，本套生产线还可用作水果汁生产。 五、项目总投资估算 项目总投资3931.16万元，其中:建设投资3450.16万元，占总投资87.76,;流动资金481.00万元，占总投资12.24,。总投资构成如表2所示: 投资总分析表(表2) 投资内容 金额(万元) 占总投资百分比(%) 总投资 3931(36 100 建设投资 3450(16 87(76 工程费用 2710(10 68(94 其中:设备购置 2197(50 55(90 建设工程 512(60 13(04 其他费用 469(05 11(93 预备费用 271(01 6(89 流动资金 481(00 12(24 以上工程费用和其他费用形成固定资产，其中芦荟浓缩液车间、冻干粉车间和管理部门使用的固定资产分别为1914(38万元、1197(38万元和67(39万元;预备费用形成开办费用。 六、资金的筹集与使用 本项目总投资3931(16万元，其中:1572(46万元向商业银行贷款，贷款利率10,;其余2358(7万元自筹，投资者期望的最低报酬率为22,。这一资本结构也是该企业目标资本结构。 本项目建设期一年。在项目总投资中，建设性投资3450(16万元应在建设期期初一次全部投入使用，流动资金481(00万元，在投产第一年初一次投入使用。项目生产期为15年。 七、财务成本测算 (一)产品成本估算 1(材料消耗 材料消耗按工艺定额和目前价格估算如表3、表4所示: 芦荟浓缩液消耗定额及价格表(表3) 项目 规格 单位 单价(元) 单位消耗定额(吨) 单位直接材料成本(元) 原材料 22488(91 原料 21668(38 鲜芦荟 吨 1080(00 20(0 21600(00 添加剂 公斤 136(75 0(5 68(38 包装材料 820(53 无菌袋 个 42(74 5(0 213(70 0(8—1(2 公斤 铁桶 个 119(66 5(0 598(30 塑料桶 个 1(71 5(0 8(53 燃料及动力 832(30 水 吨 1(00 60(0 60(00 电 度 0(28 1000(0 280(00 煤 吨 136(75 3(6 492(30 合计 23321(21 芦荟冻干粉消耗定额及价格表(表4) 项目 规格 单位 单价(元) 单位消耗定额(吨) 单位直接材料成本(元) 原材料 528612.50 10:1 原料 527586.50 浓缩液 吨 26379.33 20(0 527586.50 25公斤 25公斤 包装材料 1026.00 复合膜 个 8.55 40.0 342.00 包装桶 个 17.10 40.0 684.00 燃料及动力 29209.20 水 吨 1(00 2600.0 2600.00 电 度 0(28 88000.0 24640.00 煤 吨 136(75 14.4 1969.20 合计 557821.70 2(工资及福利费 工资按定员与岗位工资标准估算。总定员120人，人均年工资6420元。福利费按工资总 ,计提。根据全厂劳动定员，计入芦荟浓缩液、冻干粉成本中的工资及福利费分为额的14 321480元和116280元。其余部分计人管理费用和销售费用，已包含在下面的预计中。 3(制造费用 顶计芦爸浓缩液、冻干粉的年制造费用分别为2125012(94元、l 375747(94元，其中包含折旧费。折旧费按15年、残值率按5,计算。除折旧外(其余均为变动成本。 4(管理费用 开办费按5年摊销;折旧费按15年、残值率按5,计算;其他管理费用估算为80万元,年(含工资)，其中60万元为固定成本。 5(销售费用 销售费用估算为288万元，包括人员工资及福利费、广告费、展览费、运输费、销售网点费等，其中200万元为固定成本。 (二)销售价格预测 国内报价:10x浓缩液折合人民币121550元,吨，200x冻干粉折合人民币2340000元,吨。 国外报价:10x浓缩液120 000元,吨，200x冻干粉2400 000元,吨。 本项目销售价格按国外报价的50,计算，即浓缩液60000元,吨、冻干粉1200 000元,吨。 (三)相关税率 为简便起见，本案例假设没有增值税，城建税和教育费附加等已考虑在相关费用的预计中，所得税税率按33,计算。 要求: (1)对该项目总成本费用进行预算(两种产品合计) 总成本费用 单位:万元 项目 芦荟浓缩液 芦荟冻干粉 (1)原材料 22488(91 528612.50 29209.2(2)燃料及动力 832(30 0 321480 116280 (3)直接人工 2125012(94 l 375747(94 (4)制造费用 其中:折旧费 121.24 75.83 (5)制造成本合计[(1)+(2)+(3)+(4)] 2469814.15 674101.7 (6)管理费用 210.61 140.40 其中:折旧费用 2.56 1.71 摊销费用 32.52 21.68 (7)销售费用 172.8 115.2 (8)总成本 2470197.56 674357.30 (9)固定成本 156 104 (10)可变成本 2124892 1375672.106 (2)对该项目现金流量进行测算 (3)计算该项目的年平均报酬率、动态投资回收期、净现值、内含报酬率 (4)进行投资项目的敏感性分析(仅分析当其他因素不变时，销售量和价格的变动对净现值的敏感程度)