财务管理部门岗位责任制

财务管理部门岗位责任制 集团财务部岗位责任制 1、财务部经理岗位责任制: 1. 1负责财务处全面工作，严格执行党的方针政策，严格执行财经纪律 和各项 规章制度 食品安全规章制度下载关于安全生产规章制度关于行政管理规章制度保证食品安全的规章制度范本关于公司规章制度 ，建立健全公司内部财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ，做好各项财务收支的计划.控制分析和考核工作,经济.及时地筹集资金,满足经营需要,负责流动资金的计划调度,监督流动资金的运用,有效利用各项资金,努力提高经济效益。 1.2拟定财务预算，参与拟定经营计划，考核财务预算的执行情况。 1.3定期分析报告公司财务状况和经营效果，满足生产经营需要，满足生产经营管理的需要。 1. 4审核监督由主管会计编写的资产负债表，损益表，现金流量表，利 润分配表及财务报表附注。 1. 5监督审核公司生产经营过程中发生的各项费用，参与制定各项费用 的定额，监督定额的执行，审核把关各种报销费用，当好公司经营领导班子的助手。 1.6监督工资发放，做到工资发放及时，各种应扣款项扣缴及时。 1.7负责财产，物资的盘点清查工作，保证账物，账卡，账款，账表相符。 对异常情况及时向总经理汇报。 1. 8监督专项款项的使用，参与制定工程预算，严格按有关规定审核工 程支出，审核工程决算，定期向总经理与财务负责人汇报工程支出情况。 1.9定期不定期对有关原始凭证进行审核，发现问题及时 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 有关人员更正，重大问题及时向总经理汇报，请示处理意见。 1.10监督员工借支的结算和催收工作，防止长期拖欠和挪用。 1.11检查核对应收账款，加强应收账款的催收工作，严格执行现款现货 政策，积极组织清收和清兑，防止资产流失。 1. 12积极配合公司总部工作，协调公司内部之间的关系和公司与财政、 税务、工商、银行的关系。 2、主管会计岗位责任制: 2(1具体负责本部门会计工作，严格执行财经纪律和各项财务制度，编 写财务报表及财务状况 说明 关于失联党员情况说明岗位说明总经理岗位说明书会计岗位说明书行政主管岗位说明书 书，参与制定本部门的各项管理措施，并督促执行。 2(2具体审核财务收支、各项费用、物质消耗定额的执行情况，依照法 律和国家有关规定接受财政、审计、税务机关的监督，如实提供会计凭证、会计账薄、会计报表和其他会计资料及有关情况。 2(3组织负责具体经济核算，对经济业务活动进行严格的核算、监督、 分析、按时报送财务报表及有关资料，检查指导会计事务，定期归集、整理会计凭证，妥善保管。 2(4负责对公司财产、债权、债务的全面清查，编制资产负债表，财 产目录和债权、债务清单，出示债权依据，妥善处理遗留问题，依法计算缴纳税金，正确计算反映公司财务状况和经营效果的财务指标。 2(5负责对会计工作的领导，加强会计基础工作，提高会计人员的素 质，建立科学的工作秩序，发挥会计人员在公司经营的作用。 2(6审核原始凭证，检查会计账薄，指导会计人员正确处理会计业务， 熟练运用计算技术及分析 方法 快递客服问题件处理详细方法山木方法pdf计算方法pdf华与华方法下载八字理论方法下载 ，做好本职工作。 2(7参与制订财务预算，负责组织编制财务决算报告，保证报告质量 并及时报送有关部门。 2(8具体负责会计稽核工作，核对有关票据的结转与传递，清查，盘 点库存现金与银行存款，保证账账、账表、账物、账证、账款相符。 2(9定期检查各岗位责任制的执行情况，不断总结经验并加以修订和 完善，对于发现的问题和差错，要交部门负责人一并研究，并及时报总经理及财务负责人处理。 2(10全面负责会计档案的管理和保管工作,各种会计凭证应及时传递， 不得积压,不得散乱丢失,所有会计凭证必须经主管会计批准方可借阅,并履行手续. 3、助理会计岗位责任制: 3(1协助主管会计做好会计工作，坚持财经纪律，严格财务制度，对自 己分管的工作进行严格地监督和核算，提供有关会计资料和数据，履行职责，树立全局观念，忠于职守，实事求是，正确处理会计业务，做好本职工作。 3(2遵守会计工作规则，检查监督核对相应的会计手续，负责产品核 算，费用核算，资金核算，往来核算，登记有关账薄，编制会计凭证，协助主管会计编制会计报表。 3(3认真学习会计法律法规，掌握有关财政金融政策，正确提取折旧 及有关费用，熟练计算各项应交税金，遵守各项规章制度，按规定办理会计事务，进行会计核算，保证会计资料合法，真实，准确，完整。 3(4协助主管会计做好稽核工作，检查有关票据的结转与传递情况， 检查遗留问题的处理情况，协助主管会计对银行存款及收支业务进行检查，核对，发现问题及时报告，反映。 (5具体负责登记产成品，应付账款，应收账款，费用账等明细账，做 3 到账账，账实，账表相符。 3(6协助主管会计凭证的整理，装订工作，财务报表报送之后应立即对 会计凭证进行整理，装订成册，编号存档。 3(7协助本部门领导做好财务基础管理工作，规范公司财务管理行为， 按时按质完成本岗位工作。 4、出纳人员岗位责任制(现金): 4(1负责办理全公司所有现金收支业务，支付工资，福利，旅差费等零 星支出，2000元以上的支出必须由银行支付。 4(2出纳人员必须对一切现金支出原始凭证进行认真细致地审核，做到 三章见面，即发票公章、经办人章、领导签章，付款后立即加盖现金付讫戳记，对不真实、不合法的原始凭证有权拒绝或扣压，不清楚的立即向主管会计请示处理。 4(3对于一切应扣款项，出纳人员必须按规定扣除，否则一切损失由本 人承担。 4(4现金的收付必须由出纳人员亲自办理，非现金出纳人员非经财务部 经理许可不得以任何形式代收、代付及保管现金，特殊情况需在监控制度、手续完备的情况下，经总经理或财务负责人批准指定有关人员办理。 4(5现金出纳人员当月发生的现金收付业务，当月必需按照制度规定进 行帐款处理，及时登记现金日记账，必须做到日清月结，账款相符。 4(6出纳人员不准用未经审批的凭证顶替库存现金，收入业务款时，必 须按收款收据的实际金额收款，不得擅自打白条收款。 4(7不得坐支现金。 4(8出纳人员的库存现金限额不得超过2万元，收取的款项必须当天足 额存入银行，除非为小额零星款项。 4(9现金出纳的原始凭证必须粘贴整齐，坚持十天结转一次的制度，严 格履行结转手续。 4(10严格审核各项费用，执行一支笔审核制度，杜绝多头审批、未经 审批支出或先支后批的现象。 4(11坚持现金盘点的自查工作，随时接受主管会计和本公司审计部门 的清查盘点。 4(12负责监督催收职工借支，按公司要求，扣还职工欠款，督促欠款 人员及时结帐，按公司有关规定压缩职工欠款。 5、出纳人员岗位责任制(银行): 5(1负责银行结算业务，具体包括办理银行汇票、现金支票、托收、 支付银行利息等银行业务。 5(2所有银行业务都必须符合国家政策法规和银行规定的制度及手续， 对于违反规定的经济行为都必须拒绝办理。 5(3本公司的所有银行户头只供本公司业务范围内的账款存取和办理 往来结算，不准转借给其他单位和个人使用，如发现出借给其他单位和个人使用的要视情节轻重分别给予批准人和经办人经济处罚和行政处分，造成直接经济损失的要追究刑事责任。 5(4银行转账支票，现金支票和其他支票及财务印章出纳人员要视同 现金保管，要存放在保险柜内。财务印章应分散保管，原则上财务公章由财务部经理保管，财务部经理出差时由财务部经理指定人员保管，原则上不得由银行出纳保管。 5(5办理银行各种收支凭证时必须按《银行结算办法》的规定进行， 要如实填明款项来源及用途、金额、汇款付款单位的全称及汇票号码等。 5(6严格执行支票领用登记制度，登记内容有领用日期、号码、用途、 领用人签名及注销日期。 5(7银行日记账必须日清月结，及时与银行对账，未达账项及时检查 处理，达到账款、帐单、账账相符。 5(8银行付款业务严格审批制度，非经批准不得办理任何付款业务。 5(9及时向公司财务负责人汇报银行存款情况和资金使用情况，反映 办理银行业务有关事宜。 5(10及时编制银行存款余额调节表，并附于月记账凭证最后一本以备核查。