国际结算操作项目二国际汇款业务

国际结算操作主讲人：章安平项目二国际汇款业务国际汇款（InternationalRemittance）：是汇出行应汇款人的要求，以一定方式，把一定金额，通过其国外联行或代理行作为汇入行，付给收款人的一种结算方式。国际汇款种类电汇T/T信汇M/T票汇D/D电报电传SWIFT安全、可靠、迅速、收款快，但费用高信汇委托书支付委托书费用低，但结算时间长、收款慢银行即期汇票汇款人自行将汇票传递给收款人，汇票需经收款人背书后方可流通，收款人可自行将汇票向汇入行收款项目二国际汇款业务项目二国际汇款业务【学习目标】能力目标◆能以汇款人身份，根据外贸 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 填制境外汇款 申请书 入党申请书下载入党申请书 下载入党申请书范文下载下载入党申请书民事再审申请书免费下载 并办理申请汇款手续；◆能以汇出行身份，根据境外汇款申请书制作MT103、MT202报文并办理汇出汇款手续；◆能以汇入行身份，根据MT103、MT202报文办理汇入汇款手续。项目二国际汇款业务【学习目标】知识目标◆掌握电汇、票汇的业务流程，MT103、MT202报文内容；◆熟悉汇款的定义、特点、当事人和种类；◆了解信汇的业务流程。项目学习导航导入项目【项目背景】2019年7月22日，广东金贸进出口有限公司与美国的TOCOOPRODUCTSINC.签订了一份价值8万美元的分光光度计进口合同，双方约定采用电汇方式结算。导入项目【任务分解】任务1：进口商填写境外汇款申请书和办理申请汇款手续2019年8月27日，广东金贸进出口有限公司外贸业务员刘洋根据外贸合同的要求，在收到出口商发出的海运提单副本和商业发票副本后的第2天，填写境外汇款申请书，并向中国银行广东省分行办理申请汇款手续，采用电汇方式预付全部货款。导入项目【任务分解】任务2：汇出行办理汇出汇款手续中国银行广东省分行国际业务部职员方明对广东金贸进出口有限公司提交的相关材料进行审核。审核通过后，8月27日，方明须根据境外汇款申请书填制MT103报文各项内容，审核无误后通过SWIFT发送给汇入行。导入项目【任务分解】任务3：汇入行办理汇入汇款手续8月28日，BANKOFCHINA,MIAMIBRANCH职员KOBEBRYANT对中国银行广东省分行发的MT103报文进行登记、审核。审核通过后，KOBEBRYANT解付给TOCOOPRODUCTSINC.一、电汇1、含义：电汇汇款（TelegraphicTransfer，简称为T/T）是汇出行应汇款人申请，通过加押电报或电传指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式。目前银行一般都是采用SWIFT电报操作电汇。前T/T：是指进口商在未收到货物之前，将货款通过银行电汇给出口商的结算方式，也称为预付货款（PaymentinAdvance或DownPayment）。后T/T：是指进口商在收到出口商发出的货物之后才按合同规定电汇支付货款的结算方式，也称为赊销（OpenAccount，O/A）。2、种类汇款人汇出行汇入行收款人资金流向④电汇通知⑤收据⑥解付汇款②电汇回执③加押电报⑦付讫借记通知①电汇申请3、电汇业务流程广东金贸进出口有限公司中国银行广东省分行BKCH,MIAMI美国TOCOO公司资金流向④电汇通知⑤收据⑥解付汇款②电汇回执③加押电报⑦付讫借记通知①电汇申请导入项目的业务流程图汇款人Remitter汇出行RemittingBank汇入行PayingBank收款人PayeeorBeneficiary汇款业务当事人境外汇款申请书汇款指示思考：四个当事人之间的关系如何？4、当事人(1)汇款人(Remitter)含义：是指主动向银行交付款项并委托银行办理汇出款项业务，将该款交付给收款人的人。责任：填写汇款申请书、提供所要汇出的金额并承担有关费用。汇款申请书是汇款人与汇出行之间的契约，也是汇款人的委托指示，必须明确清楚，如有填制上的错漏所引起的后果，由汇款人自行承担。4、当事人(2)汇出行(RemittingBank)含义：即接受汇款人的委托，为汇款人办理汇出汇款业务的银行。责任：审核境外汇款申请书、严格按照境外汇款申请书办理汇出汇款。4、当事人(3)汇入行或解付行(PayingBank)含义：即应国外联行或代理行的委托，将收到的款项解付给收款人的银行。责任：审核汇出行付款委托的真实性；核对汇出行所寄付款委托书或支付电文的印鉴或密押，确认该付款委托真实有效；严格按照汇出行的付款委托办理业务，及时将款项按指示解付给收款人。4、当事人(4)收款人(PayeeorBeneficiary)含义：指被汇款人委托银行交付汇款的对象即收到款项的人。责任：检查所到款项是否足额；是否应为自己所收；如果有疑问应及时与汇款人联系解决。4、当事人◆当事人之间的关系汇款人与收款人之间：债权债务关系。汇款人与汇出行之间：委托与被委托关系。汇出行与汇入行之间：代理关系、委托与被委托关系。△两行事先签有业务代理合约或有账户往来关系。收款人与汇入行之间：账户往来关系。4、当事人交款迅速。电汇是收款最快的一种汇款方式，银行一般均当天处理，交款迅速；安全可靠。由于电传是银行与银行之家的直接通信，并有密押核实，因而产生差错的可能性很小；费用较高。汇款人须承担电报费用，汇款费用较高。5、特点6、汇款相关的SWIFT报文MT103说明：M=MandatoryField(必选项目)O=OptionalField(可选项目)说明：M=MandatoryField(必选项目)O=OptionalField(可选项目)MT103如果汇入行和汇出行没有往来帐户，而只能通过中间行来转账的话，那么汇出行则需要分别给汇入行和中间行发送SWIFT报文，即发送给中间行的MT202报文和给汇入行的MT103报文。汇出行中间行汇入行MT202MT103汇款报文发送图示MT202MT202GENERALFINANCIALINSTITUTIONTRANSFER（单笔普通金融机构头寸调拨,请求在金融机构之间的头寸调拨）银行间头寸调拨电汇通常采用MT202报文。MT202电文是汇出行发给中间行的报文，要求中间行把资金从汇出行账户调拨到汇入行账户，它主要用于银行间的资金划拨。这种方式实际上是直接委托账户行代为汇款的一种汇款方式，称为间接汇款。MT202MT202任务1：进口商填写境外汇款申请书和办理申请汇款手续2019年8月27日，广东金贸进出口有限公司外贸业务员刘洋根据外贸合同的要求，在收到出口商发出的海运提单副本后的第2天，填写境外汇款申请书，并向中国银行广东省分行办理申请汇款手续，采用电汇方式预付全部货款。广东金贸进出口有限公司属于外汇管理局认定的A类企业。电汇款项从广东金贸进出口有限公司的现汇账户（A/CNO.68954321）支出。导入项目【任务完成】导入项目【任务完成】相关信息：（1）商业发票编号:234518、公司的报关经营单位代码4526011321、组织机构代码74849421-8。（2）出口商美国TOCOOPRODUCTSINC.的开户行是BANKOFCHINA,MIAMIBRANCH,821CANALST.,MIAMI,U.S.A.(A/CNO.576842158631)（3）中国银行广东省分行国际业务部与BANKOFCHINA,MIAMIBRANCH有账户往来。*第一步第二步第三步第四步 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 外贸合同的具体条款根据外贸合同填写境外汇款申请书核查境外汇款申请书的内容是否符合外贸合同的要求准备付汇有效凭证和商业单据，向汇款行办理汇款手续任务1的操作步骤第一步：分析外贸合同条款第一步：分析外贸合同条款第二步：填写境外汇款申请书收款人名称及帐号收款人开户银行及帐号汇款币种及金额汇款人名称及地址境外汇款申请书一般一式三联，第一、三联是银行留存联，第二联是申报主体留存联（汇款人留存联），使用英文填写。任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书(1)致：（2）日期:To:APPLICATIONFORFUNDSTRANSFERS(OVERSEAS)境外汇款申请书此处填写汇出行此处可选择电汇、信汇、票汇中的一种BANKOFCHINAGUANGDONGBRANCH电汇T/T票汇D/D信汇M/T×Date:AUG.27,2019×此栏填写刘洋去银行办理业务的日期任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书这个银行业务编号留空由银行填写，表示该笔业务在汇出行的业务编号任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书USD80000.00U.S.DOLLARSEIGHTYTHOUSANDONLY用阿拉伯数字写出汇款的总金额用英文表示金额任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书USD80000.0068954321任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书此处填写进口商公司全称和地址任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书×74494218-本业务是对公业务8任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书汇出行一般把收款人在出口地的开户行定为汇入行任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书此处填写出口商公司账号、全称和地址576842158631TOCOOPRODUCTS,INC.MARKIVAUTOMOTIVE5665EASTOURERDRIVEMIAMIFL,USA任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书×S/CNO.GW2019X01本栏可以填写合同号码任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书840×SEP.30,2019根据合同内容，本次付款是预付货款。任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书英国826；德国276；法国250；日本392；韩国410；香港34401多种交易性质下第一行写最大金额的一笔，第二行填其余金额。此处在第一栏填写汇款全部金额。一般贸易USD80000.00任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书1100×GW2019X01234518任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书X财务专用章此处一般需加盖进口商的财务印章，并由具体办理业务的公司人员留下签章、电话。任务1：第二步进口商填写境外汇款申请书第三步：审核境外汇款申请书任务1：第四步办理申请汇款手续刘洋把汇款所需的境外汇款申请书、进口合同正本、发票交中国银行广东省分行国际业务部，办理申请汇款手续。任务2：汇出行办理汇出汇款手续中国银行广东省分行国际业务部职员方明对广东金贸进出口有限公司提交的相关材料进行审核。审核通过后，8月27日，方明须根据境外汇款申请书填制MT103报文各项内容，审核无误后通过SWIFT发送给汇入行。导入项目【任务完成】*第一步第二步第三步第四步审核客户汇款材料落实客户汇出资金登记汇出汇款制作MT103报文并办理汇款任务2的操作步骤任务2：第一步审核客户汇款材料1、通过货物贸易外汇监测系统查询贸易外汇收支企业名录状态与分类状态：汇款人是否列入贸易外汇收支企业名录，若无，金融机构不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇收支业务。外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。任务2：第一步审核客户汇款材料2、审核材料A类企业：（本业务）预付货款（前T/T）方式：汇款人需提交境外汇款申请书、进口合同或发票。货到付款（后T/T）方式：汇款人需提交境外汇款申请书、进口货物报关单或进口合同或发票。任务2：第一步审核客户汇款材料2、审核材料B类企业：预付货款（前T/T）方式：汇款人需提交境外汇款申请书、进口合同和发票。货到付款（后T/T）方式：汇款人需提交境外汇款申请书、进口货物报关单和进口合同。企业不得办理90天以上（不含）的延期付款业务、不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同等。任务2：第一步审核客户汇款材料2、审核材料C类企业：逐笔到所在地外汇局办理登记手续。企业不得办理90天以上（不含）的延期付款业务、不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同等。任务2：第一步审核客户汇款材料3、审核境外汇款申请书汇款方式；汇款币种及金额；汇款人名称、账号及详细地址等资料；收款人名称、账号及详细地址等资料；收款人开户银行名称、详细地址、SWIFT代码（或其他清算代码）；汇款过程产生的费用（由汇款人承担还是由收款人承担）；汇款附言应列明款项用途；汇款人签章（个人客户的签章应与其身份证件的姓名一致，机构客户的签章应与其在我行的预留印鉴相符）等。任务2：第二步落实客户汇出资金遵照“先扣款，后汇出”的原则办理汇出汇款业务：现汇存款账户：汇款人填制支取凭条，先到原币存款部门核对余额和印鉴后，连同汇款申请书一并提交；如果汇款人的现汇存款账户与汇出款项币种不同时，通过外汇交易部办理兑换；人民币购汇：汇款人交存外币现钞办理汇款，汇款人汇出货币与外汇存款币别不同，账户行资金头寸的落实。任务2：第三步登记汇出汇款方明审核无误后，向汇款人收取汇款手续费。然后在《汇出汇款登记簿》登记汇款信息：汇出汇款业务参考号、汇出日期、汇款人、汇款币种及金额、汇款用途、汇入行、收款人、外汇来源等等 主要内容 简爱每一章主要内容马克思主义基本原理主要内容行政体制改革的主要内容财务管理的主要内容手卫生相关知识培训的主要内容是 。方明加具签章证实印鉴相符，由经办、复核和审批人员签章后，加盖业务章将汇款申请书（客户留存联）退广东金贸进出口有限公司。汇款申请书（银行留存联）凭以办理款项的汇出和会计传票附件。BeneficiaryCustomerValueDate/Currency/InterbankSettledAmountOrderingCustomerMT103是汇出行向汇入行发送的一个客户汇款指令，汇出行使用英文填写。MT103（客户汇款请求调拨资金）任务2：第四步制作MT103报文并办理汇款该栏目是指汇出行给该汇款业务的编号任务2：第四步制作MT103报文并办理汇款该栏目是指银行操作代码任务2：第四步制作MT103报文并办理汇款CRED：指资金划拨，但不限定服务等级。这是最常见的操作类型，目前商业银行多数MT103报文都是这个类型。CRTS：指资金划拨仅为测试。SPAY：指资金划拨要根据“SWIFT支付服务等级”进行。SPRI：指笔资金划拨要根据“优先服务等级”进行。SSTD：指资金划拨要根据“ 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 服务等级”进行。该栏目是指结算起息日/币种/银行间清算金额任务2：第四步制作MT103报文并办理汇款该栏目是指汇款人50a在操作中有两种形式，即a用A或K替代50A：汇款人账号及开户行BIC代码50K：汇款人账号、名称和地址68954321GUANGDONGJINMAOIMPORTANDEXPORTCO.,LTD.NO.2TIANHESTREET,GUANGZHOU,P.R.CHINA任务2：第四步制作MT103报文并办理汇款该栏目是指中间行。本业务中汇出行和汇入行有往来账户，不需要中间行，所以此处省略。任务2：第四步制作MT103报文并办理汇款该栏目是收款人59a在操作中有两种形式59A：收款人账号及开户行BIC代码59：收款人账号、名称和地址　　576842158631　　　TOCOOPRODUCTS，INC.MARKIVAUTOMOTIVE5665EASTOUTERDRIVEMIAMIFL,U.S.A.任务2：第四步制作MT103报文并办理汇款该栏目是指费用承担细节BEN表示收款人支付所有汇款费用OUR表示由汇款人支付所有汇款费用SHA表示双方共同支付汇款费用，各自承担境内费用该栏目是指汇款信息。包括汇款理由或由汇款人附言任务2：第四步制作MT103报文并办理汇款任务3：汇入行办理汇入汇款手续8月28日，BANKOFCHINA,MIAMIBRANCH职员KOBEBRYANT对中国银行广东省分行发的MT103报文进行登记、审核。审核通过后，KOBEBRYANT解付给TOCOOPRODUCTSINC.导入项目【任务完成】*第一步第二步第三步登记汇入汇款审核电汇凭证解付汇入汇款任务3的操作步骤收到境外代理行的汇入汇款来电后，KOBEBRYANT进行核押（SWIFT报文自动核押），在《来电来函登记簿》上登记并对汇入汇款业务统一编号。汇入汇款业务参考号编制好后，应在《汇入汇款登记簿》上登记，《汇入汇款登记簿》包括：银行（汇入行）业务编号、汇入日期、汇款币别和金额、汇出行、汇出行业务参考号、收款人、解付日期及备注等栏目。任务3：第一步登记汇入汇款来电或来函是否有“避免重复”（PLEASEAVOIDDUPLICATION或REPEATMESSAGE）字样；若有，应查看《汇入汇款登记簿》是否收到或办理过同笔汇款，以防止重复解付。汇入汇款电文内容的审核重点：汇款的币别和金额、汇款日期及起息日、收款人详细名称和地址、汇款人详细名称及地址、汇款附言（用途汇款）、汇款费用情况。任务3：第二步审核电汇凭证汇入汇款应以“收妥头寸”为解付原则；汇款解付坚持“随到随解、谁款谁收”的原则。汇入行于汇入汇款办理入账当天，向收款人发出入账通知书：如果企业申请原币入账，打印贷记通知书；如果申请结汇，打印结汇通知书。在我国，汇入行要严格按照外汇管理局的有关规定办理汇入汇款的国际收支统计申报工作。任务3：第三步解付汇入汇款在本业务中，对汇款凭证及内容审核无误后，BANKOFCHINA,MIAMIBRANCH把USD80000.00解付给TOCOOPRODUCTSINC.TOCOOPRODUCTSINC.收到BANKOFCHINA,MIAMIBRANCH的入账通知书后，把包含正本海运提单在内的全套单据寄给广东金贸进出口有限公司，使其能顺利办理进口清关、提货。任务3：第三步解付汇入汇款1、含义票汇（RemittancebyBanker'sDemandDraft，D/D）是指汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票（banker’sdemanddraft），支付一定金额给收款人的一种汇款方式。二、票汇2、业务程序①票汇申请④汇款通知书②银行即期汇票⑤提示汇票⑥付款汇款人收款人汇入行汇出行③寄交汇票⑦付讫借记通知书二、票汇票汇业务的结算工具银行即期汇票（banker’sdemanddraft）二、票汇银行汇票3、特点取款方便，手续简单。汇入行无需通知收款人取款，而是由收款人自行到汇入行取款，省却了汇入行通知的环节，简化了手续；汇款人可以通过背书把票据转让他人，具有一定的灵活性；银行可无偿占用资金。票据的出票、寄或者转让所占时间较长，银行可以无偿使用资金。二、票汇1、含义信汇（MailTransfer，M/T）是指汇款人向当地银行交付款项，由银行开具信汇委托书或支付委托书，邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。三、信汇汇款人汇出行汇入行收款人资金流向④信汇通知⑤收据⑥解付汇款②信汇回执①信汇申请③航邮信汇委托书⑦付讫借记通知2、业务程序三、信汇信汇委托书（mailtransferadvice）信汇业务的结算工具三、信汇支付委托书（paymentorder）信汇业务的结算工具三、信汇3、信汇业务的特点资金的转移速度较慢。信汇通过航空邮至汇入行，汇款在途时间较长，收款时间较慢。银行可短期占用资金。由于信汇有一邮递在途时间，因此汇出行可占用一个邮寄时间的信汇资金。信汇费用相对低廉。信汇的成本低于电报、电传，并且银行收取较少的手续费用。三、信汇思考：在导入项目的业务中，出口商美国的TOCOOPRODUCTSINC.收到进口商广东金贸进出口有限公司的银行电汇回单扫描件后，能否马上把包括正本海运提单在内的全套单据放给进口商广东金贸进出口有限公司？为什么？答案：不能，因为出口商有可能申请撤销电汇。汇款修改及撤销的操作步骤：汇款人申请汇款修改及撤销。汇款人交回汇出汇款回单；汇款申请人提出书面修改申请并注明修改内容；汇出行向汇入行发出汇款修改及撤销电函；通知汇款申请人汇款修改及撤销的结果。四、汇款修改及撤销汇款撤销：如汇款已解付且收款人拒绝退回，汇出行应立即通知汇款人自行与收款人联系，汇出行不承担任何责任。已经收取的汇款手续费不再退回，而且要收撤销费用；票汇的撤销包括汇款人申请撤销（退回正本汇票）、汇款人挂失汇票和汇票失效（过效期）三种情况。四、汇款修改及撤销收到无法解付的汇入汇款，并向汇出行、账户行发出查询的十五个工作日后，无任何实质性答复，仍无法解付的，应做退汇处理；收到汇出行或账户行要求退汇的函电后，如此款在暂收中，应做倒起息处理退回；如果已解付，应征询收款人的意见，并凭收款人的授权书作退汇处理；如果收款人拒绝退汇，应在回复电文中说明相关款项的解付日期和收款人拒绝退汇的原因；五、退汇办理退汇时，如果收款人申请退汇的，要向收款人收取退汇费用；如果汇款人申请退汇的，应在退汇金额中扣收手续费；在处理退汇报文时，除列明汇款要素外，还应把已扣手续费（如有）及退汇原因清楚注明。对于外汇管理局规定需审批的退汇，需在收款人提交有关核准件之后方可办理。如已在解付时办理了结汇，应在退汇时按照当天牌价办理售汇手续。五、退汇1、汇出行归档汇款申请书留底；有关汇款业务审批及核准件；外汇管理部门要求的有关文件；发电电文留底；业务往来函电等。六、归档2、汇入行归档汇入汇款业务登记簿；汇入汇款函电；结汇统计卡（如有）；汇入汇款退汇申请书（如有）；业务往来函电等。六、归档