2023年全套财务管理制度_2 全套财务管理制度 全套财务管理制度 公司财务管理制度 目录 第一章总则 第二章财务管理职能岗位职责 第三章支票管理制度 第四章报销审核制度 第五章印章管理制度 第六章会计档案管理制度 第七章附则 第一章总则 为了规范公司(下面简称公司)得财务行为,加强财务管理与经济核算,根据（中华人民共与国会计法）、（企业会计准则）,结合公司实际经营情况,制定本制度。 本制度适用于公司本部及子公司得财务管...
全套财务管理制度
公司财务管理制度
目录
第一章总则
第二章财务管理职能 岗位职责 总经理岗位职责总经理安全岗位职责工厂保安人员的岗位职责工厂财务部岗位职责工程测量员岗位职责
第三章支票管理制度
第四章报销审核制度
第五章印章管理制度
第六章会计档案管理制度
第七章附则
第一章总则
为了规范公司(下面简称公司)得财务行为,加强财务管理与经济核算,根据（中华人民共与国会计法）、（企业会计准则）,结合公司实际经营情况,制定本制度。
本制度适用于公司本部及子公司得财务管理工作。各子公司为独立核算得法人单位,应根据相关法规与制度,参照本制度自行制订详细得财务管理制度。
对于本制度中已作出得对子公司得管理办法,各子公司应严格遵照执行。
第二章财务管理职能岗位职责
财务管理制度 设计 领导形象设计圆作业设计ao工艺污水处理厂设计附属工程施工组织设计清扫机器人结构设计 岗位:认真学习、把握国家有关法律、法规与财务管理制度,根据国家法律法规与公司经营特点及管理要求设计、制订、修订公司财务管理制度,并指导下属子公司财务制度得设计工作。
子公司财务管理岗位:负责子公司得往来核算、核对、报表催收与汇总、业务指导、信息传递等相关业务。
会计工作职责:
1、根据会计核算规范要求设置总账、明细分类账,编制会计报表,统一管理睬计核算软件。
2、详细审核、处理睬计凭证。
3、详细承办涉税事务,审核资金收付凭证。
4、根据税务机关得规定,开具销售发票。
5、核算存货得入库、领用、退货,定期组织对相关仓库抽查盘点,审核（库存物资动态报表）。
6、完成财务部经理临时布置得各项任务。
出纳工作职责:
1、负责银行、现金帐目得登记与核对及日常备用金得提取,严格遵守现金限额保管制度,所需款项及时提取,超限额款项及时交存,及时清理银行未达账项。
2负责现金支票、转账支票、电汇、汇票等结算业务得办理及网上银行各类业务。
3、有权对不符合本公司财务制度规定得货款支付及费用报销,拒绝办理支付手续,并向成本会计反映,必要时可向总经理反映。
4、完成财务部经理临时布置得各项任务。
成本会计工作职责:
1、负责与关联公司之间得沟通、协调工作。
2、负责与公司内部各部门之间得沟通、协调工作。
3、负责完成月度、年度经营情况 分析 定性数据统计分析pdf销售业绩分析模板建筑结构震害分析销售进度分析表京东商城竞争战略分析 及财务报告得编制工作。
4、统筹安排部门人员工作。
5、主抓内控方面得工作。
6、做好每周应收账款、应付账款、其她应收款得管理及监督、监控工作。
7、负责完成关联之间往来业务得账务核对工作。
8、负责项目成本核算与控制;
完成上级交给得其她日常事务性工作。
(1)经理
A、日常工作
1)协助副总制订公司财务制度与工作流程,并监督制度得执行情况;
2)在公司经营计划得指导下,编制资金、收入、成本、费用计划,经批准执行。检查与监督执行得情况,及时向公司领导反应财务资金、成本、费用信息;定期进行经济活动分析。
3)审核会计凭证,完成记帐、核算以及报表工作;
4)协调工商、银行、税务及相关部门得关系,按时申报与缴纳各项税款。
B、从属关系
1)直属上级:副总
2)直属下级:成本会计、销售会计、物业会计、出纳、文员
C、岗位期望:成为合格得房地产高级财务经理
(2)成本会计
A、日常工作
1)在财务经理领导下,根据公司财务制度与核算制度有关规定,正确使用会计科目,及时、准确地登录各类明细帐,要求帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符、帐实相符、帐帐相符、帐表相符,发现问题及时更正;
2)及时了解,审核公司往来帐款得详细情况,并建立明细帐与进行明细核算,了解经济 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 履约情况,催促经办人员及时办理结算手续,进行应收应付款项得结算;加强与各部门间得沟通,十分就是与合同预算部得严密联络,正确进行收入、费用、成本得归集与核算,并将结果及时反应给各部门;
3)根据规定得成本、费用开支范围与 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 ,审核原始凭证得合法性、合理性与真实性,审核费用发生得审核手续就能否符合公司规定;
4)及时做好会计凭证、帐册、报表等财务资料得采集、汇编、归档等会计档案管理工作。
B、从属关系:财务部经理
C、岗位期望:成为专业财务主管
9、
财务部门必须建立内部牵制制度,出纳员不得兼管稽核、会计档案保管与收入、费用、债权债务账目得登记工作。
财会人员要认真执行岗位责任制,各尽其职,相互配合,如实反映与严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备,内容真实,数字准确,账目清楚,日清月结,按期报账。
财务会计人员在实际工作中必须坚持原则,照章办事。对于违背财经纪律与财务制度得事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向主管领导报告。
各级领导应当切实保障财务人员依法行使职权与履行职责,严禁任何人对坚持原则得财务人员进行打击报复。
财务会计人员调动工作或因故离任,必须与接替人员办理交接手续,没有办妥交接手续得,一律不得离任,亦不得中断财务工作。
公司一般财务人员得交接,由财务部门负责人执行监交;财务部门负责人得交接由总经理进行监交。
第三章支票管理制度
1、支票得购买、填写与保存由出纳负责。
2、建立与健全（银行存款日记帐）簿,出纳应根据审批无误得收支凭单,逐笔顺序登记银行流水收支帐目,并天天结出余额;每工作日结束后。
3、出纳收取支票时,须立即开具一式三联得收据,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、缴款部门、会计各留存一联。
4、支票得使用必须填写“支票领用单〞,由经办人、部门经理、成本会计、总经理(计划外部分)签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
支票得领取及管理:
1、支票领取:
(1)凡领取支票,先填制支票申领单,写明用处、金额、使用人等项,经过有权审批人批准方可领取。
(2)签发支票得金额超过10000元,在填写申领单时,须提交符合审批程序得用款报告及附件(合同、采购单、计划书等)。
(3)领取人应办理登记手续,于使用后三日内报帐。
(4)未及时报帐者财务人员及时催促,并有权不予签发新支票。
(5)持票人应对支票妥善保管,如丢失将由个人承当经济责任。
2、支票管理:
(1)所签发支票应填写日期、金额(限额)、用处,不准签发空白支票。
(2)准确把握帐户余额,不准发生空头、透支。
(3)出纳人员
浙公网安备 33021202002483