会计核算软件实务操作（金蝶）
实验报告四
实验目的：掌握金蝶软件中应收／应付账款模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。
实验内容：1、存货初始数据
2、应收应付初始数据
3、启用业务系统
4、日常业务处理
实验资料：
1、 初始化设置：
新建帐套：班级+学号后2位+姓名+实验四
系统参数：业务基础参数：2013年1月，同财务参数一样
引入科目模板：新会计准则科目，修改科目增加核算项目：
应收账款（客户），预收账款（客户），应付账款（供应商），预付账款（供应商）
原材料（物料）
计量单位：增加计量单位：01 重量组 计量单位：01，公斤。
增加仓库：01，主仓库
增加物料：01，A材料，单位为公斤，用加权平均法作为存货计价方法，选择存货科目1403、销售收入科目6051、销售成本科目6402
增加客户：广西速胜有限责任公司
增加供应商：ni
增加职员：孙锋，采购部；洪亮，销售部
（1） 存货初始数据：
1 在主仓库中录入以下存货初始数据
物料
代码
物料
名称
期初
数量
期初
金额
01
A材料
200
20000
②对账、传递数据
（2） 应收应付初始数据：
①在应收应付初始数据中录入以下初始数据：
客户代码
客户名称
应收款
预收款
期初余额
01
广西速胜有限公司
5000
5000
供应商代码
供应商名称
应付款
预付款
期初余额
01
广西丰林有限公司
1000
1000
②传递数据
（3） 启用业务系统
2、 采购管理、存货核算、应收应付管理：
注意：单据日期正确，点击审核按钮，修改：相应的序时簿 包括反审核、删除
（1）1月4日，孙锋从丰林公司购入A材料，预付账款30000元，丰林公司1月6日发货。（付款单【预付款】）
借：预付账款 30000
贷：银行存款 30000
（2）1月6日，购入A材料1000公斤入库，30元／公斤，增值税率17%，已取得增值税普通发票，材料入库，货税款尚未支付。（只录入采购发票并审核?）（不用生成凭证，凭证不是考试内容）
借：原材料 30000
应交税费-应交增值税-进项税 5100
贷：应付账款 35100
（3）1月8日，付余款5100元给丰林公司。（付款单）
借：应付账款 5100
贷：银行存款 5100
（4）1月8日，往来核销（预付冲应付，30000）
借：应付账款 30000
贷：预付账款 30000
3、销售管理、存货核算、应收应付管理：
（1）1月14日，洪亮孙锋向速胜公司销售A材料，预收账款25100元，16日发货。（收款单【预收款】）
借：银行存款 25100
贷：预收账款 25100
（2）1月16日，A材料出库600公斤，50元／公斤，增值税率为17%，已开具增值税普通发票，货税款尚未收到。（只录入销售发票并审核）（不用生成凭证，凭证不是考试内容）
借：应收账款 35100
贷：主营业务收入 30000
应交税费-应交增值税-销项税 5100
（3）1月18日，往来核销（预收冲应收，25100）
借：预收账款 25100
贷：应收账款 25100
（4）1月18日，收到速胜公司余款10000元。（收款单）
借：银行存款 10000
贷：应收账款 10000
以下可不做，考试不考，教师演示
5、以上业务定义凭证模板，生成记账凭证。凭证模板如下：
预收：
收款
预付：
付款：
预收冲应收：
预付冲应付：
生成凭证：
点选相应的事务类型
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