财务管理部绩效考核管理制度

财务管理部绩效考核 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职（核算组主管）岗位职责六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 一、部门职能•筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。•准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。•监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。•组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。•准确及时提供各种财务管理报表。•为公司内外客户提供优质服务。二、部门绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标 说明 关于失联党员情况说明岗位说明总经理岗位说明书会计岗位说明书行政主管岗位说明书 1公司总预算10部门副职（公司实际发生费用总额÷公司预算费用总费用控制率额）X100%2单位筹资成本25财务管理部单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成本÷控制率计划单位筹资成本）X100%单位筹资成本=（实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额）3资金风险控制15部门经理银行资金及应收款项的风险发生额4会计核算质量20职能部门职能部门检查结果5财务监督质量20总经理总经理对内部控制的评价6服务质量10客户反馈公司内外客户投诉次数及程度合计100三、经理岗位职责•组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。•合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。•控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。•制订相关措施，对下属实施有效激励，做好本部门员工管理工作。四、部门经理绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1部门综合指标40总经理财务费用控制率=(实际发生的财务2财务费用控制率20财务管理部费用/计划财务费用)*100%财务 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 建设及制度和流程310部门经理执行实际发生管理费用/计划管理费用4部门费用控制率10财务管理部*100%总经理对内部控制的评价5财务监督质量10总经理对下属员工的指导、教育、考核、下属员工管理成人力资源与公共610投诉以及沟通等状况测评(取三效事务部方测评结果平均值)合计100五、部门副职（核算组主管）岗位职责•负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理•负责销售往来资金的监督和管理•加强内部管理，提高财务监督质量•协助经理做好具体财务工作六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标权重序号考核指标数据提供指标说明（%）管理组及单据审核、会计科目运用。库存管1财务监督质量25部门经理理和物料消耗过程监督对下属员工的指导、教育、考核、下属员工本人/员工/220投诉以及沟通等状况测评（取三方管理成效部门经理测评结果平均值）财务报表及分320部门经理准确及时析质量各部门及4财务服务质量20公司内部沟通、外部客户投诉客户5销售往来控制15部门副职坏帐风险、发货风险合计100七、各岗位职责与绩效考核指标7.01管理组主管7.02资金小组组长7.03银行会计7.04出纳（费用报销）7.05核算小组组长（榨油、油脂、饲料）7.06销售核算会计7.07成本核算会计7.08材料会计7.09营业厅主管7.10票务会计7.11结算员7.12内审小组组长7.13考评会计7.14内审会计7.01管理组主管岗位职责•资金及往来帐项的管理•固定资产、在建工程的管理•部门内部管理工作的质量•费用控制及量化分析的质量•税务管理及内部审计质量•筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本•负责公司财产保险与索赔•负责本部门员工考评。管理组主管绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1资金及往来账项管理25部门经理日常检查 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 2固定资产及在建工程管理10部门经理日常检查记录会计核算质量及税务管理320部门经理日常检查记录控制4内部管理及制度建设15部门经理日常检查记录5费用控制及量化分析质量20部门经理费用控制率65S管理10部门经理根据公司5S检查记录合计1007.02资金小组组长岗位职责•审核费用报销单据的正确性和合法性，进行相关的帐务处理；•收集整理工程合同，审核工程预付款，进行在建工程和固定资产的管理和核算；•工程预付款每月和工程部进行核对确认；•每月正确计提固定资产折旧费用。定期对固定资产进行盘点检查；•每季进行费用的分析，及时提供费用分析报告；•协助装订会计凭证；•关联公司的帐务核对；•负责资金小组的工作质量。资金小组组长绩效考核标准权重序号考核指标数据提供指标说明（%）1现金及银行资金管理40管理组主管日常检查记录固定资产管理及工程核220管理组主管日常检查记录算质量各部门及客3服务满意度20公司各部内部沟通，外部投诉户4费用分析及控制质量10管理组主管分析报告及预算控制结果5往来帐款管理质量10管理组主管日常检查记录合计1007.03银行会计岗位职责•负责银行收支业务，每月编制银行余额调节表，查明未达帐项的原因；•负责编制和报送资金日报表，每日与银行进行核对，查找差异原因；•保证每笔付款业务的正确性和及时性；•负责银行业务的帐务处理；•及时催办借出的支票和预付货款的结算，每月和相关部门进行核对确认；•做好与各部门和客户的沟通。银行会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明帐务处理资金主管及管根据凭证审核结果检查帐务处理差错次125质量理主管数。管理组及本组主单据合法、及时性、准确性支票领用与核销2付款管理控制30管台帐、催办发票及时、往来核对编制银行对帐单查明末达帐原因3银行帐务核对20资金主管及时性（每日9点前）、准确性4资金日报质量15管理组主管管理组及本组主客户及内部人员投诉5服务态度10管合计1007.04出纳（费用报销）岗位职责•严格执行公司现金管理制度，负责报销单据的审核和报销；•协助油、粕、饲料等现金销售业务的收款；•花生米等农副产品付款的复核；•备用金的核对和催收管理；•做好现金日记帐，保证现金库存帐实相符。出纳（费用报销）绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1业务处理质量20资金主管单据审核及结转现金管理制资金主管及管理225随机检查财务制度遵守情况。度遵守情况主管3借款管理20借款台帐的确认和催收资金主管4服务质量15资金主管按有无被投诉考核5现金安全性20资金主管现金保管存放库存无风险。合计1007.05核算小组组长（榨油、油脂、饲料）岗位职责•评审购销合同，审核合同条款、采购发票的正确性和规范性；•本组全部会计业务凭证的正确性审核；•监督往来帐款核算的正确性，帐款核对和帐款催收；•审核费用发生的合理性，审核费用归集及分配是否正确；•审核各种成本类报表编制的准确性；•组织和参与存货盘点，写出差异分析报告，报批后及时处理差异；•积累成本分析资料，写出具有指导意义的成本分析报告；•做好月度利润预测，定期进行分车间(厂)盈亏分析。核算小组组长绩效考核指标序号考核指标权重%指标说明1帐务处理质量25准确及时按差错次数考核，包括队本组凭证的审核质量1、按要求盘点库存2、出具盘点报告3、帐帐相符。一次2成本管理质量15不达标扣2分每月各小组对比分析打分(重点突出\原因准确\结构美观\3分析质量15上报及时)4往来帐项管理质量20按信用额度控制客户往来，及时催收5库存管理质量25按时盘点发现问题及时处理合计1007.06销售核算会计岗位职责•协助组长进行销售、购销合同评审，根据销售合同，审核销售单据的数量、单价、金额是否正确；•审核销售退回、销售折让(质量赔偿)手续是否齐全，合理损耗负担是否正确；•收入确认及时，核算销售收入准确无误；•审核发票开具的合规性，有无重开和虚开；•根据信用额度控制应收帐款，做好应收帐款的分析；•每月核对和检查营业厅发货台帐记录的正确性；•与赊销客户核对往来帐，保证帐实相符。销售核算会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1帐务处理质量30核算主管和管理主管随机检查和客户投诉。2执行信用政策差错30部门副职放账、折让、销售退回的管理3核对发货台帐差错调整20销售会计/管理组主管日常审核记录（部门内部）4赊销客户往来帐项核对20销售会计/核算主管对帐单确认(与客户核对）合计1007.07成本核算会计岗位职责•原材料采购业务的帐务处理；•原材料费用的归集和分配；•制造费用的审核、归集和分配；•人工费用的审核、归集和分配；•其他材料费用的审核、归集和分配；•原材料、包装物、产成品的库存盘点，编制盘点表；•及时准确编制成本核算报表。成本核算会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明管理组主管1帐务处理质量40科目、数量、金额、税务处理及本组主管2成本管理质量20本组主管费用归集分配、利润测算3库存管理质量25本组主管盘点库存发现问题及时处理4成本报表及分析质量15本组主管数字准确、分析升降的原因合计1007.08材料会计岗位职责•负责审核和核算备品备件、辅助材料、燃料的采购成本；•审核生产领料单据的正确性和合规性；•组织材料库存盘点，提交盘点报告；•年末评价辅助材料库存价值的合理性，并向领导提出调整库存的合理化建议。•归集分配材料费用，每月核对物流与总帐达到帐帐相符。材料会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1帐务处理质量40本组主管科目、数量、金额准确及时2材料领用审核30本组主管领料审核3掌握材料帐实差异15管理组主管盘点库存发现问题检查库存量是否合理、是否存在长期不4合理库存控制与分析15管理组组长用物资（每半年核实一次）出具分析报告合计1007.09营业厅主管岗位职责•负责营业大厅工作秩序和人员的管理；•负责大厅发货控制的监督和管理；•负责大厅现金收款的管理和保证现金安全；•负责监督检查发货台帐及各种单据的传递，及时发现工作中的问题；•不断提高大厅会计工作质量和服务质量。•做好与相关部门及客户的沟通与协调工作。营业厅主管绩效考核指标序号考核指标权重（%）数据提供指标说明客户服务满意度及现130各部门及客户随机检查和客户投诉场管理经理助理、财务管理主2票据及资金管理质量20单据管理及资金安全管3进发货控制质量20经理助理日常检查记录和客户投诉4发货台帐记录准确性15经理助理日常对帐记录5下属员工管理成效15人事部根据公司调查问卷合计1007.10票务会计岗位职责•负责合同的管理，根据合同控制发货数量、价格；•审核销售单据的正确性，手续是否齐全；•正确登记发货台帐，及时与客户及销售会计核对帐款的准确性；•负责其他有关销售资金帐目的登记和与业务部门核对准确。票务会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明发货台帐记录准销售会计和营业130根据客户反馈、相关部门审核结果确认。确性厅主管客户/销售部门绩2客户服务满意度30随机检查和客户投诉。效管理员3发货控制30客户/营业厅主管控制资金，价格、合同控制销售会计/管理组4单据管理质量10日常审核记录主管合计1007.11结算员岗位职责•负责现销方式的现金收款工作；•审核销售单据的正确性，手续是否齐全；•现金收款每天及时存入银行，保证现金安全；•销售单据的结转准确及时；•负责农产品收购付款工作。结算员绩效考核指标（加评估标准）序号考核指标权重%数据提供指标说明1单据管理质量10营业厅主管单据审核、单据结转2收付款准确性40营业厅主管无错收错付现象。3现金安全性15营业厅主管现金保管、帐务日清4服务质量20营业厅主管被投诉次数随机检查财务资料和财务信息管理情5现金发货控制15客户及营业厅主管况。合计1007.12内审小组组长岗位职责•公司各部门费用报销审核。•审核各税种税额计提的准确性。•负责公司税务申报及国税、地税方面的日常沟通。•学习研究国家税收政策法规。•负责部门卫生检查。•监督本小组的工作质量。•负责本部门与人力资源部相关事务的上传下达。内审小组组长绩效考核指标权序号考核指标数据提供指标说明重%1税务管理质量40部门经理税务申报的正确、及时性费用审240管理组主管日常检查记录核质量35S现场管理10管理组主管公司检查记录4下属员工管理成效10管理组主管部门内部制度合计1007.13考评会计岗位职责•编制和报送各部门的量化考核表。•做好各部门量化费用升降原因的分析工作，及时上报分析报告。•负责本部绩效考核工作的统计。•协调提供有关部门需要的绩效考核数据。•负责财务档案的接收、整理、归档、保管。考评会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明公司绩效考核数130本组主管提供及时、数字正确据提供质量按公司领导和各部门满意度。2量化分析质量30本组主管（调查问卷）根据调查问卷部门绩效考核质320本组主管提供考核数据及时性、准确性量档案整理及保管及时、资料完4档案管理20本组主管整合计1007.14内审会计岗位职责•负责公司及分支机构的帐务审核。•每月出具公司帐务审核报告。•负责理顺内部会计基础工作和会计岗位技术培训。•学习、研究会计政策法规，提出具有提高会计工作质量的建议。内审会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1帐务审核及时性20管理组主管根据部门规定各岗位会计和职能部2审计质量40包括对分公司审计、按差错次数考核门对检查出的问题提出改进意见根据每审计结果整改、措施320管理组主管月审计报告对特定人员进行培训、对落实错误进行整改每月定期写出审计报告，做出准确的4审计报告和分析20管理组主管质量评价。合计100八、部门绩效考核评估标准8.01部门经理绩效考核标准8.01部门副职（核算组主管）权重绩效评估标准序（%）考核指标号优秀（100可接受（40良好（80分）一般（60分）差（0分）分）分）财务核算质每月出错次每月出错次数每月出错次每月出错次1每月出错次数‹5次30量数‹1次‹10次数‹15次数›15次下属员工2根据公司《下属员工管理成效》问卷调查结果30管理成效财务监督质3无差错出错1笔出错2笔出错3笔出错›3笔20量财务服务质4无投诉投诉次数为1次投诉次数‹2次投诉次数‹3次投诉次数›3次10量销售往来控5无差错差错1笔出错2笔出错3笔出错›3笔10制合计1008.02管理主管权重序绩效评估标准考核指标（%）号优秀（100分）良好（80分）一般（60分）可接受（40分）差（0分）资金及往来每月出错次每月出错次每月出错次数每月出错1无差错20账项管理数‹1次数‹2次‹3次次数〉3次固定资产及每月出错次每月出错次每月出错次数每月出错2在建工程管无差错20数‹1次数‹2次‹3次次数〉3次理会计核算质每月出错次每月出错次每月出错次数每月出错3量及税务管无差错20数‹1次数‹2次‹3次次数〉3次理控制内部管理及4按公司制度规定10制度建设费用控制及费用控制率费用控制率费用控制率费用控制率费用控制5量化分析质20‹100%‹110%‹120%‹130%率〉130%量65s检查达标不达标1次不达标2次不达标3次不达标4次10合计1008.03资金小组组长权重绩效评估标准序（%）考核指标号可接受（40优秀（100分）良好（80分）一般（60分）差（0分）分）差错次数为3次现金及银行资结果准确及时，差差错次数为1差错次数为2差错次数为1以上；造成结帐错30金管理错次数为0次。次。次。3次。误或延迟。固定资产管理差错次数为3次结果准确及时，差差错次数为1差错次数为2差错次数为2及工程核算质以上；造成结帐错20错次数为0次。次。次。3次。量误或延迟。差错次数为3次准确及时，差错次差错次数为1差错次数为2差错次数为3帐务处理质量以上；造成结帐错20数为0次。次。次。3次。误或延迟。4服务满意度无投诉被投诉1次被投诉大于1次10往来帐款管理对帐及时，差错户差错户数为1差错户数为2差错户数为差错户数3次以520质量数为0次。次。次。3次。上或对帐不及时。合计1008.04银行会计权重绩效评估标准序考核指（%）号标优秀（100可接受（40良好（80分）一般（60分）差（0分）分）分）日常付差错次数为3准确及时，款、资金差错次数为1差错次数为差错次数为次以上；造成1差错次数为30报表质次。2次。3次。结帐错误或延0次。量迟。服务质被投诉大于12无投诉被投诉1次30量次差错次数为3准确及时，帐务处差错次数为1差错次数为差错次数为次以上；造成3差错次数为20理质量次。2次。3次。结帐错误或延0次。迟。往来帐对帐及时，差错户数3次差错户数为1差错户数为差错户数为4款管理差错户数为以上或对帐不20次。2次。3次。质量0次。及时。合计1008.05出纳绩效评估标准序权重考核指标可接受（40号优秀（100分）良好（80分）一般（60分）差（0分）（%）分）结果准确及时，差错次数为3次业务处差错次数为差错次数为差错次数1差错次数为0以上；造成结帐错40理质量1次。2次。为3次。次。误或延迟。有违反财按财务规定执有违反财务有违反财务有违反财务规定超2借款管理务规定320行规定1次。规定2次。过3次。次。财务制有违反财没有违反财务有违反财务有违反财务3度务制度3不遵守财务制度。25制度现象。制度1次。制度2次。遵守情况次。4服务质量无投诉被投诉1次被投诉大于1次15合计1008.05销售会计权重绩效评估标准序（%）考核指标号优秀（100良好（80可接受（40一般（60分）差（0分）分）分）分）结果准确差错次数为3帐务处理及时，差错差错次数差错次数为差错次数为1次以上；造成结30质量次数为0为1次。2次。3次。帐错误或延迟。次。执行信用差错户数差错户数差错户数为差错户数为2差错户数3次30政策质量为0次。为1次。2次。3次。核对发货差错户数差错户数差错户数为差错户数为3台帐质量差错户数3次20为0次。为1次。2次。3次。（内部）赊销客户往来帐项差错户数差错户数差错户数为差错户数为差错户数3次420核对（客为0次。为1次。2次。3次。或核对不及时户）100合计8.06成本会计（核算小组组长）权重绩效评估标准序（%）考核指标号优秀（100良好（80可接受（40一般（60分）差（0分）分）分）分）结果准确差错次数为3帐务处理及时，差错差错次数差错次数为差错次数为次以上；造成125质量次数为0为1次。2次。3次。结帐错误或延次。迟。成本管理差错次数差错次数为差错次数为1215质量为0次。1次。次以上往来账项对帐及时，差错户数3次管理（只差错户数差错户数为差错户数为3差错户数以上或对帐不20考评组为1次。2次。3次。为0次。及时。长）按时盘点,延时盘点,按时盘点,延时盘点,库存管理发现问题发现问题及4发现问题发现问题未未盘点。25质量未及时处时处理及时处理时处理理。每月各小组对比分重点不够重点不突重点不突析打分(重突出、原因出、原因不出、原因不未写分析5分析质量点突出、原15准确、上报准确、上报准确、上报因准确、结及时及时不及时构合理、上报及时)100合计8.07材料会计绩效评估标准权重绩效评估标准序考核指（%）号标优秀（100良好（80一般（60可接受（40差（0分）分）分）分）分）错1误！结果准确未找差错次数为3次帐务处及时，差错差错次数差错次数差错次数以上；造成结帐错40理质量次数为0为1次。为2次。为3次。到引误或延迟。用次。源。差错次数为3次以材料领差错次数差错次数差错次数差错次数2上；造成结帐错误30用审核为0次。为1次。为2次。为3次。或延迟。掌握材差错次数差错次数差错次数差错次数差错次数为3次315料帐实为0次。为1次。为2次。为3次。以上；造成结帐错差异误或延迟。4库存材按时准确稍晚但准按时不准不按时不料控制确确准确未盘点和写分析15与分析合计1008.08营业厅主管权重绩效评估标准序考核指（%）号标优秀（100良好（80可接受（40一般（60分）差（0分）分）分）分）客户服务满意投诉次数差错（投诉）差错（投诉）次数301度及现为0次。次数为1次。为1次以上。场管理票据及差错次数为3差错次数差错次数差错次数为差错次数为302资金管次以上；造成结帐为0次。为1次。2次。3次。理质量错误或延迟。发货控差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3203制质量为0次。为1次。2次。3次。次以上发货台差错次数为3差错次数差错次数差错次数为差错次数为204帐记录次以为0次。为1次。2次。3次。准确性上合计1008.09票务会计绩效评估标准序考核指权重优秀（100良好（80一般（60可接受（40号标差（0分）（%）分）分）分）分）发货台差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次1帐记录30为0次。为1次。2次。3次。以上准确性客户服投诉次数投诉次数为投诉次数为1次以2务满意30为0次。1次。上。度发货控差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次330制为0次。为1次。2次。3次。以上。差错次数为3次单据管差错次数差错次数差错次数为差错次数为4以上；造成结帐错10理质量为0次。为1次。2次。3次。误或延迟。合计1008.10内审小组长绩效评估标准序考核指权重优秀（100良好（80一般（60可接受（40号标差（0分）（%）分）分）分）分）税务管差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次140理质量为0次。为1次。2次。3次。以上费用审差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次240核质量为0次。为1次。2次。3次。以上5s现场3达标不达标1次不达标2次不达标3次不达标超过3次10管理下属员5工管理根据公司《下属员工管理成效》问卷调查结果10成效合计1008.11结算员绩效考评指标绩效评估标准序考核指权重优秀（100可接受（40号标良好（80分）一般（60分）差（0分）（%）分）分）结果准确及差错次数为3次以单据管差错次数为差错次数为2差错次数为1时，差错次上；造成结帐错误或40理质量1次。次。3次。数为0次。延迟。收付款差错次数1差错次数2差错次数3差错次数3次以上，2无差错20准确性次次。次。造成结账错误或延误结果准确及现金发差错次数为差错次数为2差错次数为3差错次数3次以上，3时差错次数25货控制1次次次造成结账错误或延误为0次服务质4无投诉被投诉1次被投诉大于1次10量合计1008.12考评会计绩效评估标准序考核指权重优秀（100可接受（40号标良好（80分）一般（60分）差（0分）（%）分）分）公司绩效结果准确及考核差错次数差错次数为2差错次数为3差错次数为3次1时，差错次30数据提为1次。次。次。以上；延迟。数为0次。供质量量化分90%以上满80%以上满60%以上满2析40%以上满意40以下满意30意意意质量部门绩结果准确及差错次数为3次效差错次数差错次数为2差错次数为33时，差错次以上；造成结帐20考核为1次。次。次。数为0次。错误或延迟。质量及时完整，差错次数为3次档案管差错次数差错次数为2差错次数为34差错次数为以上；不及时或20理为1次。次。次。0次。丢失。合计1008.13内审会计绩效评估标准序权重考核指标优秀（100可接受（40号良好（80分）一般（60分）差（0分）（%）分）分）帐务审核1及及时不及时20时性审计质差错次数差错次数为2差错次数为3差错次数为3次2无差错。40量为1次。次。次。以上；审计报告3及分析质及时准确准确基本准确有错误2处有错误大于2处20量审计问题及时通及时通未及时通4整改措施报并培报未培20报、培训落实训训合计100